Đánh giá hiệu quả hoạt động là một công việc rất quan trọng và cần thiết đối với mọi doanh nghiệp. Thơng qua việc đánh giá này, ta có thể thấy được những kết quả, thành tựu đạt được cũng như những hạn chế, nhược điểm, để từ đó đề ra khắc phục và phương hướng hoạt động có hiệu quả hơn. Đối với hoạt động tín dụng của ngân hàng, việc đánh giá hiệu quả được thực hiện thông qua các chỉ tiêu sau đây.
Bảng 8 CÁC CHỈ SỐ TÀI CHÍNH TẠI NGÂN HÀNG SÀI GỊN CƠNG THƯƠNG CHI NHÁNH BẠC LIÊU 2005-2007
Chỉ tiêu Đơn vị tính 2005 2006 2007 1.Vốn huy động Triệu đồng 39.562 69.805 147.858 2. Tổng dư nợ Triệu đồng 160.010 211.902 273.833 3. Dư nợ ngắn hạn Triệu đồng 106.366 144.126 223.663 4. Doanh số thu nợ ngắn hạn Triệu đồng 167.853 277.663 393.988 5. Doanh số cho vay ngắn hạn triệu đồng 210.166 315.423 473.525 6. Dư nợ bình quân ngắn hạn Triệu đồng 103.682 125.246 183.895
7. Dư nợ xấu Triệu đồng - - -
8. Dư nợ/Vốn HĐ Lần 4,04 3,04 1,85 9. Hệ số thu nợ (4/5) % 79,9 88,0 83,2 10. Vịng quay tín dụng (4/6) Vòng 1,6 2,2 2,1 11. Tỷ lệ nợ xấu (7/2) % - - - 12. Dư nợ ngắn hạn/ tổng dư nợ % 66,5 68 81,7
Nguồn: Tổng hợp từ Ngân hàng Sài Gịn Cơng Thương chi nhánh Bạc Liêu
Tỷ số này lớn hơn 1 cho thấy vốn huy động ít khơng đủ cho vay Ngân hàng bổ sung bằng nguồn vốn khác, tức là 4,04 đồng dư nợ có 1 đồng vốn huy động tham gia năm 2005. Nhưng chỉ số này dần được cải thiện qua các năm, khi phân tích tình hình dư nợ qua các năm ở trên nhận thấy tình hình dư nợ qua các năm tăng điều này cho thấy chỉ số này giảm là do nguồn vốn Ngân hàng huy động được ngày càng nhiều và dần đáp ứng được nhu cầu vay vốn của khách hàng do năm 2007 Ngân hàng có các chính sách huy động như sau: Thứ nhất, tập trung vào khách hàng, bởi vì khách hàng có vai trị quan trọng đối với Ngân hàng, Ngân hàng phụ thuộc vào khách hàng vì thế khách hàng cần được nâng niu. Thứ hai, tập trung vào sản phẩm, mổi sản phẩm được tổ chức bởi một bộ phận, bộ phận đó chịu trách nhiệm về lợi nhuận, chi phí…Có nhiều sản phẩm mới ra đời với chất lượng cao và đáp ứng ngày càng đa dạng nhu cầu của khách hàng. Kết quả các hoạt động dịch vụ không chỉ thể hiện bằng những con số mà còn thể hiện sự chuyển biến trong nhận thức chỉ đạo và điều hành các hoạt động của các bộ phận thành viên ở phong cách thái độ giao dich với khách hàng chuyên nghiệp hơn, văn minh hơn. Đặc biệt, năm 2007 cũng là năm đánh đấu bước tiến lớn về hoạt động Marketing sản phẩm, dịch vụ Saigonbank. Bên cạnh các khách hàng là các doanh nghiệp lớn, công ty, tổng cơng ty thì đối tượng khách hàng của Saigonbank cũng được mở rộng đến đối tượng khách hàng cá nhân và khách hàng doanh nghiệp vừa và nhỏ. Tuy nhiên, chỉ số này vẫn còn lớn hơn 1 nên Ngân hàng cần tăng cường các kênh huy động vốn hơn, đưa các sản phẩn, dịch vụ đến người dân trong tỉnh cũng như ngồi tỉnh, để đảm bảo có vốn cho vay nếu như theo cách truyền thống trước đây khách hàng chủ động đến Ngân hàng xin gửi tiền, Ngân hàng bị động thì bây giờ trong thời kỳ hội nhập này tại sao Ngân hàng lại không giành thế chủ động do đó nếu cần. Thơng thường chỉ số này nên ở trạng thái <= 1 thì tương đối tốt, nhưng khơng được quá nhỏ so với 1 vì như thế thì Ngân hàng huy động tốt nhưng không sử dụng được nguồn vốn huy động và khơng sinh lợi, Ngân hàng khó tồn tại vì phải trả lãi cho khách hàng. Tốt hơn nên tiến về 1 càng gần 1 càng tốt.
Hệ số này phản ảnh hiệu quả thu nợ của Ngân hàng, hệ số này càng lớn càng tốt. Ta nhận thấy hệ số này tăng rồi giảm, có sự thay đổi trong 3 năm, năm 2005 hệ số thu nợ của Ngân hàng đạt 80%, có sự tăng lên qua năm 2006 hệ số này đạt 88% đến năm 2007 hệ số này lại giảm xuống 83% nhưng nhìn chung hệ số này cao cho thấy Ngân hàng thu hồi nợ tương đối hiệu quả. Năm 2006, khi Ngân hàng cho vay một đồng thì khả năng thu hồi được 0,88 đồng vốn. Nhưng nhận thấy doanh số cho vay và tỷ lệ thu nợ tại Ngân hàng tỷ lệ thuận với nhau là tốt. Tuy nhiên, Ngân hàng cần chú ý đến chính sách thu nợ hơn để đảm bảo vừa tìm thêm khách hàng để mở rộng hoạt động tín dụng vừa đảm bảo đồng vốn bỏ ra sẽ mang về lợi nhuận tối ưu nhất.
Vịng quay tín dụng:
Vịng quay tín dụng đo lường tốc độ luân chuyển đồng vốn của Ngân hàng, chỉ số này càng lớn càng tốt. Vịng quay tín dụng năm 2006 (2,2 vịng) cao hơn năm 2005 0,6 vòng, việc luân chuyển cũng như sử dụng vốn của Ngân hàng trong năm 2006 khả hiệu quả, năm 2007 thì vịng quay tín dụng giảm xuống nhưng khơng nhiều (0,1 vịng). Nhìn chung vịng quay tín dụng tại Ngân hàng chưa cao đây là vốn ngắn hạn mà tốc độ luân chuyển vốn như thế là thấp. Ngân hàng nên có những biện pháp cũng như hướng sử dụng vốn thật cụ thể để hạn chế bởi những tác động của nền kinh tế thị trường, có thể đầu tư cho các lĩnh vực khác phù hợp nếu nhận thấy tình hình cho vay bị hạn chế….vv
Tỷ lệ nợ xấu:
Tỷ lệ này tại Ngân hàng rất tốt, Ngân hàng khơng có món nợ xấu nào cả, Ngân hàng chỉ mới thành lập cuối năm 2003 đầu năm 2004 đến nay nói chung vẫn cịn non trẻ, khách hàng chủ yếu là khách hàng tại địa phương nên nhìn chung nợ đưa vào nhóm 3,4,5 là khơng có tuy nhiên nợ thuộc nhóm 2 cũng có nhưng chiếm một tỷ lệ khá nhỏ khơng đáng kể. Mặt khác để Ngân hàng có được kết quả trên thì cũng khơng thể khơng nói đến ban điều hành của Saigonbank Bạc Liêu trong năm qua, kiện toàn bộ máy tổ chức theo hướng hiện đại, luôn được quan tâm nhằm tăng cường năng lực điều hành, tăng năng lức cạnh tranh với các Ngân hàng trong khu vực, thích ứng với tình hình cạnh tranh ngày càng gây gắt. ban điều hành gồm các thành viên có năng lực, giàu kinh nghiệm trong lĩnh vực hoạt động Ngân hàng, có tinh thần tuân thủ pháp luật, trách nhiệm cao, ln đồn kết,
chung một tâm niệm đưa hoạt động Ngân hàng lên tầm cao mới. Các thành viên trong ban điều hành có sự phân cơng phân nhiệm, xác định rỏ trách nhiệm và quyền hạn, tránh chồng chéo chức năng, đảm bảo hiệu quả hoạt động điều hành và duy trì tính thống nhất cao trong tồn Ngân hàng. Ngân hàng cần duy trì tỷ số này.
Dư nợ ngắn hạn/tổng dư nợ:
Chỉ số này cho biết cơ cấu tín dụng như thế có hợp lý hay chưa hay cần điều chỉnh. Ngân hàng Sài Gịn Cơng Thương chủ yếu là cho vay ngắn hạn, tỷ số này ngày càng tăng qua 3 năm, năm 2005 chiếm 66,5% năm 2006 chiếm 68% năm 2007 chiếm 81,7% trong tổng dư nợ, tại địa phương chủ yếu là các công ty sản xuất vừa và nhỏ vốn kinh doanh chủ yếu mang tín thời vụ trong năm, họ vay để bổ sung vốn lưu động nên đối tượng khách hàng này khá lớn, mặt khác Ngân hàng huy động vốn cũng chủ yếu là tiền gửi có kỳ hạn dưới 12 tháng và tiền gửi khơng kỳ hạn. Vay ngắn hạn đồng vốn quay vịng nhanh, vốn khơng ứ động nhiều nhưng Ngân hàng cần chú ý phân bổ như thế nào đó cho hợp lý trong cơ cấu vốn cho vay.
CHƯƠNG 3
PHÂN TÍCH CÁC NHÂN TỐ ẢNH HƯỞNG ĐẾN QUYẾT ĐỊNH CHO VAY CỦA NGÂN HÀNG