Trong những năm qua tình hình tài chính của công ty khá ổn đinh, đợc thể hiện qua những số liệu sau:
Cơ cấu vốn của Công ty trong ba năm gần đây đợc thể hiện trong bảng 2.4. Trong đó tài sản dài hạn luôn chiếm một tỷ trọng lớn trên 50% trong tổng tài sản, tức là phần lớn nguồn vốn công ty đợc dùng để hình thành nên tài sản cố định. Đây là một kết cấu vốn hợp lý vì lĩnh vực kinh doanh chính của công ty là xây dựng, sửa chữa, tu bổ các công trình công cộng...
Từ năm 2007 đến năm 2008 tổng tài sản tăng lên 2.475.115.784 đồng tơng ứng tăng 5,77 %, năm 2009 tăng so với năm 2008 là 5.996.291.529 đồng tơng ứng tăng 13,21%,trong đó tài sản dài hạn có xu hớng tăng nhanh hơn tài sản ngắn hạn, điều đó cho thấy công ty rất chú trọng trong việc đầu t nhà xởng, máy móc cho sản xuất kinh doanh.
Trong ba năm qua công ty đã khá chủ động trong công tác huy động vốn cho hoạt động của mình. Qua bảng 2.4 cho thấy, vốn chủ sở hữu chiếm tỷ lệ khá cao trong tổng nguồn vốn, đặc biệt là từ năm 2008 đến năm 2009 vốn chủ tăng 6.090.374.049 đồng tơng ứng tăng 17,73 %. Vì là một doanh nghiệp hoạt động công ích cho nên nguồn kinh phí chi ngân sách cũng chiếm một tỷ lệ đáng kể trong vốn chủ.
Nợ phải trả chiếm một tỷ lệ nhỏ trong tổng nguồn vốn, năm 2008 nợ phải trả là 11.022.500.040 đồng chiếm 24,23 % tổng nguồn vốn, tăng so với năm 2007 là 4,5%. Năm 2009 nợ phải trả giảm xuống còn 10.928.417.520 đồng với tỷ lệ giảm là 0,85%. Điều này cho thấy khả năng tự chủ về tài chính của công ty cao. Tuy nhiên điều đó cũng phản ánh công ty cha thực sự mạnh dạn đầu t cho lĩnh vực kinh doanh.
Bảng 2.4. Bảng cơ cấu tài sản nguồn vốn của công ty năm 2007-2009 Đơn vị tính: VNĐ ST T Chỉ tiêu 2007 2008 2009 2008/2007 2009/2008 Giá trị (Đ) Tỷ trọng (%) Giá trị (Đ) Tỷ trọng (%) Giá trị (Đ) Tỷ trọng (%) Chênh lệch So sánh (%) Chênh lệch So sánh (%) I Tổng giá trị tài sản 42.905.000.000 100 45.500.115.784 100 51.497.407.315 100 2.595.115.784 106,05 5.997.291.531 113,18 1 Tài sản ngắn hạn 21.344.824.499 49,75 22.603.258.946 49,68 25.765.241.863 50,03 1.258.434.447 105,90 3.161.982.917 113,99 2 Tài sản dài hạn 21.560.175.501 50,25 22.896.856.838 50,32 25.732.165.452 49,97 1.336.681.337 106,20 2.835.308.614 112,38 II Tổng nguồn vốn 42.905.000.000 100 45.500.115.784 100 51.497.407.315 100 2.595.115.784 106,05 5.997.291.531 113,18 1 Vốn chủ sở hữu 32.356.769.000 75,41 34.477.615.744 75,77 40.568.989.795 78,78 2.120.846.744 106,55 6.091.374.051 117,67 Nguồn vốn quỹ 21.102.209.000 65,22 21.107.745.744 61,22 22.951.606.795 56,57 5.536.744 100,03 1.843.861.051 108,74 Nguồn kinh phí 11.254.560.000 34,78 13.369.870.000 38,78 17.617.383.000 43,43 2.115.310.000 118,80 4.247.513.000 131,77 2 Nợ phải trả 10.548.231.000 24,59 11.022.500.040 24,23 10.928.417.520 21,22 474.269.040 104,50 -94.082.520 99,15
Tình hình tài chính của công ty còn đợc thể hiện qua bảng báo cáo kết quả hoạt động sản xuất kinh doanh của công ty năm 2008-2009 (Bảng 2.5)
Bảng 2.5. Kết quả hoạt động sản xuất kinh doanh của Công ty năm 2008-2009
Đơn vị: VNĐ
STT Chỉ tiêu Năm 2008 Năm 2009 2009/2008 Tuyệt đối
Tơng đối (%)
1 Doanh thu bán hàng và cung cấp dịch vụ 45.207.507.414 52.314.145.712 7.106.638.298 115,72 3 Doanh thu thuần về bán hàng và
cung cấp dịch vụ 45.207.507.41 4 52.314.145.712 7.106.638.29 8 115,72 4 Giá vốn hàng bán 43.413.522.279 50.156.120.00 0 6.742.597.721 115,53 5 Lợi nhuận gộp về bán hàng và cung cấp dịch vụ 1.793.985.135 2.158.025.712 364.040.577 120,29 7 Chi phí hoạt động tài chính 508.511.144 512.360.200 3.849.056 100,76 8 Chi phí bán hàng 254.625.460 265.126.000 10.500.540 104,12 9 Chi phí quản lý doanh nghiệp 602.098.904 664.782.120 62.683.216 110,41 10 Lợi nhuận thuần từ hoạt động kinh doanh 428.749.627 715.757.392 287.007.765 166,94 11 Thu nhập khác 281.494.167 166.180.558 -115.313.609 59,04 12 Chi phí khác 83.188.646 62.153.200 -21.035.446 74,71 13 Lợi nhuận khác 198.305.521 104.027.358 -94.278.163 52,46 14 Tổng lợi nhuận kế toán trớc thuế 627.055.148 819.784.750 192.729.602 130,74 15 Chi phí thuế TNDN hiện hành 156.763.787 229.539.730 72.775.943 146,42 17 Lợi nhuận sau thuế thu nhập doanh nghiệp 470.291.361 590.245.020 119.953.659 125,51
Qua số liệu dới ta thấy tình hình sản xuất kinh doanh của Công ty khá tốt, có chiều hớng tăng lên ở các chỉ tiêu đánh giá kết quả hoạt động sản xuất kinh doanh của Công ty. Tổng doanh thu năm 2009 tăng so với năm 2008 là 7.106.638.298 đồng, tơng ứng tăng 15,72%. Lợi nhuận sau thuế của Công ty năm 2009 tăng so với năm 2008 là 119.953.659 đồng, tơng ứng tăng 25,51%. Việc tăng này là do trong năm 2009, Công ty ký đợc nhiều hợp đồng thi công các công trình xây dựng lớn trong và ngoài Thành phố (Thi công đờng nội bộ cho Công ty Viwaseen.2, thi công đờng nông thôn tại Hải Dơng...), đồng thời tiết kiệm đợc các khoản chi phí (Chi phí bán hàng và chi phí quản lý doanh nghiệp đều tăng song tốc độ tăng chi phí thấp hơn tốc độ tăng doanh thu nên lợi nhuận vẫn tăng) nên hạ đợc giá thành sản xuất, từ đó là tăng lợi nhuận của Công ty.