CHƯƠNG II : KẾ HOẠCH KINH DOANH
2.4. TỔ CHỨC, NHÂN SỰ
2.4.2. Định hình quản lý nhân sự
Việc quản lý nhân sự là vấn đề then chốt quyết định sự phát triển của một công ty cũng như đối với một doanh nghiệp khởi nghiệp. Quản lý nhân sự bao gồm 4 hoạt động cơ bản sau:
Tuyển dụng:
- Đối với giai đoạn đầu bắt đầu hoạt động, việc tìm kiếm được những người bạn cùng làm việc chung, có thể tin tưởng được và có kỹ năng phù hợp là vơ cùng quan trọng.
- Sau khi phát triển quy mô hoạt động kinh doanh, sẽ căn cứ vào bản mô tả công việc để tuyển lựa những nhân viên hợp lý cho doanh nghiệp. Tuyển được nhân viên có năng lực phù hợp và u thích cơng việc là vơ cùng quan trọng.
Đào tạo:
- Dựa trên u cầu của cơng việc, nên có những buổi đào tạo riêng cho nhân viên để bổ sung những thiếu hụt về kiến thức và kỹ năng để nhân viên làm tốt công việc hơn.
- Đối với công việc trong bar, nên tuyển dụng những người có kinh nghiệm làm việc, đã từng làm quen với mơi trường làm việc và chịu được áp lực từ môi trường làm việc.
- Đào tạo nhân viên về trước mắt sẽ là một khoản tiêu tốn tiền bạc nhưng đó sẽ là một khoản đầu tư về lâu dài.
- Đây là một hoạt động quan trọng đối với mỗi doanh nghiệp, nó sẽ thỏa mãn được các nhu cầu về tinh thần của nhân viên, khiến cho nhân viên sẽ có suy nghĩ gắn bó lâu dài với cơng việc của mình
- Phải nhanh chóng xây dựng các chính sách đãi ngộ hợp lý, phù hợp như các chính sách về lương thưởng, chính sách về bảo hiểm, nghỉ phép, du lịch trong năm,...
Đánh giá:
- Cần phải quan tâm xem xét đến quá trình làm việc cũng như các kết quả mà nhân viên đạt được và cần đưa ra các phản hồi kịp thời.
- Đối với những nhân viên làm việc tích cực và có kết quả tốt, cần ghi nhận và khen ngợi nỗ lực của họ.
- Đối với những nhân viên mắc lỗi, cần góp ý mang tính xây dựng kịp thời và chỉ rõ cần thay đổi cải thiện ở chỗ nào.
2.5. KẾ HOẠCH TÀI CHÍNH
2.5.1. Tổng vốn đầu tư và nguồn vốn
Tổng vốn đầu tư và nguồn vốn (3 tháng đầu)
Giá (triệu đồng) VỐN CỐ ĐỊNH Chi phí mặt bằng 240,000,000 Chi phí thiết bị 200,000,000 Trang trí, bàn ghế (50 bàn, 120 ghế) 75,000,000 Các giấy phép kinh doanh 27,000,000
TỔNG 542,000,000 VỐN LƯU ĐỘNG Các loại đồ uống 600,000,000 Điện 15,000,000 Nước 3,000,000
Chi phí 1 nhân viên quản lý 30,000,000 Chi phí 1 nhân viên marketing 21,000,000 Chi phí 2 nhân viên pha chế 42,000,000
Chi phí 1 nhân viên thu ngân 15,000,000 Chi phí cho 1 nhân viên kỹ thuật 12,000,000 Chi phí cho 2 nhân viên bảo vệ 18,000,000 Chi phí cho 1 nhân viên vệ sinh 9,000,000
Chi phí thưởng, hoa hồng 15,000,000
TỔNG 780,000,000 VỐN ĐẦU TƯ
BAN ĐẦU 1,322,000,000
KHẤU HAO Chi phí thiết bị/năm 40,000,000
Chi phí trang trí, bàn ghế/năm 20,000,000 Bảng tổng vốn đầu tư và nguồn vốn (3 tháng đầu)
STT Tên trang thiết bị Số lượng Tổng
1 Điều hoà 5 45,000,000
2 Hệ thống điện, nước 25,000,000
3 Máy tính tiền 1 4,000,000
4 Dàn máy tính quản lý + phầnmềm quản lý 6,000,000 5 Hệ thống thiết bị bếp bao gồmbếp nấu, máy hút, máy rửa
chén, máy sấy chén 55,000,000
6
Dụng cụ pha chế (máy xay, ép, dụng cụ khui rượu, lắc rượu, ly, bát hỗn hợp, cốc đong, que,
thìa...)
10,000,000
7 Ly rượu các loại và chén dĩa 5,000,000
8 Camera 4 10,000,000
9 Hệ thống âm thanh, ánh sáng 40,000,000
TỔNG CỘNG: 200,000,000 Bảng chi phí thiết bị (bao gồm cả chi phí lắp đạt)
STT Các giấy phép kinh doanh Giá
1 Giấy phép đăng ký kinh doanh 2,000,000
2 Giấy chứng nhận đủ điều kiện vệ sinh antoàn thực phẩm 10,000,000 3 Giấy chứng nhận đáp ứng tốt điều kiện anninh trật tự 15,000,000
4 Giấy chứng nhận phòng cháy chữa cháy
TỔNG: 27,000,000 Bảng chi phí các giấy phép kinh doanh
2.5.1.1. Mục đích lập tổng mức đầu tư
Mục đích của tổng mức đầu tư là tính tốn tồn bộ chi phí đầu tư xây dựng làm cơ sở để lập kế hoạch và quản lý vốn đầu tư, xác định hiệu quả đầu tư của dự án.
2.5.1.2.Cơ sở lập mức tổng đầu tư
Tổng mức đầu tư cho dự án “The Alchemist Cocktail Bar” được lập dựa trên các phương án quy mô - công suất của của dự án và các căn cứ sau đây:
- Luật thuế thu nhập doanh nghiệp của Quốc Hội khóa XII kỳ họp thứ 3, số 14/2008/QH12 Ngày 03 tháng 06 năm 2008;
- Nghị định số 12/2009/NĐ-CP ngày 12/2/2009 của Chính phủ về việc Quản lý dự án đầu tư và xây dựng cơng trình;
- Nghị định số 209/2004/NĐ-CP ngày 16/12/2004 của Chính phủ về việc Quản lý chất lượng cơng trình xây dựng và Nghị định số 49/2008/NĐ-CP ngày 18/04/2008 của Chính phủ về việc sửa đổi bổ sung một số điều của Nghị định 2009/2004/NĐ-CP;
- Nghị định số 99/2007/NĐ-CP ngày 13/06/2009 của Chính phủ về quản lý chi phí đầu tư xây dựng cơng trình;
- Nghị định số 123/2008/NĐ-CP ngày 08/12/2008 của Chính phủ quy định chi tiết thi hành Luật thuế giá trị gia tăng;
- Nghị định số 148/2004/NĐ-CP ngày 23/07/2004 sửa đổi, bổ sung Khoản 1 Điều 7 Nghị định số 158/2003/NĐ-CP;
- Thông tư số 05/2007/TT-BXD ngày 27/05/2007 của Bộ Xây dựng về việc “Hướng dẫn việc lập và quản lý chi phí dự án đầu tư xây dựng cơng trình”; - Thơng tư số 129/2008/TT-BTC ngày 26/12/2008 hƣớng dẫn thi hành Nghị định số 123/2008/NĐ-CP;
- Thông tư 130/2008/TT-BTT ngày 26/12/2008 hướng dẫn thi hành một số điều của Luật Thuế Thu Nhập Doanh Nghiệp;
- Thông tư số 02/2007/TT–BXD ngày 14/2/2007. Hướng dẫn một số nội dung về: lập, thẩm định, phê duyệt dự án đầu tư xây dựng cơng trình; giấy phép xây dựng và tổ chức quản lý dự án đầu tư xây dựng cơng trình;
- Thơng tư 33-2007-TT/BTC của Bộ Tài Chính ngày 09 tháng 04 năm 2007 hƣớng dẫn quyết tốn dự án hồn thành thuộc nguồn vốn nhà nước;
- Thơng tư 203/2009/TT-BTC của Bộ Tài Chính ngày 20 tháng 10 năm 2010 hướng dẫn chế độ quản lý, sử dụng và trích khấu hao tài sản cố định;
- Định mức chi phí quản lý dự án và tư vấn đầu tư xây dựng kèm theo Quyết định số 957/QĐ-BXD ngày 29/9/2009 của Bộ Xây dựng;
- Các văn bản khác của Nhà nước liên quan đến lập Tổng mức đầu tư, tổng dự toán và dự tốn cơng trình.
2.5.1.3. Vốn cố định
Tổng mức đầu tư của dự án: khoảng 1,300,000,00000 đồng (Một tỷ ba trăm triệu đồng). Tổng mức đầu tư bao gồm: Chi phí mặt bằng, chi phí sửa chữa mặt bằng, chi phí mua sắm thiết bị và vốn lưu động.
* Chi phí mặt bằng: 240 triệu.
2.5.2. Bảng dự tốn doanh thu theo năm và thángDoanh Thu Bán Hàng 19,286,940