3.1 Định hướng phát triển của Ngân hàng Thương mại Cổ phần Xuất NhậpKhẩu Việt Nam đến năm 2020 Khẩu Việt Nam đến năm 2020
3.1.1 Định hướng chung
Với phương châm phát triển nhanh và bền vững một cách linh hoạt, hiệu quả, Eximbank thường xuyên theo dõi tình hình hoạt động và cập nhật kịp thời các chương trình hành động. Hiện NH đang theo đuổi 5 chương trình hành động sau:
Chương trình 1: Phát triển tín dụng gắn chặt với quản trị rủi ro
- Kế hoạch phát triển tín dụng từ năm 2011 - 2015 là duy trì và phát triển thế mạnh tài trợ khách hàng doanh nghiệp, đồng thời điều chỉnh cơ cấu phát triển cân bằng giữa tín dụng doanh nghiệp và bán lẻ. Eximbank chú trọng đẩy mạnh tài trợ các doanh nghiệp xuất khẩu chủ lực của Việt Nam, thu hút nguồn ngoại tệ để chủ động tài trợ các doanh nghiệp nhập khẩu. Eximbank còn tài trợ vốn cho các nhu cầu tiêu dùng và thực hiện các phương án trực tiếp sản xuất kinh doanh, dịch vụ.
- Bên cạnh phát triển tín dụng, Eximbank rất chú trọng quản lý 4 loại rủi ro chính trong hoạt động ngân hàng: rủi ro tín dụng, rủi ro thị trường, rủi ro thanh khoản và rủi ro hoạt động nhằm đảm bảo phát triển tín dụng một cách an tồn.
Chương trình 2: Phát triển mạng lưới, đầu tư cơ sở vật chất
Đầu tư xây dựng cơ sở vật chất và phát triển mạng lưới giúp kinh doanh ngày càng thuận lợi, hiện đại, tăng cường hiệu quả và quảng bá thương hiệu.
Chương trình 3: Đào tạo và phát triển nguồn nhân lực
Xây dựng kế hoạch đào tạo và phát triển nguồn nhân lực nhằm đáp ứng yêu cầu kinh doanh của Eximbank giai đoạn 2015 – 2020 và đưa Eximbank trở thành một định chế tài chính phát triển theo chiều rộng và có chiến lược theo chiều sâu đối với các sản phẩm, dịch vụ ngân hàng.
Với mục tiêu đáp ứng những yêu cầu cơ bản trong công việc của HĐQT và BĐH, đảm bảo độ an toàn hoạt động cao nhất, Eximbank đã thuê những chuyên gia giỏi và nhiều kinh nghiệm tư vấn và nâng cấp phát triển hệ thống cơng nghệ thơng tin.
Chương trình 5: Tiếp thị và quảng bá thương hiệu Eximbank
Eximbank đã giới thiệu bộ nhận dạng thương hiệu mới với logo và thông điệp truyền thông mới. Trong các giai đoạn tiếp theo, các chiến dịch truyền thông quảng bá thương hiệu sẽ từng bước lồng ghép các sản phẩm, dịch vụ ngân hàng để thu hút thêm khách hàng, tăng thị phần của Eximbank.
Mục tiêu và phương châm kinh doanh tiếp theo trong giai đoạn 2011-2020 của Eximbank là “Chất lượng - Tăng trưởng bền vững - Hiệu quả - An tồn” để hướng đến “Dẫn đầu xu thế”, theo đó:
- Về chất lượng: thông qua việc phân loại nợ xấu, ln trích đủ dự phịng rủi ro đối với tín dụng thương mại, tăng cường kiểm soát và hạn chế nợ xấu phát sinh, đồng thời việc quản lý được rủi ro thanh khoản, rủi ro lãi suất… sẽ nâng cao chất lượng sản phẩm cung ứng, đáp ứng nhu cầu ngày càng tăng của khách hàng.
- Về tăng trưởng bền vững: mở rộng và phát triển thị phần dịch vụ phi tín dụng, huy động vốn, đảm bảo tăng trưởng quy mô phù hợp với năng lực tài chính và khả năng kiểm sốt rủi ro. Tập trung đẩy mạnh các dịch vụ phi tín dụng, dịch vụ tài chính, triển khai các dịch vụ mới. Gắn tăng trưởng dịch vụ với ứng dụng công nghệ hiện đại, tiếp tục mở rộng và phát triển các kênh phân phối.
- Về hiệu quả: nâng cao chất lượng, hiệu quả hoạt động thông qua điều chỉnh cơ cấu TSN - TSC theo hướng phát triển dịch vụ phi tín dụng, đầu tư vốn,…Tập trung vào những lĩnh vực, ngành nghề, địa bàn có khả năng sinh lời và tiềm năng tín dụng lớn, đảm bảo tăng trưởng an toàn và hiệu quả.
- Về vấn đề an tồn: Tiếp tục nâng cao năng lực tài chính, phấn đấu đạt các chỉ số an toàn vốn theo chuẩn mực quốc tế.
3.1.2 Định hướng khâu quản trị rủi ro lãi suất
Nghiên cứu xây dựng, bổ sung, sửa đổi, ban hành chính sách quản trị RRLS phù hợp với quy định của NHNN Việt Nam, với điều kiện thực tế của Eximbank, nhằm tạo hành lang pháp lý và nâng cao năng lực quản trị RRLS tại Eximbank, từng bước gắn việc quản trị RRLS với quy trình tác nghiệp của tất cả các hoạt động kinh doanh có phát sinh RRLS.
Phối hợp với các đơn vị liên quan (Ban Vốn và Kinh doanh Vốn, Ban Thông tin Quản lý và hỗ trợ ALCO, Ban Đầu tư) xây dựng hệ thống quản trị và kiểm soát các giới hạn, hạn mức rủi ro lãi suất.
Eximbank tiếp tục thực hiện các nhiệm vụ quản trị đối với một số giới hạn đã phát triển được công cụ đo lường, giám sát, vận hành phần mềm quản trị giá trị chịu rủi ro lãi suất.
Định kỳ Eximbank thực hiện các báo cáo và phân tích rủi ro lãi suất phục vụ việc quản trị điều hành hoạt động kinh doanh.
3.2 Một số giải pháp hoàn thiện việc quản trị rủi ro lãi suất tại Eximbank
Kết quả khảo sát thực tế đã khái quát lên bốn nhân tố với mức độ ảnh hưởng khác nhau của từng nhân tố, trong đó nhân tố Môi trường kinh tế xã hội có ảnh hưởng bao trùm, nhưng đây lại là nhân tố vĩ mơ ở ngồi tầm khống chế của bản thân Eximbank, nên NH chỉ cố tận lực trong phạm vi khả năng.
3.2.1 Xây dựng mức lãi suất cạnh tranh, linh hoạt trong từng giai đoạn.
Đây là giải pháp đặc thù của Việt Nam xuất phát từ cách điều hành lãi suất của NHNN Việt Nam. Ở một số nước, NHTW chỉ công bố lãi suất tái chiết khấu để các NHTM dựa vào đó tự xây dựng lãi suất kinh doanh cá biệt xoay quanh trục này, tức là ln có một biên độ dao động nhất định quanh trục lãi suất công bố. Riêng, trong quản lý lãi suất kinh doanh – bao gồm cả lãi suất huy động lẫn cho vay – các NHTM Việt Nam, bao gồm Eximbank, chịu rất nhiều áp lực.
Họ bị khống chế bởi quy định của Nhà nước về trần hay sàn lãi suất, nên chỉ được nâng lãi suất lên khi có phép hay phải giảm theo quy định. Cũng theo quy định, việc nâng hay giảm lãi suất khơng có tính hồi tố, tức là các hợp đồng đang
thực hiện phải giữ nguyên lãi suất cũ đến hết thời hạn cam kết. Khách hàng lại luôn giữ thế chủ động khi gửi hay vay tiền; họ luôn mong muốn được hưởng lãi suất cao khi gửi tiền và trả lãi vay thấp; họ lại có tiếng nói quyết định trên thị trường vốn ngắn hạn hiện nay. NH lại muốn nới rộng chênh lệch giữa lãi suất cho vay và lãi suất huy động để đảm bảo lợi tức kinh doanh. Nếu NH quá vội giảm lãi suất huy động hay nâng lãi suất cho vay, họ dễ mất khách hàng về tay các đối thủ cạnh tranh. Đó là ý nghĩa của “lãi suất linh hoạt” trong các khống chế ràng buộc do sự cạnh tranh quyết liệt giữa các NH hiện nay. Mọi người không quá bất ngờ khi luôn chứng kiến các động thái đồng loạt nâng/hạ lãi suất của các NHTM theo dạng phong trào, vì đơn vị thực hiện sớm hay muộn đều phải trả giá bằng uy tín và lợi nhuận.
NHNN Việt Nam buộc các NHTM công bố lãi suất áp dụng ở từng thời kỳ trong huy động vốn và cho vay, đồng thời nghiêm cấm mọi hình thức lách sàn vượt trần qua việc khuyến mãi hay thu thêm phụ phí dịch vụ. Nhân viên NH phải biết cách đàm phán với khách hàng khi mua/bán vốn để tận thu lợi ích cho NH qua việc thỏa thuận lãi suất để cùng khách hàng thực hiện. Đây là một ý nghĩa khác của từ “linh hoạt”.
Eximbank có thể thỏa thuận với khách hàng về một lãi suất linh hoạt – cố định trong một thời gian nhất định ban đầu và sau đó được điều chỉnh theo định kỳ 1 tháng, 3 tháng, 6 tháng…. Eximbank có thể hốn đổi các khoản mục đầu tư, qua đó làm giảm độ co giãn của lãi suất hoặc giảm sự chênh lệch lãi suất, chẳng hạn như có thể chuyển đổi một số danh mục đầu tư có lãi suất thả nổi thành các khoản đầu tư có lãi suất cố định như trái phiếu Chính phủ….
3.2.2 Xác định rõ nội dung quản trị RRLS
Nếu cho rằng trong thời gian qua, Eximbank chưa quản trị RRLS, thì khơng hồn tồn đúng và khách quan. Ngay từ đầu thập niên 1980, RRLS đã xuất hiện khi các Nghị định 25, 26/CP cho phép “bung” rộng sản xuất kinh doanh nên các nhà sản xuất kinh doanh – kể cả một số xí nghiệp quốc doanh – đã phải gọi vốn ngoài xã hội với lãi suất 10%/tháng trong khi lãi suất chính thức cho vay ngắn hạn của
NH lúc ấy chỉ có 0.6%/tháng, chênh lệch rất lớn đủ gây rủi ro. Tiếp theo đó là giai đoạn siêu lạm phát (trên 700%) với một trong các hậu quả tất yếu là gây nên RRLS. NH tất nhiên biết ít nhiều cách đối phó với RRLS trong điều kiện cơng nghệ NH của thời kỳ kế hoạch hóa tập trung, lúc cịn bị cấm vận và cô lập với thế giới bên ngồi.
Nay, cơng nghệ NH trên thế giới đã phát triển rất xa so với 3 thập niên trước; có rất nhiều điều mới cần được nhận thức lại cho đúng, đặc biệt là các phương pháp quản trị rủi ro tiên tiến. Lãnh đạo cấp cao trong NH phải nhận thức đầy đủ về RRLS và cách quản trị rủi ro này y như các đồng nghiệp, đồng cấp của họ trên thế giới. Khi bản thân đã nhận thức đầy đủ, họ mới tự xác định được khẩu vị rủi ro đồng thời vạch ra chiến lược và chính sách quản trị RRLS thích hợp cho cả Eximbank.
Nội dung quản trị RRLS tiên tiến bao gồm các công việc sau:
Trước hết, Eximbank cần xây dựng, ban hành trong toàn ngân hàng, quy trình quản trị RRLS với đủ các bước nhận diện, lượng định, giám sát, kiểm sốt, đồng thời ln theo dõi cải tiến quy trình qua từng thời kỳ để đạt hiệu quả tối ưu.
Thứ hai, Eximbank cần hoàn thiện phương pháp lượng định RRLS theo mơ
hình giá trị có thể tổn thất (VAR) vì thực hiện tốt phương pháp này sẽ giúp Eximbank đưa ra các biện pháp điều tiết thích hợp.
Thứ ba, Eximbank cần duy trì sự cân xứng về kỳ hạn giữa TSC và TSN nhằm đảm bảo ổn định chênh lệch lãi suất đầu vào - đầu ra và giảm thiểu RRLS. Trong thực tế rất khó đạt điều này khi nền kinh tế Việt Nam chưa vận hành hoàn toàn theo cơ chế thị trường và NHNN Việt Nam còn áp đặt lãi suất. Eximbank cần nhận biết được rủi ro này và có những chuẫn bị ứng phó phù hợp, tránh ảnh hưởng xấu đến kết quả kinh doanh. Trước mắt, Eximbank cần đa dạng hóa các khoản mục TSC để phân tán rủi ro phù hợp với những biến động trong kinh doanh. Eximbank phải quản lý TSN cân xứng với TSC của ngân hàng. Lưu ý đến thế mạnh riêng của mỗi Chi nhánh trong việc huy động hay sử dụng vốn.
Thứ tư, Eximbank cần duy trì mức lãi suất huy động và cho vay linh hoạt, đảm bảo mức chênh lệch lãi ròng ổn định và kiểm soát được RRLS.
Thứ năm, Eximbank cần sử dụng các cơng cụ tài chính phái sinh để chủ động
phịng chống RRLS như các NH khác trên thế giới. Eximbank sẽ gặp 2 trở ngại chính là thị trường tài chính phái sinh hiện chưa phát triển tại Việt Nam – chỉ mới biết đến vài công cụ tiền tệ phái sinh – và hành lang pháp lý để thực hiện. Eximbank không thể đơn thân đi trước thời đại.
3.2.3 Tổ chức bộ máy quản trị RRLS chuyên trách trong ngân hàng và phâncông phân nhiệm hợp lý công phân nhiệm hợp lý
Muốn việc quản trị RRLS mang lại hiệu quả, giảm thiểu rủi ro phát sinh và ổn định lợi nhuận cho NH, phải tổ chức được bộ máy chuyên trách trong nội bộ. Hội đồng quản trị định ra khẩu vị và chiến lược RRLS để Ban Điều hành cụ thể hóa thành các quy trình nghiệp vụ cho mọi người thực hiện trong toàn ngân hàng. Ban Điều hành trực tiếp đưa ra các chính sách và thủ tục để quản lý rủi ro trong dài hạn và ngắn hạn, lập hạn mức rủi ro, các quỹ dự phòng, chọn các phương pháp đo lường rủi ro, cơ chế kiểm tra kiểm soát sao cho hiệu quả nhất….
Các loại rủi ro trong kinh doanh ngân hàng có mối quan hệ qua lại chặt chẽ và có thể cộng hưởng để gây tổn thất rất lớn cho ngân hàng. HĐQT cần xây dựng cơ chế phối kết hợp rõ ràng giữa các Hội đồng/Ủy ban quản lý rủi ro trong ngân hàng để các quyết định quản trị được đồng bộ, chính xác, hiệu quả và kịp thời.
Sự kết hợp giữa các quy trình nghiệp vụ liên quan đến cơng tác quản trị RRLS chính là sự kết nối thơng tin, là sự hỗ trợ trong tồn hệ thống, sẽ tạo thuận lợi cho việc tổng hợp, cập nhật dữ liệu liên tục, tính tốn nhanh chóng và chính xác các số liệu cần thiết cho việc đo lường và giám sát RRLS đối với số danh mục TS ngày càng tăng trong ngân hàng. Bộ phận quản lý rủi ro và các bộ phận khác như tín dụng và nguồn vốn cần phối hợp chặt chẽ, tăng cường học hỏi hỗ trợ nhau vì mục tiêu chung của ngân hàng.
Quy trình quản lý RRLS sẽ hịa chung vào các quy trình nghiệp vụ khác trong NH để mọi người tuân thủ thực hiện trong công việc hàng ngày của mình. BĐH phân cơng bộ phận chuyên trách được phiên chế từ Hội sở chính đến từng chi nhánh theo dõi việc thực hiện nghiêm túc chỉ đạo từ Ban Điều hành, kiểm tra việc tuân thủ
quy trình quản lý RRLS, đồng thời phản hồi kết quả thực hiện qua các báo cáo định kỳ hay đột xuất để những người có trách nhiệm kịp thời điều chỉnh chính sách hay chiến lược.
Mọi ngân hàng có lẽ đều làm như thế, nhưng hiệu quả thực tế của việc quản trị RRLS sẽ phân định rõ hành động nghiêm túc thể hiện tâm huyết thực sự với hành động đối phó về hình thức – cũng ban hành quy trình quy phạm, thành lập bộ máy, phân cơng Phịng ban nhưng khơng ai theo dõi đơn đốc thực hiện, cứ để mọi thứ chìm dần vào quên lãng.
3.2.4 Chuẩn bị nhân sự đáp ứng yêu cầu mới về công nghệ và quản trị NH
Gần đây, Eximbank tuyển dụng lao động trẻ, tốt nghiệp Đại học chuyên ngành, một số trong đó từng có kinh nghiệm thực tế tại các TCTD khác; nhiều nhân viên của Eximbank đã chủ động đi học nâng cao thêm kiến thức. Đây là tài sản đáng quý của NH. Nhưng, thời gian Việt Nam bị cấm vận kéo dài khiến chúng ta bị tụt hậu khá xa riêng về công nghệ NH so với thế giới và khu vực. Chúng ta đang cố rút ngắn khoảng cách này, nên phải chấp nhận một thực tại là những kiến thức mà chúng ta khó nhọc tiếp thu sẽ chóng bị lạc hậu, cần được thay bằng kiến thức khác tiên tiến hơn, cụ thể là trong vấn đề quản trị RRLS.
Đầu tiên, các nhà quản trị điều hành cấp cao, tiếp đến là các nhà quản trị cấp giữa và cấp thấp, cuối cùng đến cấp thừa hành trong NH đều phải nhận thức lại việc quản trị RRLS cho đồng nhất với cách hiểu hiện tại trên thế giới. Muốn vậy, phải không ngừng đào tạo và đào tạo lại nhân sự trong NH, trong đó, cần đặc biệt quan tâm đến bộ phận trực tiếp quản lý RRLS để họ đủ sức đảm đương công việc theo yêu cầu mới.
Eximbank cần bố trí đủ biên chế về số lượng và năng lực chuyên môn để Hội đồng/Ủy ban quản lý rủi ro hoàn thành nhiệm vụ được giao. Hoạt động NH liên