Trong các doanh nghiệp vốn bằng tiền là yếu tố trực tiếp quyết định đến khả năng thanh tốn tương ứng với quy mơ kinh doanh nhất định. Chính vì vậy, cơng ty nên xác định một lượng dự trữ tiền mặt hợp lý để đảm bảo cho hoạt động sản xuất kinh doanh và khả năng thanh tốn của cơng ty.
Cơng tác dự báo và xác định nhu cầu vốn bằng tiền trong năm qua chưa đạt được những kết quả như mong đợi. Vốn bằng tiền của công ty giảm đáng kể, thời điểm cuối năm 2015 đã giảm 86,39% so với đầu năm 2015. Nguyên nhân là do tuy trong năm 2015, tốc độ tăng của tiền mặt khá cao (105,96%) nhưng lại không bù đắp được tốc độ giảm của tiền gửi ngân hàng . Tuy nhiên, hiệu quả sử dụng vốn bằng tiền của công ty chưa thật sự đáng vui mừng, khả năng thanh tốn của cơng ty cịn thấp hơn so với các cơng ty cùng ngành. Chính vì vậy, trong thời gian tới cơng ty cần chú ý hơn công tác dự báo nhu cầu tiền mặt cần thiết trong từng thời kỳ.
-Công ty cần dự báo nhu cầu vốn bằng tiền hợp lý. Do thời điểm thu tiền và chi tiền không phải lúc nào cũng trùng khớp nhau nên thực tế doanh nghiệp thường xảy ra tình trạng dư thừa hoặc thiếu hụt vốn bằng tiền tại các thời điểm khác nhau. Cụ thể là vào những thời điểm mà công ty đến hạn thanh toán những khoản vay ngắn hạn, trả tiền mua hàng cho nhà cung cấp thì nhu cầu tiền cao nên cần phải dự kiến trước được nguồn trả nợ để huy động đủ tiền, qua đó sẽ tạo sự chủ động cho công ty trong việc quản trị vốn bằng
tiền. Để thực hiện được định hướng điều chỉnh trên thì việc đảm bảo duy trì mức dự trữ tiền mặt vừa đủ để đáp ứng khả năng thanh toán của doanh nghiệp đặc biệt là khi doanh nghiệp phát sinh các nghiệp vụ kinh tế tài chính có giá trị nhỏ và xuất hiện bất ngờ và tăng cường dự trữ vốn bằng tiền nằm ngồi quỹ tiền mặt tại doanh nghiệp dưới hình thức tiền gửi ngân hàng để phục vụ cho các hoạt động thanh tốn định kì như trả lương cho cơng nhân viên sẽ là giải pháp quan trọng hàng đầu.
-Cơng ty nên lập và phân tích chính xác báo cáo lưu chuyển tiền tệ để nâng cao hiệu quả sử dụng vốn bằng tiền. Từ đó, giúp cho cơng ty có những số liệu chi tiết về các khoản tiền của đơn vị, đưa ra kết luận về lượng tiền cần sử dụng. Đề ra mức dự trữ hợp lý, tránh trường hợp để vốn bằng tiền ít như hiện nay.
Mặt khác, để tiếp tục nâng cao hiệu quả cơng tác quản trị vốn bằng tiền thì bên cạnh việc duy trì khả năng thanh tốn một cách kịp thời và hiệu quả nhằm đảm bảo hoạt động sản xuất kinh doanh diễn ra liên tục thơng suốt thì mục tiêu gia tăng hiệu quả khai thác nguồn tiền nhàn rỗi nhất là khi nguồn tiền tại quỹ tiền mặt khơng có khả năng sinh lời và bộ phận tiền gửi tại ngân hàng thì khả năng sinh lời cũng khá thấp cũng cần được doanh nghiệp đặc biệt chú ý. Với sự phát triển vượt bậc của thị trường chứng khoán như hiện nay, cơng ty có thể dùng một phần khoản tiền nhàn rỗi của mình để đầu tư ở thị trường này thơng qua nhiều kênh đầu tư da dạng, có khả năng sinh lời tốt và mức độ an tồn tài chính cao. Mặc dù vậy để hoạt động đầu tư tối đa hóa khả năng sinh lời cơng ty cũng cần có sự phân tích kỹ lưỡng hiệu quả đạt được và rủi ro có thể gặp phải.
Như vậy, tăng cường công tác quản trị vốn bằng tiền sẽ giúp doanh nghiệp duy trì và đảm bào khả năng thanh tốn cũng như giảm thiểu rủi ro tài
chính. Ngồi ra cịn góp phần quan trọng nâng cao hiệu quả sử dụng vốn bằng tiền nói riêng cũng như hiệu quả sử dụng vốn lưu động nói chung.