Một số chỉ tiờu đỏnh giỏ hiệu quả cho vay ngắn hạn tại Chi nhỏnh Hà Nội

2.2 Thực trạng hiệu quả hoạt động cho vay ngắn hạn tại Ngõn hàng TMCP An Bỡnh

2.2.2 Một số chỉ tiờu đỏnh giỏ hiệu quả cho vay ngắn hạn tại Chi nhỏnh Hà Nội

2.2.2.1 Cỏc chỉ tiờu định tớnh

Thực hiện chỉ đạo trực tiếp của Ngõn hàng TMCP An Bỡnh, trong những năm qua, ABBANK Hà nội đó thực hiện nghiờm chỉnh quy định của NHNN, quy chế, quy trỡnh cho vay của ngõn hàng TMCP An Bỡnh. Bờn cạnh việc nỗ lực mở rộng quy mụ cho vay, ABBANK Hà Nội đó cố gắng nõng cao hiệu quả cỏc khoản cho vay bằng việc thực hiện đầy đủ và nghiờm tỳc hơn cỏc điều kiện về qui trỡnh, kiểm tra, giỏm sỏt.. trong hoạt động cho vay.

ABBANK Hà Nội đó tiếp cận và đặt quan hệ được với những khỏch hàng lớn, xõy dựng quan hệ lõu dài và trở thành khỏch hàng truyền thống của ngõn hàng. Điều này chứng tỏ hiệu quả hoạt động cho vay đó được nõng cao, điều này thể hiện ở việc khụng chỉ cung cấp vốn kịp thời, chớnh xỏc, hiệu quả cho khỏch hàng, mà cũn tạo được niềm tin đối với khỏch hàng. Cũng từ đú, khỏch hàng cú thể tin tưởng và kinh doanh hiệu quả, thực hiện trả gốc, lói đầy đủ và đỳng hạn cho ngõn hàng.

2.2.2.2 Cỏc chỉ tiờu định lượng

2.2.2.2.1. Nhúm chỉ tiờu phản ỏnh tăng trưởng dư nợ cho vay ngắn hạn

Chỉ tiờu về tăng trưởng dư nợ cho vay ngắn hạn tuyệt đối và tương đối phản ỏnh mức tăng trưởng trong hoạt động cho vay của ngõn hàng, thể hiện hiệu quả hoạt động cho vay xột về quy mụ.

BẢNG 2.8 TĂNG TRƯỞNG DƯ NỢ CHO VAY NGẮN HẠN

Đơn vị: triệu đồng Năm Năm 2013 Năm 2014 Năm 2015 Năm 2014 so với năm 2013 Năm 2015 so với năm 2014 Chờnh lệch Tỉ lệ (%) Chờnh lệch Tỉ lệ (%) Dư nợ cho vay ngắn hạn 1.783.215 2.730.114 4.237.01 2 +946.899 +52,82 +1.506.898 +55,20

Nguồn: Bỏo cỏo tỡnh hỡnh HĐKD ABBank – chi nhỏnh Hà Nội 2013-2015 Qua bảng số liệu trờn ta thấy, ngõn hàng đạt mức tăng trưởng dư nợ tốt bà ổn định qua cỏc năm. Cụ thể, năm 2014 dư nợ cho vay ngắn hạn đạt

2.730.114 triệu đồng, tăng 946.899 triệu so với năm 2013, tương đương tăng 52,82%. Năm2015, dư nợ cho vay ngắn hạn đạt 4.237.012 triệu đồng, tăng 55,2% so với năm 2014. Bờn cạnh đú, dư nợ cho vay ngắn hạn luụn chiếm tỷ trọng cao trong tổng dư nợ của ngõn hàng,điều này cho thấy ngõn hàng đỏp ứng nhu cầu vay vốn ngắn hạn của nền kinh tế cao, hoạt động cho vay ngắn hạn của ngõn hàng cú hiệu quả cao, đảm bảo an toàn và sinh lời cho ngõn hàng.

2.2.2.2.2. Chỉ tiờu vũng quay vốn cho vay

Vũng quay vốn ngắn hạn phản ỏnh tốc độ chu chuyển vốn ngắn hạn của ngõn hàng. Vũng quay này phụ thuộc vào nhiều yếu tố như chu kỳ sản xuất kinh doanh của khỏch hàng, kỳ thu tiền bỡnh quõn, hiệu quả hoạt động sản xuất kinh doanh và thiện trớ trả nợ của khỏch hàng. Do vậy tuỳ thuộc vào từng ngành nghề kinh doanh của khỏch hàng, vũng quay vốn ngắn hạn cú thể khỏc nhau. Đối với ngành kinh doanh thương mại, tớnh tuần hoàn và chu chuyển vốn nhanh nờn kỳ trả nợ sẽ nhanh hơn so với cỏc doanh nghiệp hoạt động trong lĩnh vực xõy dựng – giao thụng vận tải.

Vũng quay vốn cho vay ngắn hạn càng cao chứng tỏ việc tớnh toỏn cỏc dũng tiền, kỳ hạn trả nợ là chớnh xỏc, cụng tỏc kiểm tra, giỏm sỏt được quan tõm đỳng mức và thực hiện đỳng với quy trỡnh, nõng cao hiệu quả cho vay của ngõn hàng.

BẢNG 2.9 VềNG QUAY VỐN CHO VAY NGẮN HẠN

Đơn vị: triệu đồng

Chỉ tiờu Năm 2013 Năm 2014 Năm 2015

Doanh số thu nợ 2.353.843,8 4.095.171 4.700.313,2 Dư nợ cho vay

ngắn hạn

1.783.215 2.730.114 4.273.012

Vũng quay vốn cho vay ngắn hạn

1.32 1,5 1.1

Nguồn: Bỏo cỏo tỡnh hỡnh HĐKD ABBank – chi nhỏnh Hà Nội 2013-2015 Qua bảng số liệu trờn ta thấy, vũng quay vốn cho vay ngắn hạn của ngõn hàng chưa cao, năm 2013 là 1,32 vũng, năm 2014 là 1,5 vũng, năm 2015 là 1,1 vũng. Điều này cho thấy, hiệu quả cho vay của ngõn hàng đang giảm sỳt, cỏc khoản vay bị cú khả năng bị quỏ hạn và bị đỡnh trệ, ngõn hàng cần phải cú cỏc biện phỏp thỳc đẩy sự quay vũng vốn nhanh hơn nữa.

2.2.2.2.3. Nhúm chỉ tiờu phản ỏnh độ an toàn - Tỷ lệ cho vay cú tài sản đảm bảo

Dư nợ cho vay ngắn hạn cú TSĐB

Tỷ lệ cho vay ngắn hạn cú TSĐB =  Tổng dư nợ cho vay ngắn hạn

BẢNG 2.10 TỶ LỆ CHO VAY Cể TSĐB

Đơn vị: triệu đồng

Chỉ tiờu Năm 2013 Năm 2014 Năm 2015

Dư nợ cho vay ngắn hạn cú TSĐB 1.280.883,33 1.909.987,75 2.759.142,21 Tổng dư nợ cho vay ngắn hạn 1.783.215 2.730.114 4.237.012 Tỉ lệ cho vay ngắn hạn cú TSĐB 71,83 % 69,96 % 65,12 %

Nguồn: Bỏo cỏo tài chớnh 2013-2015

Tài sản đảm bảo là một căn cứ quan trọng để ngõn hàng quyết định cú cho khỏch hàng vay vốn hay khụng và mức dư nợ tối đa cú thể cấp cho khỏch hàng. Tỷ lệ cho vay cú tài sản đảm bảo càng cao chứng tỏ hoạt động cho vay của ngõn hàng được đảm bảo, qua đú nõng cao hiệu quả cho vay của ngõn hàng. Tỷ lệ cho vay cú TSĐB và cho vay ngắn hạn cú TSĐB của chi nhỏnh Hà Nội năm 2007 giảm nhiều sơ với năm 2006. Sở dĩ như vậy là do: Thứ nhất Mức tăng trưởng dư nợ núi chung và dư nợ ngắn hạn rúi riờng là rất cao. Thờm vào đú, một số doanh nghiệp là khỏch hàng lớn của ngõn hàng, cú mức dư nợ cao đó trở thành khỏch hàng truyền thống của ngõn hàng, qua đú ngõn hàng cú thể cho vay mà khụng cần tài sản đảm bảo. Tuy nhiờn để đảm bảo an toàn trong hoạt động cho vay thỡ ngõn hàng cần phải cú cỏc chớnh sỏch để vừa đảm vào mức tăng trưởng dư nợ vừa đảm bảo an toàn cho hoạt động cho vay của ngõn hàng.

- Tỷ lệ nợ quỏ hạn

Nợ quỏ hạn là khoản nợ mà một phần hoặc tồn bộ nợ gốc và/hoặc lói đó quỏ hạn. Tỷ lờ nợ qua hạn là một chỉ tiờu quan trọng để đỏnh giỏ hiệu quả cho vay ngắn hạn của NHTM. Tỷ lệ này càng lớn chứng tỏ doanh nghiệp đó trả gốc và lói khụng đỳng với kỳ hạn đó quy định trong hợp đồng. Điều này cú thể xuất phỏt từ 1 số nguyờn nhõn như: khỏch hàng sử dụng vốn vay khụng hiệu quả, khỏch hàng khụng cú thiện trớ trả nợ, cỏc nguyờn nhõn khỏch quan và dẫn đến hiệu quả khoản vay thấp.

Dư nợ ngắn hạn quỏ hạn Tỷ lệ nợ ngắn hạn quỏ hạn =  Tổng dư nợ ngắn hạn

BẢNG 2.11 TỶ LỆ NỢ NGẮN HẠN QUÁ HẠN

Đơn vị: triệu đồng

Chỉ tiờu Năm 2013 Năm 2014 Năm 2015

Dư nợ ngắn hạn quỏ hạn 55.279,67 77.262,23 110.162,31 Tổng dư nợ ngắn hạn 1.783.215 2.730.114 4.237.012 Tỉ lệ nợ ngắn hạn quỏ hạn

(%)

3,1 2,83 2,6

Nguồn: Bỏo cỏo tỡnh hỡnh HĐKD ABBank – chi nhỏnh Hà Nội 2013-2015 Qua bảng số liệu trờn ta thấy, quy mụ nợ ngắn hạn quỏ hạn tăng lờn. Năm 2013 dư nợ ngắn hạn quỏ hạn là 55.279,67 triệu đồng, năm 2015 đó tăng lờn 110.162,31 triệu đồng. Nhưng tỉ lệ nợ ngắn hạn quỏ hạn đó giảm đi đỏng kể, năm 2013 tỉ lệ nợ ngắn hạn quỏ hạn là 3,1%; năm 2015 tỉ lệ này giảm xuống cũn 2,6%. Sở dĩ, quy mụ nợ ngắn hạn quỏ hạn tăng lờn nhưng tỉ lệ nợ

ngắn hạn quỏ hạn lại giảm đi là do tốc độ tăng của quy mụ nợ ngắn hạn quỏ hạn chậm hơn tốc độ tăng của dư nợ ngắn hạn. Tỷ lệ nợ quỏ hạn giảm dần chứng tỏ việc thu hồi vốn của ABBANK Hà Nội đó trở nờn tốt hơn, nõng cao hiệu quả cho vay của khoản vay. Bằng cỏc biện phỏp kiờn quyết, yờu cầu cỏc doanh nghiệp thực hiện nghĩa vụ trả nợ theo phỏp luật, tiếp tục xử lý tài sản đảm bảo, thu hồi nợ, ngõn hàng đó thu hồi được một phần nợ quỏ hạn. Đồng thời thực hiện cỏc biện phỏp tớn dụng chặt chẽ hơn đối với những khoản vay mới nờn tỷ lệ nợ quỏ hạn đó đạt được mục tiờu do Ban lónh đạo ngõn hàng đưa ra. - Tỷ lệ nợ khú đũi Dư nợ ngắn hạn khú đũi Tỷ lệ nợ ngắn hạn khú đũi =  Tổng dư nợ ngắn hạn BẢNG 2.12 TỶ LỆ NỢ NGẮN HẠN KHể ĐềI Đơn vị: triệu đồng

Chỉ tiờu Năm 2013 Năm 2014 Năm 2015

Dư nợ cho vay ngắn hạn khú đũi

2.318,18 2.730,114 3.474,35 Dư nợ cho vay ngắn hạn 1.783.215 2.730.114 4.237.012 Tỉ lệ nợ ngắn hạn khú đũi

(%)

0,13 0,1 0,082

Nguồn: Bỏo cỏo tỡnh hỡnh HĐKD ABBank – chi nhỏnh Hà Nội 2013-2015 Nợ khú đũi là những khoản nợ quỏ hạn đó quỏ một kỡ gia hạn nợ. Đối với cỏc khoản nợ này việc thu hồi vốn là rất khú khăn, khả năng mất vốn là rất cao. Tỉ lệ nợ ngắn hạn khú đũi đó giảm đi. Năm 2013, tỉ lệ nợ ngắn hạn khú đũi là 0,13%; năm 2014 tỉ lệ này giảm xuống cũn 0,1% và năm 2015 là 0,082%. Tỉ lệ nợ ngắn hạn khú đũi đó giảm đi, cho thấy ABANK Hà Nội đó thực hiện thành cụng cỏc biện phỏp nhằm giảm số lượng cỏc khoản nợ khú

đũi. Hiệu quả cho vay vỡ thế được nõng cao. Ngoài ra, ngõn hàng cần phải tiếp tục thực hiện cỏc biện phỏp để giảm tỉ lệ nợ khú đũi xuống thấp nhất cú thể. 2.2.2.2.4. Chỉ tiờu mức sinh lời của đồng vốn cho vay

BẢNG 2.13 MỨC SINH LỜI CỦA ĐỒNG VỐN CHO VAY

Đv. Triệu đồng

Chỉ tiờu Năm 2013 Năm 2014 Năm 2015

Thu lói rũng từ hoạt động cho vay ngắn hạn

107.171,22 188.377,87 310.996,68

Dư nợ ngắn hạn 1.783.215 2.730.114 4.237.012

Mức sinh lời của đồng vốn cho vay ngắn hạn (%)

6,01 6,9 7,34

Nguồn: Bỏo cỏo tỡnh hỡnh HĐKD ABBank – chi nhỏnh Hà Nội 2013-2015

Qua bảng trờn ta thấy, mức sinh lời của đồng vốn tăng lờn. Năm 2013, mức sinh lời của đồng vốn cho vay ngắn hạn là 6,01%; đến năm 2015 mức sinh lời của đồng vốn cho vay ngắn hạn là 7,34%. Điều này chứng tỏ, hoạt động cho vay ngắn hạn của ngõn hàng là cú hiệu quả.