Đơn vị tính: đồng
DOANH THU TỪ HOẠT ĐỘNG KINH DOANH
Tổng doanh thu 4.355.670.000
CHI PHÍ TỪ HOẠT ĐỘNG KINH DOANH
1 Chi phí giá vốn 3.667.474.140
2 Chi phí nhân cơng 156.000.000
3 Chi phí vận chuyển 104.536.080
4 Chi phí khác (Thuế, điện, nước, …) 120.000.000
Tổng chi phí 4.048.010.220
Lợi nhuận 307.659.780
Nguồn: Báo cáo doanh thu của khách hàng
=> Đánh giá, phân tích tính ổn định, khả năng tăng trưởng nguồn thu nhập từ kinh doanh và khả năng trả nợ từ nguồn thu nhập này: Hoạt động kinh doanh của gia đình Bà Mỵ ln có sự ổn định và tăng trưởng về quy mơ, lợi nhuận
SV: Lã Thị Hồi Anh Lớp: CQ56/15.01
sau thuế từ kinh doanh và doanh thu cung cấp sản phẩm là đảm bảo khả năng trả nợ cho ngân hàng.
Thẩm định phương án sử dụng vốn
* Mục đích và phương thức cấp tín dụng:
- Mục đích cấp tín dụng: Bổ sung vốn lưu động phục vụ hoạt động sản xuất kinh doanh tạp hóa, tạp phẩm, bia rượu, nước giải khát, đồ gia dụng của Hộ kinh doanh Đàm Thanh Mỵ theo giấy chứng nhận đăng ký Hộ kinh doanh số số 17A80034021 do Phịng Tài chính Kế hoạch – UBND Thành phố Thái Nguyên cấp đăng ký lần đầu ngày 05/01/2017.
- Phương thức cấp tín dụng: Hạn mức.
=> Đánh giá sự hợp lý, hợp pháp, hợp lệ của mục đích và phương pháp cấp tín dụng: Mục đích vay vốn phù hợp với ngành nghề kinh doanh, quy định của pháp luật và quy định cho vay của BIDV.
* Nguồn vốn và cơ cấu nguồn vốn:
BẢNG 2.15. CƠ CẤU NGUỒN VỐN KHI THỰC HIỆN PHƯƠNG ÁN CHO VAY
Đơn vị tính: đồng
Nguồn vốn Số tiền (VND) Tỷ lệ (%)
Vốn tự có 806.250.000 44,46
Vốn vay tại các TCTD khác 0 0
Vốn vay tại BIDV – CN Thái Nguyên 1.000.000.000 55,36
Tổng số vốn 1.806.250.000 100
SV: Lã Thị Hoài Anh Lớp: CQ56/15.01 BẢNG 2.16. BẢNG TÍNH NHU CẦU VỐN LƯU ĐỘNG
Đơn vị tính: đồng
STT Chỉ tiêu Giá trị Ghi chú
1 Doanh thu 4.900.000.000 Theo KHKD của khách
hàng
2 Lợi nhuận trước thuế 490.000.000 Bằng 10% doanh thu
3 Lãi vay ngân hàng 75.000.000 Lãi vay dự kiến 7,5%/năm
4 Tổng nhu cầu vốn lưu động 4.335.000.000 (4) = (1) – (2) – (3)
5 Vòng quay vốn lưu động 2,40 Kế hoạch của khách hàng
6 Nhu cầu vốn lưu động 1.806.250.000 (6) = (4)/(5)
7 HMTD tại các TCTD khác -
8 Vốn tự có, vốn lưu động khác 806.250.000 Kế hoạch của khách hàng
9 Nhu cầu vốn lưu động còn thiếu 1.000.000.000 (9) = (6) – (7) – (8)
10 HMTD BIDV – CN Thái
Nguyên có thể cấp
1.000.000.000 ≤ (9)
Nguồn: Hồ sơ khách hàng
=> Đánh giá tính khả thi của các nguồn vốn tự có/vốn huy động khác của khách hàng: Vốn tự có của khách hàng bao gồm nguồn lợi nhuận hàng năm của Hộ kinh doanh tích góp được và nguồn huy động từ người thân để mở rộng kinh doanh, đảm bảo khả năng thanh toán.
SV: Lã Thị Hồi Anh Lớp: CQ56/15.01
* Thời hạn cấp tín dụng: 05 tháng/01 khế ước
=> Đánh giá sự phù hợp của thời hạn cấp tín dụng: Để đảm bảo hoạt độgn kinh doanh duy trì liên tục, hộ kinh doanh cho phép khách hàng thanh toán trả chậm khoảng 1 đến 3 tháng, lượng hàng tồn kho quay vòng ở mức 8 vòng/năm tương đương mức 1,5 tháng/vòng. với các khoản phải trả, khách hàng thanh tốn ln đối với Cơng ty và đối tác nhập hàng. Như vậy, với cách tính tốn nêu trên, vịng quay vốn lưu động của hộ kinh doanh bình quân trong chu kỳ kinh doanh tiếp theo là 2,4 vòng/năm; tương ứng 5 tháng/01 vòng quay.
* Hiệu quả phương án sử dụng vốn vay:
Trường hợp vay bổ sung vốn lưu động: dự kiến hiệu quả trên các khía cạnh năng lực kinh doanh, mở rộng thị trường, lợi nhuận thu được, … sau khi bổ sung vốn:
BẢNG 2.17. HIỆU QUẢ PHƯƠNG ÁN VAY VỐN
Đơn vị tính: đồng
Nội dung Thành tiền
Doanh số bán hàng dự kiến năm kế hoạch 4.900.000.000
Tổng chi phí kinh doanh 4.410.000.000
- Chi phí giá vốn hàng bán 3.965.000.000
- Chi phí lưu động 250.000.000
- Chi phí lãi vay
Lãi suất tại BIDV là: 7,5%/năm
75.000.000
- Chi phí khác (điện, nước, vận chuyển, …) 120.000.000
Lợi nhuận trước thuế 490.000.000
SV: Lã Thị Hoài Anh Lớp: CQ56/15.01
=> Đánh giá về hiệu quả sử dụng vốn cấp tín dụng: Phương án kinh doanh là khả thi và có hiệu quả với uy tín kinh nghiệm của khách hàng cùng với kế hoạch mở rộng hoạt động kinh doanh năm 2022-2023 là hoàn toàn hợp lý và có khả năng thực hiện được.
=> Đánh giá rủi ro: Khách hàng đã có kinh nghiệm trong hoạt động kinh doanh, năng lực tài chính và năng lực quản lý tốt. khách hàng vay vốn, có vị trí thuận lợi, có khả năng chuyển nhượng, cho th; rủi ro khách hàng không trả được nợ là thấp.
* Nguồn và kế hoạch trả nợ:
- Nguồn trả nợ: Từ doanh thu bán hàng và lợi nhuận hoạt động kinh doanh.
- Kế hoạch trả nợ:
+ Trả nợ gốc: trả gốc cuối kỳ, cụ thể theo từng Giấy nhận nợ. + Trả lãi: Ngày 27 hàng tháng.
=> Đánh giá về khả năng trả nợ: Đảm bảo.
Thẩm định tài sản đảm bảo
Với những tài sản mà Hộ kinh doanh Đàm Thanh Mỵ đang sở hữu, khách hàng chọn biện pháp bảo đảm khoản tín dụng là thế chấp bất động sản là Quyền sử dụng đất và tài sản gắn liền với đất tại Phường Tân Thịnh, Thành phố Thái Nguyên, tỉnh Thái Nguyên. Chi tiết theo Giấy chứng nhận Quyền sở hữu nhà ở và tài sản khác gắn liền với đất số CE 347xxx; Số vào sổ cấp GCN: 00974/CD do Sở Tài nguyên và Môi trường tỉnh Thái Nguyên cấp ngày 25/10/2016 thuộc quyền sở hữu của khách hàng.
SV: Lã Thị Hoài Anh Lớp: CQ56/15.01
- Hồ sơ tài sản đảm bảo: Giấy chứng nhận Quyền sở hữu nhà ở và tài sản khác gắn liền với đất số CE 347xxx; Số vào sổ cấp GCN: 00974/CD do Sở Tài nguyên và Môi trường tỉnh Thái Nguyên cấp ngày 25/10/2016; CMND của Hộ kih doanh Bà Đàm Thanh Mỵ; Sổ hộ khẩu của chủ tài sản
- Cơ sở định giá: Chứng thư thẩm định giá và Báo cáo thẩm định giá tài sản số CN920x/2021/CTTD – Avalue/01 ngày 10/11/2021; Luật đất đai số 45/2013/QH13 ngày 29/11/2013; Nghị định số 43/2013/NĐ-CP Chính Phủ qui định chi tiết thi hành một số điều Luật Đất Đai; …
- Hạ tầng: Thuộc khu vực có cơ sở hạ tầng tốt, đầy đủ; hệ thống đường xá, cầu cống, trường học được đầu tư đồng bộ.
- Tiện ích: Bất động sản nằm tại vị trí thửa đất đẹp, khu dân cư đông đúc, an ninh tốt; bất động sản nằm gần trường học khả năng tiếp cận với các tiện ích vui chơi giải trí, học tập ở mức tốt; có lợi thế lớn trong việc kinh doanh thương mại.
- Khả năng phát mại: Tài sản có giá trị tương đối ổn định, có khả năng nhượng bán cho thuê.
SV: Lã Thị Hoài Anh Lớp: CQ56/15.01
Chấm điểm và xếp hạng tín dụng:
BẢNG 2.18. CHỈ TIÊU CHẤM ĐIỂM CÁ NHÂN CỦA KHÁCH HÀNG
Chỉ tiêu Kết quả đánh giá từng chỉ tiêu
Điểm tương ứng
Thông tin về nhân thân
1. Tuổi 38 10,0
2. Trình độ học vấn Đại học 7,5
3. Tiền án, tiền sự Khơng 10,0
4. Tình trạng cư trú Chủ sở hữu 10,0
5. Số người ăn theo < 3 người 10,0
6. Cơ cấu gia đình Hạt nhân 10,0
7. Bảo hiểm nhân mạng - -
8. Tính chất cơng việc hiện tại Quản lý điều hành 10,0
9. Thời gian làm công việc hiện tại 3 – 5 năm 5,0
10. Rủi ro nghề nghiệp Thấp 10,0
TỔNG 82,5 * 0,4 = 33
Quan hệ với ngân hàng
1. Thu nhập ròng ổn định hàng tháng > 10 triệu đồng 30,0
2. Tỷ lệ số tiền phải trả/thu nhập > 75% 0
SV: Lã Thị Hoài Anh Lớp: CQ56/15.01 4. Các dịch vụ sử dụng Chỉ sử dụng dịch vụ thanh toán 7,5 TỔNG 50, 0 * 0,6 = 30 TỔNG CỘNG ĐIỂM 33 + 30 = 63 Xếp hạng B Mức độ rủi ro Trung bình Nguồn: Hồ sơ khách hàng
BẢNG 2.19. CHẤM ĐIỂM TÀI SẢN ĐẢM BẢO CỦA KHÁCH HÀNG
Chỉ tiêu Kết quả đánh giá từng chỉ tiêu
Điểm tương ứng
1. Loại tài sản đảm bảo Bất động sản (nhà ở) 50
2. Giá trị tài sản đảm bảo/ Tổng nợ vay
70 – 100% 25
3. Rủi ro giảm giá tài sản đảm bảo trong 2 năm gần đây
0% hoặc có xu hướng tăng 100
TỔNG 175
Xếp loại B
Đánh giá tài sản đảm bảo Trung bình
Nguồn: Hồ sơ khách hàng
Dựa vào kết quả xếp hạng tín dụng và kết quả đánh giá tài sản đảm bảo của khách hàng tại BIDV, hồ sơ của khoản vay này thuộc mức trung bình.
SV: Lã Thị Hoài Anh Lớp: CQ56/15.01
2.2.2.3. Kết luận
Từ những đánh giá, phân tích nêu trên; với phương án kinh doanh của khách hàng là khả thi; rủi ro của khoản vay được đảm bảo bằng tài sản và kinh nghiệm, uy tín trong kinh doanh của gia đình Bà Mỵ. Căn cứ vào kết quả thẩm định, CBTĐ đồng ý cấp tín dụng số tiền là 1.000.000.000 đồng cho khách hàng Đàm Thanh Mỵ với lãi suất 7,5%/năm có tài sản đảm bảo kèm theo trong thời hạn 05 tháng cùng các điều kiện khác giống như Báo cáo đề xuất tín dụng do cán bộ QHKH lập.
2.3. ĐÁNH GIÁ VỀ THỰC TRẠNG THẨM ĐỊNH CHO VAY KHÁCH HÀNG CÁ NHÂN CỦA NGÂN HÀNG TMCP ĐẦU TƯ VÀ PHÁT HÀNG CÁ NHÂN CỦA NGÂN HÀNG TMCP ĐẦU TƯ VÀ PHÁT TRIỂN VIỆT NAM – CHI NHÁNH THÁI NGUYÊN
2.3.1. Kết quả đạt được
Trong bối cảnh dịch bệnh COVID - 19 đang diễn ra trên toàn thế giới, nền kinh tế Việt Nam cũng bị ảnh hưởng khiến nhiều chủ trương, chính sách của Đảng và Nhà nước phải thay đổi để phù hợp với hồn cảnh. Đặc biệt, nhiều chủ trương, chính sách hướng tới nhu cầu vay vốn của các cá nhân, doanh nghiệp để đáp ứng kịp thời nguồn thiếu hụt, giúp cho nền kinh tế được cải thiện hơn, ổn định hơn. Bên cạnh những kết quả đạt được của hoạt động cho vay phải kể đến hoạt động thẩm định cho vay đóng một vai trị quan trọng trong trình tự cấp tín dụng. Cụ thể:
Thứ nhất, dư nợ tín dụng KHCN liên tục tăng trong 3 năm gần đây. Cuối
năm 2019 đạt 10.890 tỷ đồng. Đến năm 2020, mức dư nợ tín dụng đã đạt 12.456 tỷ đồng tương ứng với tốc độ tăng trưởng tín dụng 14,38% so với năm 2019. Tiếp tục năm 2021, con số đã lên mức 13.585 tỷ đồng, tương ứng với tốc độ tăng trưởng tín dụng 24,75% so với năm 2019.
SV: Lã Thị Hoài Anh Lớp: CQ56/15.01
Thứ hai, tỷ lệ nợ xấu luôn dưới mức cho phép. Điều này cho thấy rằng,
các công tác thẩm định luôn kịp thời, chặt chẽ; bộ phận QLKH ln kiểm sốt tốt để loại bỏ được những khách hàng khơng đủ điều kiện, có tư cách khơng tốt.
Thứ ba, trình tự thẩm định cho vay được diễn ra một cách trình tự, bài
bản cho thấy sự chuyên nghiệp. Với sự hỗ trợ của các máy móc, thiết bị hiện đại; q trình thẩm định cho vay đã tiết kiệm được thời gian cho khách hàng và ngân hàng; đồng thời giảm thiểu được chi phí mà vẫn đảm bảo được chất lượng.
Thứ tư, trong q trình thực hiện, các bộ phận, phịng ban phối hợp chặt
chẽ với nhau; phân công nhiệm vụ và trách nhiệm rõ ràng. Trưởng phịng, Trưởng Bộ phận ln nhắc nhở, kiểm tra, đốc thúc trong công việc. Nhờ vậy, công tác thẩm định diễn ra được thuận lợi hơn, tiết kiệm thời gian hơn để khách hàng tiếp cận nguồn vốn vay một cách nhanh nhất.
Thứ năm, cán bộ, nhân viên tích lũy được nhiều kinh nghiệm từ thực tế.
Mỗi bộ hồ sơ vay là một tình huống khác nhau, địi hỏi các cán bộ, nhân viên phải xử lý nhạy bén, kịp thời để tránh xảy ra rủi ro. Bên cạnh đáp ứng như cầu vay vốn của khách hàng, các cán bộ, nhân viên tín dụng cịn tư vấn nhiệt tình phương án vay vốn, kế hoạch trả nợ, các biện pháp khi có rủi ro xảy ra sao cho phù hợp, hiệu quả nhất. Nhờ vậy, Ngân hàng tạo được sự uy tín cho khách hàng, ngày càng thu hút khách hàng đến vay vốn nhiều hơn.
Thứ sáu, tốc độ xử lý hồ sơ thẩm định luôn được điều chỉnh rút ngắn thời
gian nhằm cung cấp dịch vụ tới khách hàng một cách nhanh nhất.
Thứ bảy, khách hàng biết và tìm đến với BIDV– Chi nhánh Thái Nguyên
ngày một nhiều hơn do công tác chăm sóc khách hàng, truyền thơng, … tạo dựng được niềm tin, sự uy tín, mang lại cho khách hàng tâm lý an toàn khi sử dụng các dịch vụ của BIDV.
SV: Lã Thị Hoài Anh Lớp: CQ56/15.01 2.3.2. Hạn chế tồn tại
Bên cạnh những kết quả đạt được, hoạt động thẩm định cho vay KHCN của Ngân hàng TMCP Đầu tư và Phát triển Việt Nam – Chi nhánh Thái Nguyên còn một số hạn chế còn tồn tại như sau:
Một là, thủ tục cho vay phải trải qua rất nhiều giai đoạn thẩm định, kiểm
tra khác nhau. Thủ tục cho vay rườm rà, khách hàng và Ngân hàng phải thực hiện nhiều thủ tục giấy tờ. Q trình này tuy có đảm bảo hơn tính an tồn và hiệu quả của từng khoản vay nhưng đôi khi không cần thiết và mất nhiều thời gian cho cả hai bên.
Hai là, công tác thẩm định trước khi cho vay là một bước quan trọng để
có được một món vay an tồn và hiệu quả. Tuy nhiên, chất lượng thẩm định cịn nhiều thiếu sót, chưa phản ánh đúng thực tế khả năng tài chính của khách hàng.
Ba là, đơi khi khách hàng cịn cung cấp thơng tin sai sự thật, giấy tờ cịn
nhầm lẫn gây khó khăn cho cán bộ QLKH và cán bộ TĐTD trong công tác thu thập thơng tin.
Bốn là, đội ngũ cán bộ có kiến thức chưa đồng đều, nhiều cán bộ chưa
có năng lực thực sự, cịn yếu kém. Với một lượng cán bộ trẻ, họ còn thiếu kinh nghiệm thực tế. Đặc biệt, số cán bộ vừa thành thạo kỹ thuật lẫn chuyên môn không nghiều khiến công tác thẩm định diễn ra lâu hơn.
Năm là, công tác kiểm tra, kiểm sốt cịn lơ là, sơ sài, chưa được chú
trọng. Đây là lý do khiến ngân hàng gặp nhiều rủi ro.
2.3.3. Nguyên nhân
Hoạt động thẩm định cho vay KHCN tại BIDV – Chi nhánh Thái Nguyên còn tồn tại một số hạn chế là do các nguyên nhân sau:
SV: Lã Thị Hoài Anh Lớp: CQ56/15.01
Thứ nhất, do tình hình kinh tế hiện nay.
Trong bối cảnh dịch bệnh COVID - 19 đang diễn ra trong vài năm gần đây, những bất ổn về kinh tế, tài chính, giá cả đã ảnh hưởng tới nhu cầu tiêu dùng, sản xuất kinh doanh của người dân; khiến họ gặp khó khăn về mặt tài chính ngày càng nhiều. Từ đó, vấn đề thẩm định về tình hình tài chính, phương án vay vốn của khách hàng gặp nhiều khó khăn do lo sợ rủi ro nợ xấu, nợ quá hạn.
Thứ hai, do quy trình thẩm định cho vay.
Chủ yếu, Ngân hàng chỉ quan tâm tới giai đoạn trước khi cho vay mà ít quan tâm tới giai đoạn trong và sau khi cho vay dẫn tới thời gian thu hồi vốn chậm, nhiều khoản vay xảy ra rủi ro khơng thể kiểm sốt được.
Thứ ba, việc thu thập thông tin cá nhân của khách hàng còn bất cập. Hiện nay, Việt Nam chưa có một hệ thống cập nhật tồn bộ thơng tin pháp lý của từng cá nhân. Bên cạnh đó, một số khách hàng cịn có chiêu trị giả mạo hồ sơ vay vốn xuất phát từ ý thức và đạo đức khách hàng. Với những tình trạng này, các cán bộ QLKH và TĐTD mất nhiều thời gian để kiểm tra, đối chiếu, xác minh thông tin pháp lý của khách hàng.