CHƢƠNG 3 : GIẢI PHÁP NÂNG CAO CHẤT LƢỢNG TÍN DỤNG
3.2 Giải pháp nâng cao chấ tl ượng tín dụng tại Vietcombank An Giang
3.2.1.2.1 Phân tích đánh giá khách hàng:
Khách hàng là người bạn đồng hành của NH, khách hàng vừa mang lại hiệu quả kinh doanh vừa đem lại rủi ro ảnh hưởng đến chất lượng tín dụng cho NH khi tình trạng sản xuất kinh doanh bị thua lỗ, mất khả năng thanh khoản khi nợ vay đáo
hạn mà không khả năng trả. Do vậy khách hàng vay trở thành đối tượng chính cho rủi ro tín dụng NH; để hạn chế rủi ro nâng cao chất lượng tín dụng cần phải chọn lựa, theo dõi nắm thông tin và phân tích, đánh giá dự đốn, xử lý khi phát hiện rủi ro có thể xảy ra.
- Trước tiên thu thập lý lịch cơng ty (khách hàng), trong đó phải nắm được năng lực của lãnh đạo cao nhất cơng ty; đánh giá thương hiệu, q trình hình thành và phát triển để xây dựng niềm tin ban đầu cho ngân hàng.
- Nắm một cách minh bạch về tình hình kinh doanh của khách hàng, thu thập về kết quả kinh doanh, tình hình sản xuất, thị trường đầu vào đầu ra, mức độ cạnh tranh.
- Việc đánh giá phân tích khách hàng được thực hiện ngay khi giao dịch lần đầu; và theo định kỳ quí đối với khách hành đang còn dư nợ. Phương pháp đánh giá thực hiện theo ma trận SWOT, trên cơ sở xác định những điểm mạnh, điểm yếu, những cơ hội và những nguy cơ để phân tích mức độ rủi ro, sự khác biệt sản phẩm, các đối thủ cạnh tranh, thị trường hiện tại và dự đoán thị trường tiềm năng, các kênh phân phối... Đây là điều kiện quan trọng cho việc phân loại khách hàng, quyết định đầu tư tín dụng, áp dụng chính sách theo từng loại khách hàng.
Phân tích đánh giá khách hàng chuẩn xác góp phần nâng cao chất lượng tín dụng, ngăn chặn rủi ro ngay từ đầu khi xác định dự án, khách hàng kinh doanh khơng hiệu quả, khơng có chiến lược phục hồi khủng hoảng; xử lý nợ xấu sớm và khắc phục hậu quả nhanh hơn khi phát hiện khách hàng sắp có khủng hoảng.
3.2.1.2.2Kiểm sốt tình hình sử dụng vốn của khách hàng:
Để kịp thời phát hiện và ngăn chặn rủi ro xảy ra, thường xuyên kiểm tra trước, trong và sau khi cho vay qua việc phân tích, đánh giá tình hình kinh doanh của khách hàng. Hiện nay, cán bộ tín dụng chỉ tập trung kiểm soát trước khi cho vay. Trong một số trường hợp, người vay xin giải ngân để thanh toán cho “nhóm người có liên quan”, nếu tinh ý cán bộ tín dụng dễ phát hiện việc thanh tốn lịng vịng, mầm móng sinh ra rủi ro ảnh hưởng đến chất lượng tín dụng về sau. Sau khi cho vay, có thể do sa đà vào cơng việc sự vụ, cán bộ tín dụng ít dành thời gian đi
kiểm tra thực tế việc sử dụng vốn vay của khách hàng để phát hiện kịp thời các trường hợp làm ăn thua lỗ, lừa đảo bỏ trốn hay dùng vốn vay sai mục đích… để có biện pháp xử lý.
3.2.1.2.3 Đa dạng hóa đối tƣợng cho vay để phân tán rủi ro:
Đa dạng hóa khách hàng, mở rộng cho vay đối với mọi thành kinh tế, mọi đối tượng khách hàng, hạn chế việc cho vay q lớn vào một số ít cơng ty sẽ hạn chế rủi ro khi khách hàng mất khả năng thanh toán, thua lỗ.
Với dư nợ bình qn 200 triệu đồng món, 100 món vay chỉ có tổng dư nợ 20 tỷ đồng trong khi một món lớn có thể mang lại hàng trăm tỷ đồng dư nợ. Nhưng rủi ro khơng thể xảy đến cho 100 món vay nhỏ cùng lúc; với mức rủi ro 10% (loại cao), NH dễ đối phó với 2 tỷ đồng hơn là 100 tỷ đồng nợ xấu của món vay lớn. Các thơng tin rủi ro thường cảnh báo nguy cơ của các khách hàng lớn hay kết thành những “nhóm liên quan” tiềm ẩn rủi ro dây chuyền.
Đa dạng hóa phương thức cho vay như: cho vay theo hạn mức, theo món, cho vay trả góp, cho vay đồng tài trợ, cho vay dự án trọn gói, bao thanh toán, cho vay du học sinh và người đi lao động hợp tác…. Đẩy mạnh nghiệp vụ bảo lãnh, giúp doanh nghiệp mở rộng kinh doanh khi chưa cần giải ngân tiền vay, tiết kiệm một phần chi phí trả lãi vay, đồng thời giúp NH góp phần tiết giảm tiền mặt trong lưu thơng.
3.2.1.2.4 Chính sách khách hàng:
Có chiến lược chăm sóc khách hàng hợp lý để giữ khách hàng truyền thống, thu hút thêm khách hàng mới, theo đó, cần phân nhóm khách hàng để có chính sách chăm sóc riêng như ưu đãi lãi suất vay, miễn giảm một số phí khi sử dụng thêm các sản phẩm dịch vụ khác tại Vietcombank An Giang, nhất là khi tiền vay mang lại ngoại tệ mạnh về cho NH. Tuy nhiên, trong thực tế vẫn có thói quen vồn vã đón người mới, lạnh nhạt với người cũ hoặc có tâm lý “chỉ chơi với nhà giàu”, quên đi phương châm “tích thiểu thành đa” vốn là nguyên tắc cơ bản trong hoạt động NH.
3.2.1.2.5 Qui định trách nhiệm cho vay:
Để cho cán bộ tín dụng có trách nhiệm trên những quyết định đầu tư tín dụng, Chi nhánh cần xác định rõ về trách nhiệm thẩm định, cho vay, thu nợ, xử lý nợ và kiểm tra, giám sát khách hàng; Đồng thời phân công quản lý khách hàng vay của từng cấp cán bộ.
- Phân công cán bộ phụ trách khách hàng bán buôn, bán lẽ. Đối với khách hàng bán bn, cán bộ tín dụng phụ trách các công ty cùng ngành nghề và khống chế số lượng khách hàng cho một cán bộ cho vay. Cịn khách hàng bán lẻ thì phân cơng theo địa bàn hành chính (xã, phường), kết hợp với quản lý theo số lượng khách hàng; theo tổng dư nợ. Cơ sở để phân công cán bộ cho vay là dựa trên năng lực chuyên môn, đạo đức nghề nghiệp, khả năng quản lý, độ tín nhiệm cá nhân.
- Về trách nhiệm cho vay cụ thể. Trong các cơng đoạn của quy trình cho vay sẽ quy định trách nhiệm theo nhóm cho vay hoạt động độc lập và mang tính chuyên mơn hóa cao. Các bộ phận phụ trách từ khách hàng, thẩm định, quyết định cho vay, kiểm tra khách hàng đến xử lý nợ xấu, quá hạn được phân định các phần việc cụ thể, chặt chẽ. Thực hiện theo phương châm “trung thành - an tồn - hiệu quả và phát triển”.
3.2.2Nhóm giải pháp hỗ trợ:
3.2.2.1Đối với Chính phủ:
Giải pháp về hạch tốn kế tốn: Luật kế tốn đã có hiệu lực thi hành từ lâu, nhưng tình trạng giữ hai sổ sách để đối phó với các cơ ngành chức năng vẫn khá phổ biến, nếu phát hiện, các chế tài chưa đủ sức răn đe. Như vậy, NH khơng thể phân tích thẩm định chính xác dựa theo số liệu kế tốn do khách hàng cung cấp với độ tin cậy chưa cao. Điều tiên quyết là phải xác lập kỷ cương về hạch toán - một hệ thống sổ sách được hạch toán thống nhất trên cả nước từ tập đoàn lớn đến tư nhân cá thể - với chế tài đủ sức răn đe khi phát hiện vi phạm.
Việc phân tích thẩm định được thực hiện theo chuẩn quốc tế, trên cơ sở dữ liệu kế toán được hạch toán theo chuẩn kế toán Việt Nam (VAS), chưa theo kịp chuẩn kế toán quốc tế (IAS). Cần sớm giải quyết tồn tại này để đồng bộ hóa các quy trình nghiệp vụ.
3.2.2.2Đối với NHNN:
3.2.2.2.1Giải pháp cải tiến cách trích lập dự phịng rủi ro:
Hiện nay, NH trích lập một tỷ lệ nhỏ dự phòng chung (0,75%) trên dư nợ bình thường. Khi phát sinh nợ xấu, tùy theo mức độ xấu (khả năng mất nợ) mà có mức độ trích lập dự phòng cụ thể tăng dần. Điều này chưa thực sự hợp lý vì khi chuyển sang nhóm nợ xấu, đã khơng thu được lãi vay cịn phải gánh thêm mức trích lập dự phòng cụ thể làm giảm thu nhập. Thu nhập hạch tốn là cơ sở để tính tổng quỹ lương của NH. Thiệt hại do một vài người gây ra được san đều cho mọi người trong NH. Cách làm này ngầm khuyến khích người ta tiếp tục sai phạm.
Trên thế giới, người ta trích lập dự phịng theo mức độ rủi ro của món vay, ngay khi món nợ ấy cịn lưu hành bình thường (cịn thu được lãi vay), tức là phân bổ rủi ro ngay lúc còn lợi nhuận cao để giảm bớt thiệt hại khi lợi nhuận giảm thấp.
3.2.2.2.2 Giải pháp về trao đổi thông tin khách hàng:
NH nào cũng cần thu thập thông tin rủi ro liên quan đến khách hàng của mình. Trung tâm Thơng tin tín dụng (CIC) của NHNN Việt Nam là nguồn cung cấp thơng tin chính thống có độ tin cậy cao. Khi CIC khơng đưa được thơng tin khách hàng thì có khả năng người đó chưa vay lần nào, nhưng khơng loại trừ khả năng NH cho vay không báo cáo thông tin.
Vấn đề đầu tiên là mọi NH phải tuân thủ việc báo cáo thông tin rủi ro khách hàng về CIC. NH cho vay phải vượt lên trên lợi ích cục bộ để thực hiện đúng việc phân loại nợ, chuyển nhóm nợ đúng quy định và báo cáo rủi ro trung thực, để hệ thống NH hoạt động an toàn.
CIC hiện đang quá tải; NHNN Việt Nam cần quan tâm đầu tư nâng cấp Trung tâm này, mặt khác có thể cho bên ngồi cùng khai thác lĩnh vực này phục vụ nền kinh tế.
Việt Nam chưa có đơn vị độc lập đủ năng lực và uy tín để xếp hạng tín nhiệm doanh nghiệp nhằm hỗ trợ NH cho vay. CIC hiện đang đảm nhận việc này nhưng chưa chuyên nghiệp như Moody’s hay S&P. Nhu cầu về thông tin này sẽ rất lớn trong tương lai khi thị trường tài chính phát triển mạnh lên. Cần có cơ chế mở rộng đối tượng tham gia lĩnh vực này đáp ứng nhu cầu chính đáng của xã hội.
3.2.2.3Đối với Vietcombank HSC:
3.2.2.3.1Giải pháp nâng cao khả năng dự báo:
Các NHTM, luôn cả Vietcombank thường thiếu chuyên gia dự báo kinh tế, tham mưu cho các quyết định đầu tư hợp lý vào những ngành có hướng phát triển mạnh cũng như rút bớt vốn tài trợ khỏi các nghề sắp bảo hòa hay bị bế tắc. Dự báo tương lai là điều rất khó thực hiện, nhất là các dự báo có cơ sở khoa học nghiêm túc. Căn cứ vào việc phân tích khách quan, các dữ liệu lịch sử được thu thập trung thực và lưu trữ cẩn thận, ngành Thống kê học cung cấp các phương thức suy đoán tương lai. Nhưng dự đoán chỉ là dự đốn, có thể sát thực, song, cũng có thể sai biệt rất lớn và các quan điểm cá nhân không nhất thiết trùng khớp nhau. Đây cũng là lý do, dù tự biết kém khả năng dự báo, các NHTM thường ít quan tâm tăng cường khâu này.
Công tác quản trị rủi ro hiện đại yêu cầu ngay khi dư nợ hình thành, nếu dự báo hoạt động của khách vay có thể chuyển biến xấu hay triển vọng của ngành nghề NH đang tài trợ khơng cịn tốt đẹp, NH phải gia tăng trích dự phịng rủi ro ngay, khơng đợi đến khi có rủi ro phát sinh mới đi trích dự phịng cụ thể như đang làm.
Quan điểm mới đòi hỏi NH phải nâng cao khả năng dự báo của mình. 3.2.2.3.2Giải pháp về bảo đảm tiền vay:
Tuân thủ các quy định của nhà nước về biện pháp bảo đảm tiền vay, tránh mọi sự chủ quan hay thông đồng. Tài sản đảm bảo mà mọi người lầm tưởng là chắc chắn, trong thực tế tại Việt Nam lại rất bấp bênh. Nếu thiếu thủ tục công chứng và đăng ký giao dịch đảm bảo, tài sản thế chấp đang giữ khơng có giá trị.
Khách hàng có thể nắm giữ 2 bản gốc sổ hồng/sổ đỏ trên cùng một tài sản để thế chấp vay ở 2 NH khác nhau. Khi giao dịch bất hợp pháp bị vô hiệu, NH phải chịu thiệt. Dù NH làm đủ thủ tục thế chấp theo quy định trên tài sản hoàn toàn hợp
pháp hợp lệ, khi khách hàng hết khả năng trả nợ, thủ tục siết nợ tại Việt Nam rất phức tạp khi rất ít khách hàng tự nguyện giao tài sản cho NH xử lý.
NH thường phải khởi kiện trước tòa án theo tố tụng dân sự thường mất nhiều thời gian. Từ bản án Giám đốc thẩm sang bước thi hành án, thủ tục khơng hề đơn giản; quy trình bán đấu giá tài sản cũng nhiêu khê và kéo dài. Trên tiền đấu giá thu được, NH chỉ được xếp trật tự ưu tiên thứ 4 sau thu nộp ngân sách, trả án phí và trả lương cơng nhân cịn thiếu. Lúc ấy chưa chắc NH thu đủ gốc và lãi vay chưa kể chi phí tố tụng đã phát sinh cùng chi phí cơ hội khi phải trả lãi huy động trên khoản vốn bị bất động trong nợ xấu.
Ngoài ra, tài sản đảm bảo phải được đánh giá chính xác về chất lượng cùng tính thanh khoản. Vietcombank đang hợp tác với các cơng ty độc lập, có uy tín để thẩm định tài sản sẽ được nhận làm đảm bảo. Công ty thẩm định giá bị ràng buộc trách nhiệm xác định rõ chất lượng và tính thanh khoản trên thị trường của tài sản tại thời điểm thẩm định, tiếp theo là báo cáo định kỳ theo dõi tài sản ấy cho đến khi được giải chấp. Chi phí cho vay của Vietcombank tăng lên đôi chút để đổi lấy báo cáo thẩm định độc lập về tài sản đảm bảo làm cơ sở để duyệt cho vay. Vấn đề quan trọng là năng lực thẩm định của công ty độc lập và độ tin cậy của báo cáo đưa ra. Các NH trên thế giới chỉ xem tài sản thế chấp hay cầm cố là nguồn đảm bảo thứ cấp (secondary source of loan repayment).
Nguồn đảm bảo sơ cấp (primary source) chính là từ doanh thu hay dịng tiền do khách vay tạo ra. Thực trạng ở Việt Nam có độ lệch so với thế giới. Ở các nước tiên tiến, khách hàng được tự do chọn NH để giao dịch, nhưng khi đã chọn, mọi khoản thu chi đều đi qua tài khoản tại NH đó, nên NH chắc chắn nắm được dịng tiền của khách hàng mình. Tại Việt Nam, do cạnh tranh và tồn tại lịch sử, khách hàng mở tài khoản giao dịch cùng lúc với nhiều NH khác nhau, từng NH riêng lẻ khơng thể quản lý dịng tiền của khách hàng nên khó xem đó là nguồn đảm bảo an tồn cho khoản vay. Việc tính tốn thẩm định theo chuẩn quốc tế hiện chưa khả thi.
3.2.2.3.3 Giải pháp hiện đại hóa Vietcombank:
Hiện đại hóa NH bao gồm việc đổi mới tư duy, đổi mới quy trình nghiệp vụ, đổi mới tác phong giao dịch và đổi mới trang thiết bị làm việc.
Các quy trình nghiệp vụ từ nhiều năm trước đã được tin học hóa, các điểm giao dịch đều được nối mạng để giao dịch trực tuyến, nhưng chương trình đang dùng cịn nặng về thống kê, giao dịch chậm khiến khách hàng phải chờ đợi lâu trong các nghiệp vụ đơn giản. Lỗi kỹ thuật như nghẽn mạch, đứng mạng, treo máy có tần suất khá cao, đòi hỏi NH phải cải tiến nhiều hơn nữa để phục vụ khách hàng tốt hơn.
3.2.2.4Đối với Vietcombank An Giang
3.2.2.4.1Giải pháp tăng cƣờng kiểm tra giám sát tuân thủ:
- Tuân thủ Quy chế cho vay và Quy trình cấp tín dụng: Để đảm bảo an tồn, giảm rủi ro trong q trình cấp tín dụng, cán bộ tín dụng phải luôn tuân thủ Quy chế cho vay của NHNN và Quy trình cấp tín dụng của Vietcombank.
- Tránh tình trạng lạm dụng chức vụ, quyền hạn cấp những khoản tín dụng khơng hợp lý, lập hồ sơ giả, làm gia tăng RRTD ảnh hưởng đến chất lượng tín dụng
- Phịng Kiểm tra giám sát tuân thủ tại chi nhánh phải phát huy tối đa vai trị của mình, tn thủ tính độc lập trong kiểm tra, kiểm sốt hồ sơ. Hoạt động tín dụng là một trong những hoạt động có nhiều khả năng xảy ra rủi ro. Do vậy, công tác kiểm tra giám sát tuân thủ có ý nghĩa cực kỳ quan trọng, đảm bảo hoạt động tín dụng đạt chất lượng cao. Trên cơ sở nhận thức tầm quan trọng của công tác kiểm tra giám sát tuân thủ và kết quả đánh giá chất lượng tín dụng của chi nhánh, thì cơng tác kiểm tra giám sát tuân thủ là một trong những giải pháp quan trọng để nâng cao