7. Kết cấu luận văn
4.1 Đối với Chính phủ
Các nhân tố kinh tế vĩ mô là các nhân tố kinh tế cơ bản của một nền kinh tế và chịu sự chi phối chủ yếu bởi các chính sách tài khóa, chính sách tiền tệ cũng như các chính sách liên quan đến tỷ giá hối đối. Do đó, để đảm bảo được tính ổn định của các nhân tố kinh tế vĩ mơ thì các chính sách tài khóa, tiền tệ, tỷ giá hối đoái cũng cần phải ổn định và nhất quán. Để tránh gây ra những cú sốc bất ngờ, các chính sách kinh tế vĩ mơ cần phải được điều hành theo nguyên tắc cân bằng thị trường tài chính thay vì các biện pháp hành chính. Cân bằng thị trường tài chính ở đây là sự phát triển đồng bộ, hiệu quả thị trường tài chính dựa trên 3 trụ cột là thị trường tiền tệ, thị trường chứng khoán và thị trường ngoại hối trên nền tảng là sự phối hợp hài hòa giữa mục tiêu chính sách tiền tệ với các chính sách kinh tế khác, đặc biệt là chính sách tài khóa và ổn định cán cân thanh tốn.
Trong các năm qua tình trạng thừa tiền trong ngân hàng đã diễn ra trên diện rộng do các doanh nghiệp có "sức khoẻ tốt" khơng dám vay để mở rộng sản xuất kinh doanh vì tổng cầu yếu, doanh nghiệp "sức khoẻ kém" thì khơng đủ điều kiện để ngân hàng cho vay tiếp; người dân cũng khơng dám vay tiêu dùng vì họ cũng khơng có nhu cầu chi tiêu trong bối cảnh lãi suất cho vay cao mà thu nhập vẫn khơng tăng. Vì vậy, giải pháp trước mắt là phải gia tăng tổng cầu vì tổng cầu có tác động đến dự phịng rủi
ro tín dụng. Để tăng tổng cầu, Chính phủ phải đẩy mạnh đầu tư cơng nhằm vào những mục tiêu lớn như xây dựng cơ sở hạ tầng, bệnh viện, trường học...
Chính phủ cần có chính sách hợp lý để thực hiện nhất quán mục tiêu tăng cường ổn định kinh tế vĩ mơ, kiểm sốt lạm phát, tăng trưởng GDP đạt mức tăng trưởng cao hơn năm 2013.
Tiếp tục tập trung tháo gỡ khó khăn cho sản xuất kinh doanh, bảo đảm tăng trưởng hợp lý, nhất là các chính sách giãn, hỗn, miễn, giảm thuế và chính sách hỗ trợ tín dụng...
Tăng cường vai trị của cơng ty mua bán nợ và tài sản tồn đọng của doanh nghiệp trực thuộc Bộ Tài chính.
Hồn thiện cơ chế pháp lý trong việc xử lý tài sản đảm bảo.
4.2 Đối với Ngân hàng Nhà nƣớc
NHNN cần phải quy định cụ thể và chi tiết cách cơng bố thơng tin, cách trình bày báo cáo tài chính của các NHTMCP một cách nhất quán. Trong đó, các NHTMCP phải thể hiện tỷ lệ nợ xấu một cách rõ ràng và chi tiết qua bản thuyết minh báo cáo tài chính. Việc trình bày báo cáo tài chính này khơng chỉ mục đích cung cấp cho NHNN với chức năng thanh tra, giám sát mà còn cần phổ biến đại chúng trên các website của chính các NHTMCP đó để cung cấp cho các nhà đầu tư, các cổ đông và các khách hàng gởi tiền cũng như đi vay nhằm tăng cường tính minh bạch trong hệ thống ngân hàng. Việc công bố thông tin như ở trên khơng những phải rõ ràng mà cịn phải được cập nhật định kỳ (theo kiến nghị là hàng quý) để NHNN chủ động trong việc giám sát các hoạt động của các NHTMCP.
Các cơ chế, chính sách của NHNN phải được điều chỉnh phù hợp với lộ trình cam kết quốc tế về lĩnh vực ngân hàng và phải tương đối ổn định để các NHTMCP chủ động và tiên liệu được những rủi ro nảy sinh khi thay đổi chính sách. Mặt khác, thơng qua chức năng vai trị của nhà nước trong việc điều tiết khắc phục những khuyết tật của thị trường theo hướng tạo môi trường lành mạnh cho các ngân hàng hoạt động
theo luật, không bao cấp cho NHTMCP, nhưng cũng không nên tạo ra những rủi ro cho ngân hàng bằng cơ chế chính sách hay các mệnh lệnh hành chính; sử dụng cơ chế giám sát, chế tài để bảo đảm cho các ngân hàng tham gia thị trường tuân thủ các qui định.
Tỷ lệ nợ xấu tăng liên tục trong nhiều năm qua và tiếp tục là vấn đề nan giải trong thời gian sắp tới. Nợ xấu tác động đến trực tiếp đến các yếu tố kinh tế vĩ mô và kéo theo một cơ chế truyền dẫn tác động đến sự lưu thơng của dịng vốn tín dụng. Vì vậy, Chính phủ và NHNN phải có biện pháp giải quyết triệt để vấn đề này mới mong nền kinh tế trở về trạng thái ổn định. NHNN phải xác định được con số thực về quy mô và cơ cấu của nợ xấu hiện nay, xác định chính xác tỷ lệ nợ xấu. NHNN cần phải phân loại nợ xấu theo mức độ, theo nhóm ngành, theo từng ngân hàng, theo từng doanh nghiệp một cách chi tiết và cụ thể; xử lý nghiêm hành vi che giấu nợ xấu; tăng cường công tác thanh tra, kiểm tra trong các trường hợp cấp tín dụng, phân loại nợ, trích lập và sử dụng quỹ dự phịng sai chế độ.
Để tạo điều kiện cho các ngân hàng thương mại chủ động thực hiện tốt hơn cơng tác phân loại nợ, trích lập và sử dụng dự phịng để xử lý rủi ro tín dụng, NHNN chỉ đạo các Vụ, Cục có liên quan cần tiếp tục nghiên cứu, sửa đổi, bổ sung các quy định về phân loại nợ, trích lập dự phịng để xử lý rủi ro tín dụng trong hoạt động ngân hàng.
Tùy năng lực của từng ngân hàng trong từng thời kỳ, NHNN giao chỉ tiêu tăng trưởng tín dụng hợp lý, đảm bảo chất lượng tín dụng.
Tăng cường cơng tác thanh tra, giám sát các NHTM trong việc thực hiện các chính sách tiền tệ của Chính phủ; các NHTM cần phối hợp chặt chẽ hơn với NHNN trong việc triển khai các chính sách và tránh cạnh tranh khơng lành mạnh, ảnh hưởng xấu đến nền kinh tế.
Tăng cường cơng tác thanh tra hoạt động tín dụng của các ngân hàng thương mại, từ đó có thể sớm phát hiện các sai sót, xu hướng lệch lạc…để chỉ đạo và phòng ngừa, chỉnh sửa và khắc phục một cách triệt để.
4.3 Đối với các ngân hàng thƣơng mại cổ phần
Chú trọng việc phân tích các yếu tố kinh tế vĩ mô, dự báo thị trƣờng và các nguyên nhân khách quan khác
Kết quả nghiên cứu chỉ ra rằng yếu tố tăng trưởng GDP có ảnh hưởng lớn đến khả năng trả nợ của khách hàng vay. Ngoài ra, các nguyên nhân khách quan khác như thiên tai, hỏa hoạn, sự thay đổi của các chính sách quản lý kinh tế, sự điều chỉnh quy hoạch vùng, ngành, sự biến động thị trường trong và ngoài nước, sự thay đổi quan hệ cung cầu hàng hóa … khiến khách hàng lâm vào tình trạng khó khăn tài chính khơng thể khắc phục được. Từ đó, khách hàng dù cho có thiện chí nhưng vẫn khơng thể trả được nợ ngân hàng Do đó, ngân hàng cần phải có bộ phận theo dõi dự báo các điều kiện này.
Khi Chính phủ đưa ra những chính sách kích cầu chẳng hạn như tung ra gói hỗ trợ kích thích kinh tế, các NHTM cần có kế hoạch phân bổ nguồn vốn từ NHNN hợp lý, tập trung giải ngân vào các lĩnh vực ưu tiên. Đối với các doanh nghiệp đáp ứng đủ điều kiện, NHTM thẩm định doanh nghiệp kỹ, tránh để xảy ra tình trạng dịng vốn chảy vào lĩnh vực tiêu dùng, cần tìm cách đưa dịng vốn chảy nhiều vào lĩnh vực sản xuất kinh doanh thông qua kiểm tra trước, trong và sau khi cho vay, đảm bảo các doanh nghiệp sử dụng vốn vay đúng mục đích, duy trì sự ổn định, tạo nền tảng cho tăng trưởng kinh tế bền vững. Các NHTM Việt Nam cần phải có các phương án đa dạng hóa sản phẩm, dịch vụ, đáp ứng tốt nhất nhu cầu vay của khách hàng, sẵn sàng đối thoại cùng doanh nghiệp để hai bên tìm ra giải pháp tốt nhất cho việc vay vốn an toàn, kinh doanh hiệu quả, trả nợ khả thi.
Đƣa ra chính sách tín dụng hợp lý
Tùy theo năng lực, các ngân hàng thương mại cần đưa ra chính sách tín dụng hợp lý, tăng trưởng tín dụng trong phạm vi mức độ có thể kiểm sốt được và vẫn đảm bảo chất lượng khoản vay.
Giải pháp kiểm soát nợ xấu
Kết quả nghiên cứu cho thấy khi nợ xấu
tăng. Khi trích lập dự phịng tăng, lợi nhuận của các ngân hàng sẽ giảm. Chính vì vậy, các ngân hàng cần phải quản lý tốt các khoản tín dụng. Để kiểm soát và giảm thiểu nợ xấu, các ngân hàng thương mại cần thực hiện các giải pháp dưới đây:
Chấp hành đúng quy trình cho vay
Thực hiện đúng quy trình cho vay, thường xuyên cập nhật thông tin về khách hàng, thực hiện việc định kỳ hạn nợ chính xác, phù hợp với chu kỳ sản xuất kinh doanh của khách hàng, thực hiện việc đánh giá, phân loại nợ để định hướng mức độ rủi ro và phải được thực hiện ngay khi xem xét cho vay, thực hiện tốt công tác chấm điểm, xếp loại khách hàng, kiểm tra giám sát sau khi cho vay. Các ngân hàng phải xác định số lượng khách hàng và dư nợ phù hợp với trình độ, kinh nghiệm và khả năng quản lý của từng nhân viên tín dụng để thực hiện tốt việc kiểm tra trước, trong và sau khi cho vay.
Đa dạng hóa các sản phẩm dịch vụ ngân hàng
Việc đa dạng hóa các sản phẩm dịch vụ ngân hàng sẽ giúp các ngân hàng phân tán và giảm thiểu rủi ro trong hoạt động kinh doanh. Tại các ngân hàng thương mại Việt Nam, doanh thu từ hoạt động tín dụng ln chiếm tỷ trọng cao cho dù tín dụng là lĩnh vực chứa đựng nhiều rủi ro nhất. Vì vậy, việc thực hiện đa dạng hóa các sản phẩm dịch vụ bên cạnh sản phẩm tín dụng truyền thống sẽ giúp cho các ngân hàng phân tán và giảm thiểu rủi ro trong hoạt động kinh doanh. Trong thực tế cũng chứng minh rõ, thu dịch vụ có tính ổn định cao, bảo đảm an toàn trong hoạt động và hiệu quả cao.
Nâng cao trình độ chun mơn và phẩm chất đạo đức nghề nghiệp cho đội ngũ cán bộ tín dụng, cán bộ quản lý
Sự yếu kém về năng lực chuyên mơn, sự suy thối đạo đức nghề nghiệp và tâm lý ỷ lại của phần lớn cán bộ tín dụng là nguyên nhân chính làm giảm chất lượng khoản vay. Để hạn chế rủi ro trong hoạt động tín dụng, các ngân hàng cần phải có đội
ngũ cán bộ tín dụng, cán bộ quản lý có năng lực cơng tác, phẩm chất đạo đức, tinh thần trách nhiệm và tận tụy với công việc. Ngân hàng phải thường xuyên quan tâm đến việc nâng cao trình độ chun mơn nghiệp vụ, giáo dục chính trị, tư tưởng, đạo đức nghề nghiệp cho đội ngũ cán bộ tín dụng. Ngồi ra, vấn đề quản lý, sử dụng, đãi ngộ cán bộ chưa thỏa đáng cũng là nguyên nhân dẫn đến rủi ro tín dụng cho ngân hàng. Do đó, các ngân hàng phải có chế độ quản lý, đãi ngộ cán bộ hợp lý.
Tăng cường, duy trì cơng tác kiểm tra, giám sát và kiểm tra chuyên đề đối với hoạt động tín dụng
Thường xuyên thực hiện kiểm tra, giám sát việc chấp hành quy trình, thủ tục cho vay, kịp thời phát hiện các tồn tại, sai phạm, các lỗ hổng trong hoạt động tín dụng để đề ra các giải pháp chấn chỉnh kịp thời, phù hợp.
Tích cực theo dõi thu hồi nợ gốc và lãi vay
Khi khoản vay đã được giải ngân, cán bộ tín dụng phải có trách nhiệm kiểm tra định kỳ việc thực hiện trả nợ, đôn đốc việc trả nợ khi khoản nợ đó đã quá hạn theo kế hoạch trả nợ mà khơng có sự điều chỉnh.
Giám sát nợ xấu một cách có hiệu quả thơng qua hoạt động phân tích, phân loại nợ xấu theo định kỳ
Để việc xử lý nợ xấu được kịp thời, đạt được hiệu quả cao thì khâu cảnh báo, phát hiện sớm nợ xấu phát sinh là rất quan trọng, quyết định trực tiếp đến quá trình xử lý nợ sau này. Các ngân hàng thường xuyên kiểm tra, phân tích, đánh giá thực trạng, nguyên nhân phát sinh nợ xấu, làm rõ trách nhiệm của cá nhân có liên quan; nhất là ở những đơn vị, cá nhân phụ trách có tỷ lệ nợ xấu tăng nhanh, gắn trách nhiệm thu hồi nợ xấu, nợ đã xử lý rủi ro với trách nhiệm của cá nhân trong cho vay.
Đẩy mạnh công tác thu hồi nợ trực tiếp
Trên cơ sở kết quả việc phân tích và phân loại nợ xấu, ngân hàng cần tiến hành các biện pháp thích hợp đơn đốc khách hàng huy động các nguồn vốn hợp pháp để trả nợ vay ngân hàng trong thời gian ngắn nhất.
Cơ cấu lại nợ cho khách hàng trên cơ sở nguồn thu đảm bảo, chắc chắn và phương án trả nợ cơ cấu khả thi
Đối với các khoản nợ xấu phát sinh do nguyên nhân khách quan nhưng chưa phải là bất khả kháng, khách hàng còn tồn tại và hoạt động sản xuất kinh doanh bình thường và ngân hàng có đủ thơng tin để đánh giá khách hàng có khả năng phát triển trong tương lai, thì ngân hàng có thể xem xét thực hiện việc cơ cấu lại nợ cho khách hàng nhằm giảm bớt sức ép trả nợ đến hạn, giúp cho khách hàng có được cơ hội để tiếp tục sản xuất kinh doanh và có nguồn thu để trả nợ cho ngân hàng.
Tiếp tục khai thác xử lý các khoản nợ có tài sản bảo đảm
Đây là một trong những nguồn thu mà ngân hàng có thể thu hồi được một phần hay toàn bộ khoản vay.
Bán các khoản nợ xấu
Bằng việc tham gia thị trường mua bán nợ, ngân hàng có thể xem xét bán các khoản nợ xấu cho các công ty mua bán nợ, các ngân hàng hoặc các chủ thể kinh tế khác theo quy định hiện hành.
Xóa nợ là giải pháp sau cùng trong tất cả các giải pháp xử lý nợ để làm sạch bảng tổng kết tài sản ngân hàng cho các khoản nợ khơng có khả năng thu hồi.
Trích lập và sử dụng quỹ dự phịng rủi ro hợp lý và có hiệu quả
Để đảm bảo an toàn cho hoạt động kinh doanh trong trường hợp có rủi ro xảy ra, các NHTMCP cần tuân thủ các quy định của NHNN về phân loại nợ, trích lập và sử dụng dự phòng để xử lý rủi ro tín dụng trong hoạt động ngân hàng. Boudriga (2009) kết luận rằng, dự phịng rủi ro tín dụng là cơ chế tốt để kiểm soát nợ xấu. Một ngân hàng thực hiện tốt cơ chế trích lập dự phịng có thể đảm bảo khả năng thanh khoản đồng thời kiểm soát tốt nợ xấu.
Nguồn thu về lãi suất cho vay là nguồn thu nhập nuôi sống hoạt động của các NHTM Việt Nam hiện nay và ngân hàng nào cũng muốn cho vay với lãi suất cao. Tuy nhiên, xét về bản chất kinh tế thì lãi suất tiền vay lại có nguồn gốc từ lợi nhuận hoạt
động của doanh nghiệp. Do đó, các NHTM chỉ có thể “sống” được khi hoạt động sản xuất kinh doanh của doanh nghiệp có hiệu quả và phát triển. Vì vậy, khi thực hiện chính sách lãi suất, các NHTM cần phải:
-Phân tích và đánh giá chính xác mức sinh lời của các doanh nghiệp để từ đó xác định lãi suất cho vay hợp lý, đảm bảo đơi bên cùng có lợi.
-Nâng cao khả năng dự báo và thực hiện tốt vai trò tư vấn về lãi suất cho vay đối với khách hàng để giúp doanh nghiệp phòng ngừa và hạn chế rủi ro cho chính mình và cho cả ngân hàng và tăng khả năng chống chọi với các cú sốc về lãi suất.
-Cung cấp các sản phẩm phái sinh làm cơng cụ phịng ngừa rủi ro lãi suất cho các doanh nghiệp.
-Thực hiện thường xuyên và kịp thời các chính sách ưu đãi, chia sẻ khó khăn về lãi suất với các khách hàng gặp khó khăn, qua đó hỗ trợ khách hàng phát triển bền vững và gắn bó với ngân hàng.
-Phát huy vai trò của Hiệp hội ngân hàng trong việc thực hiện chính sách lãi suất ổn định, đồng nhất, để vừa đảm bảo lợi ích kinh doanh của ngân hàng vừa tránh