2.1.4 .1Kết quả hoạt động kinh doanh
2.3 Phân tích thực trạng hoạt động cho vay khách hàng cá nhân tại Ngân hàng
2.3.2.3. Chất lượng cho vay KHCN tại Ngân hàng TMCP Ngoạt Thương Việt Nam –Ch
nhánh Thành Cơng.
Chất lượng TD có thể đánh giá dựa trên nhiều tiêu thức khác nhau, trong giới hạn bài khóa luận này, tác giả sử dụng năm tiêu thức cơ bản đó là tình hình nợ xấu và nợ q, hệ số thu nợ, vòng quay vốn TD và mức sinh lời từ hoạt động cho vay KHCN và lợi nhuận từ hoạt động cho vay KHCN của chi nhánh. Cụ thể:
Là một chi nhánh có tiềm lực tài chính mạnh của VietcomBank, nhưng trong vịng 3 năm qua tỷ lệ nợ xấu của Vietcombank –Thành Cơng có tốc độ tăng dần qua các năm bởi tác động từ nền kinh kinh tế không ổn định song tỷ lệ nợ xấu được chi nhánh Kiềm chế ở mức độ thấp ( nhỏ hơn 1% ). Trong đó tỷ lệ nợ xấu cao nhất là năm 2013 với tỷ lệ là 0.9%. Tuy nhiên tỷ lệ nợ xấu trong hoạt động cho vay KHCN của chi nhánh là khơng có do cơng tác thẩm định được tiến hành thận trọng và đúng theo quy định của pháp luật và của NHNN cũng như phù hợp với chính sách của VietcomBank đưa ra. Các khâu trong quy trình cho vay được cán bộ TD của Ngân hàng thực hiện đầy đủ và cẩn thận. Mặt khác, cho vay KHCN là một trong những hình thức TD có nợ xấu và nợ quá hạn thấp hơn vaf mức độ rủi ro thấp hơn so với những hình thức TD khác. Vì vậy trong vịng 3 năm qua (2011- 2013) VietcomBank –Thành Cơng chưa có tình trạng nợ xấu và nợ q hạn trong hoạt động cho vay KHCN.
Về chỉ tiêu hệ số thu nợ.
Hệ số thu nợ được xác định bởi doanh số thu nợ và doanh số cho vay. Hệ số thu nợ phản ánh công tác thu nợ của Ngân hàng thực hiện tốt hay chưa đồng thời nó cũng phản ánh khả năng trả nợ của khách hàng. Hệ số thu nợ của Ngân hàng TMCP Ngoại Thương Việt Nam –Chi nhánh Thành Công được thể hiện qua bảng 2.10.
Bảng 2.10 Hệ số thu nợ cho vay KHCN của VietcomBank –Thành Công ( 2011-2013).
Đơn vị : Triệu đồng.
CHỈ TIÊU
Năm 2011 Năm 2012 Năm 2013
Số tiền Số tiền Số tiền
Doanh số thu nợ cho vay
KHCN 172,443 244,158 306,172
Doanh số cho vay KHCN 272,681 353,085 388,346
Hệ số thu nợ (%) 63.24 62.87 78.84
( Nguồn: Báo cáo tổng hợp cho vay của VietcomBank –Thành Công 2011-2013).
Cơ cấu dư nợ cho vay KHCN ngắn hạn luôn chiếm tỷ trọng cao trong tổng cơ cấu dư nợ trong 3 năm gần đây nên chi nhánh có hệ số thu hồi nợ tương đối cao. Điều này thể hiện khả năng thu hồi nợ của chi nhánh khá tốt, khách hàng vay vốn có khả năng trả nợ. Ngân hàng ít bị mắc sai lầm trong quá trình thẩm định đối tượng vay vốn. Hệ số thu hồi nợ của VietcomBank Thành Công tăng dần qua các năm. Năm 2011 hệ số thu hồi nợ là 63.24%, năm 2012 lad 62.87% đến năm 2013 tăng lên 78.84%. Tỷ lệ thu hồi nợ càng cao càng được khuyến khích, nó thể hiện Ngân hàng hoạt động có hiệu quả trong lĩnh vực TD.
Về chỉ tiêu vòng quay vốn TD của Ngân hàng TMCP Ngoại Thương Việt Nam – Chi nhánh Thành Cơng.
Vịng quay vốn TD dùng để đo lường tốc độ luận chuyển vốn TD ngân hàng. Nó cho thấy thời gian thu hồi nợ nhanh hay chậm. So với kỳ trước nếu vòng quay vốn TD ngắn hoặc số ngày của một vòng quay vốn TD ngắn, chứng tỏ tốc độ quay vịng vốn tín dùng trong kỳ tăng nhanh và việc đưa vốn vào sản xuất kinh doanh của ngân hàng đạt hiệu quả.
Bảng 2.11 Vòng quay vốn TD cho vay KHCN của VietcomBank Thành Công 2011- 2013
Đơn vị: Triệu đồng
CHỈ TIÊU
Năm 2011 Năm 2012 Năm 2013
Số tiền Số tiền Số tiền
Doanh số thu nợ cho vay
KHCN 172,443 244,158 306,172
Dư nợ cuối kỳ cho vay KHCN 103,549 180,807 211,840 Dư nợ cho vay KHCN bình
qn 101,732 172,586 208,245
Vịng quay vốn TD ( lần) 1.69 1.41 1.47
( Nguồn: Báo cáo tổng hợp cho vay của VietcomBank –Thành Cơng 2011-2013). Nhìn vào bảng số liệu 2.11 có thể thấy vịng quay vốn TD của chi nhánh tương đối tốt. Năm 2011 vòng quay vốn là 1.69 lần/năm, năm 2012 là 1.41 lần/năm, năm 2013 là 1.47 lần/năm. Những con số này cho biết khả năng luân chuyển vốn TD của Ngân hàng khá nhanh. Vòng quay vốn TD đã thể hiện được phần nào hiệu quả hoạt động TD của chi nhánh Tuy nhiên vòng quat vốn đang có xu hướng chậm lại. Trong những năm tới, VietcomBank –Thành Cơng cần có những biện pháp làm cho vịng quay vốn ổn định và tăng lên để làm cho khả năng sinh lời từ đồng vốn đầu tư nhanh và hiệu quả hơn.
Về chỉ số mức sinh lời từ hoạt động cho vay KHCN của Ngân hàng TMCP Ngoại Thương Việt Nam –Chi nhánh Thành Công.
Bảng 2.12 Thu nhập từ hoạt đông cho vay KHCN của VietcomBank –Thành Công 2011-2013.
Đơn vị: Triệu đồng.
CHỈ TIÊU
Năm 2011 Năm 2012 Năm 2013 Chênh lệch
Số
tiền % Số tiền % tiền Số % 2012/2011 2013/2012
Thu nhập trước thuế từ hoạt động cho vay 26,976 100 40,122 100 68,696 100 13,146 48.73 28,574 71.22 Thu nhập trước thuế từ hoạt động cho vay KHCN 9,474 35.12 16,193 40.36 25,878 37.67 6,719 70.92 9,685 59.81 (Nguồn: Báo cáo tổng hợp cho vay của VietcomBank –Thành Công 2011-2013).
Từ bảng 2.12 có thể nhận thấy rằng năm 2011 cho vay KHCN đem lại thu nhập khá cao cho chi nhánh xét trong tổng thu nhập từ hoạt động cho vay ( chiếm 35.12% tương ứng với 9,474 triệu đồng. Năm 2012 đem lại thu nhập là 16,193 triệu đồng chiếm 40.36%, năm 2013 đem lại 25,875 triệu đồng tương ứng với 37.67%. Trong đó tốc độ tăng của năm 2012 nhanh nhất trong vịng 3 năm 2011-2013. Cho vay là hình thức mang lại nguồn thu chủ yếu của Ngân hàng. Thu nhập từ hoạt động cho vay có thể giúp Ngân hàng bù đắp được các chi phí từ hoạt động huy động vốn, chi phí quản lý, chi phí nhân viên…Hiện tại, các khoản thu từ lãi của hoạt động cho vay KHCN chiếm tỷ trọng nhỏ hơn so với khách hàng doanh nghiệp. Chi nhánh cần cố gắng đẩy mạnh hơn nữa hoạt động cho vay KHCN, bởi xu thế trong tương laic ho vay KHCN là một phương thức cho vay có tầm chiến lược mà các Ngân hàng đang hướng tới.
Về lợi nhuận từ hoạt động cho vay KHCN của Ngân hàng TMCP Ngoại Thương Việt Nam –Chi nhánh Thành Công.
Lợi nhuận là một chỉ tiêu tổng hợp để đánh gia chất lượng kinh doanh của NHTM. Vì vậy mục tiêu làm thế nào để đạt lợi nhuận cao nhất nhưng mức độ rủi ro thấp nhất mà vẫn đảm bảo chấp hành đúng các quy định của NHNN luôn là vấn đề được quan tâm của mọi Ngân hàng. Kết quả hoạt động kinh doanh của VietcomBank Thành Công trong thời gian qua thể hiện qua bảng sau:
Bảng 2.13 Lợi nhuận từ cho vay KHCN của VietcomBank –Thành Công 2011-2013. đơn v ị : triệu đồng CHỈ TIÊU Năm 2011 Năm 2012 Năm 2013 chênh lệch Số tiền Số tiền Số tiền
2012/2011 2013/2012
Số tiền % Số tiền %
Doanh thu từ cho vay KHCN 29,715 49,046 64,401 19,331 65.05 15,355 31.31 Chi phí cho vay KHCN 20,241 32,853 38,523 12,612 62.31 5,670 17.26
LNTT cho vay KHCN 9,474 16,193 25,878 6,719 70.92 9,685 59.81
(Nguồn: Báo cáo tổng hợp cho vay của VietcomBank –Thành Công 2011-2013).
Năm 2011 doanh thu từ cho vay KHCN của chi nhánh là 29,715 triệu đồng, chi phí cho hoạt động này là 20,241 triệu đồng dẫn tới thu nhập trước thuế cho vay KHCN đạt 9,474 triệu đồng. Năm 2012 VietcomBank –Thành Cơng có bước phát triển đáng kể trong hoạt động cho vay KHCN, thể hiện doanh thu từ cho vay KHCN tăng 65.05% so với năm 2011 tương ứng tăng 19,331 triệu đồng, bên cạnh sự tăng lên của doanh thu , chi phí cũng tăng lên 12,612 triệu đồng dẫn đến thu nhập trước thuế tăng cao (70.92%).
Sang năm 2013, chi nhánh vẫn có sự tăng lên về doanh thu và lợi nhuận, thế nhưng tốc độ tăng bị chậm lại so với năm 2012. Doanh thu từ cho vay KHCN năm 2013 là 31.31% so với năm 2012, chi phí cũng tăng nhẹ lên 17.26% nên lợi nhuận trước thuế tăng lên 59.81% tương ứng với 9,685 triệu đồng. Trong giai đoạn kinh tế khó khăn như hiện nay, thì những chỉ số lợi nhuận trên là một thành tựu rất lớn mà VietcomBank đạt được trong thời gian qua.