Với ưu thế về chất lượng, sản phẩm của công ty đã nhanh chóng chiếm được cảm tình của người tiêu dùng. Doanh số tiêu thụ sản phẩm không ngừng tăng lên qua các năm. Năm 2006 doanh số tồn cơng ty đạt 85,7 tỷ đồng, năm 2008 là 93 tỷ và hiện nay doanh số này đã đạt con số xấp xỉ 103 tỷ đồng. Đây là một dấu hiệu rất đáng mừng trong hoạt động sản xuất kinh doanh của công ty.
Cùng với sự gia tăng của doanh số, kéo theo kết quả là lợi nhuận cũng tăng lên đáng kể. Tổng lợi nhuận sau thuế năm 2006 là 669,9 triệu đồng, năm 2008 đã lên tới 1,73 tỷ đồng và số liệu mới nhất năm 2010, tổng lợi nhuận tồn cơng ty khoảng 2,4 tỷ đồng, trong đó nộp ngân sách nhà nước gần 6 tỷ đồng. Lợi nhuận tăng lên nhanh chóng đã giúp cơng ty có điều kiện mở rộng sản xuất, đời sống cán bộ công nhân viên được nâng cao. Thu nhập bình qn đầu người trong cơng ty từ 1,5 triệu năm 2008 đã tăng lên 2 triệu trong năm 2010. Người lao động có thu nhập ổn định sẽ ngày càng gắn bó với cơng ty, làm việc có hiệu quả hơn. Điều này ảnh hưởng tích cực tới năng suất cơng việc, chất lượng và giá thành sản phẩm.
Dưới đây là bảng số liệu thống kê doanh thu tiêu thụ sản phẩm của công ty từ năm 2006-2010:
Bảng 2.2: Một số chỉ tiêu hiệu quả SXKD 2005-2009
Đơn vị: 1000đồng Chỉ tiêu 2006 2007 2008 2009 2010 Tổng doanh thu 85,734,4 69 89,069,40 0 93,000,1 60 98,555,2 10 103,004, 409 Doanh thu xuất khẩu 2,461,73 6 5,000,690 9,306,06 0 4,534,00 4 0
Lợi nhuận trước thuế 930,464 1,006,734 2,407,96 4 1,693,37 5 2,404,54 0 Lợi nhuận sau thuế 669,933 724,848 1,733,73 4 1,219,23 0 2,404,54 0
(Nguồn: Phịng Kế tốn cơng ty) Trên cơ sở các số liệu thống kê ta có được biểu đồ minh họa mức độ tăng trưởng doanh thu tiêu thụ sản phẩm qua các năm như sau:
Hình 2.4: Biểu đồ doanh thu tiêu thụ sản phẩm qua các năm
Ta cũng vẽ được biểu đồ thể hiện mức biến động lợi nhuận sau thuế của công ty từ năm 2006 đến năm 2010 như sau:
Hình 2.5: Biểu đồ lợi nhuận cơng ty qua các năm
669,933 724,848 1,733,734 1,219,230 2,404,540 2006 2007 2008 2009 2010 85,734,469 89,069,400 93,000,160 98,555,210 103,004,409 2006 2007 2008 2009 2010
Nhận xét:
Mặc dù doanh thu tiêu thụ các năm tăng đều đặn nhưng lợi nhuận thu được lại không tăng tương ứng theo cùng tỷ lệ. Năm 2009 lợi nhuận tồn cơng ty đã giảm từ 1.73 tỷ xuống cịn 1.219 tỷ, ngun nhân chính là do chi phí sản xuất năm 2009 tăng vọt (sự thiếu hụt nguồn khí đốt thiên nhiên, công ty phải nhập nguồn nhiên liệu thay thế; chi phí cho các hoạt động xúc tiến bán hàng tăng cao), trong khi doanh số xuất khẩu năm 2009 lại giảm hơn một nửa so với năm 2008.
Theo một báo cáo mới đây của phịng kế tốn cơng ty, từ năm 1997 đến nay, mức độ tăng trưởng đạt được một số kết quả sau:
Tài sản cố định tăng 1,68 lần
Lực lượng lao động tăng gấp 1,5 lần Tổng doanh thu tăng gấp 2,1 lần Lợi nhuận tăng gấp 7,8 lần
Nộp ngân sách nhà nước gấp 5,1 lần
Đã trả nợ dứt điểm số vốn vay nước ngoài để nhập thiết bị và 95% vốn vay đầu tư trong nước.
Lương bình quân CBCNV trung bình đạt 2 triệu đồng/người/tháng
Như vậy, tổng doanh thu và lợi nhuận tăng trưởng không cùng một tốc độ. Trong khi doanh thu chỉ tăng có 2,1 lần thì lợi nhuận lại tăng tới 7,8 lần. Điều này khơng khó hiểu bởi những năm đầu do sản phẩm chưa được người tiêu dùng biết đến, công ty phải bán với giá thành thấp, các chi phí cho việc giới thiệu và đẩy mạnh tiêu thụ sản phẩm rất tốn kém. Hơn nữa, trong những năm vừa qua do chất lượng được nâng cao trong khi chi phí sản xuất được tiết kiệm hơn. Đặc biệt sản phẩm được đẩy mạnh tiêu thụ ở những
khu vực có thu nhập cao và xuất khẩu ra thị trường nước ngoài đã đem lại nguồn thu nhập đáng kể cho công ty.
Dưới đây là báo cáo kết quả kinh doanh trong hai năm 2009, 2010 và một số chỉ tiêu phân tích tài chính nhằm làm rõ hơn tình hình hoạt động sản xuất kinh doanh của cơng ty trong những năm gần đây.
Bảng 2.3 : Báo cáo kết quả kinh doanh 2009, 2010
Đơn vị: đồng
ST
T CHỈ TIÊU 2009 2010
1 Doanh thu BH và cung cấp DV 98,555,210,16 6
103,004,409,978 8
2 Các khoản giảm trừ 945,236,178 1,137,478,023
3 Doanh thu thuần về BH và cung cấp DV (1-2) 97,609,973,98 8 101,866,931,95 5 4 Giá vốn hàng bán 81,465,832,19 8 84,659,575,927
5 Lợi nhuận gộp BH và cung cấp DV (3-4)
16,144,141,79
0 17,207,356,028
6 Doanh thu hoạt động tài chính 233,164,897 177,250,352
7 Chí phí hoạt động tài chính 4,750,635,422 4,650,006,530 - Trong đó lãi vay phải trả 4,615,000,063 4,615,000,063
8 Chi phí bán hàng 9,458,244,326 9,909,168,367
9 Chi phí quản lý doanh nghiệp 1,058,154,635 1,056,473,254 10 Lợi nhuận thuần từ hoạt động kinh
doanh (5+6-7-8-9) 1,110,272,304 1,768,958,229
11 Thu nhập khác 765,785,340 723,706,021
12 Chi phí khác 182,682,282 199,123,687
13 Lợi nhuận khác (11-12) 583,103,059 635,582,334 14 Tổng lợi nhuận trước thuế (10+13) 1,693,375,363 2,404,540,563 15 Thuế thu nhập doanh nghiệp 474,145,102 0 (Miễn giảm)
16 Lợi nhuận sau thuế (14-15) 1,219,230,261 2,404,540,563
* Một số chỉ tiêu phân tích tài chính:
1.Tỷ suất lợi nhuận doanh thu: (TL/DT)