ĐVT: tỷ đồng
TT Chỉ tiêu 2009 2010Năm2011 2012 I Doanh thu 593 916 1.295 1.350
1 Thu từ hoạt động TD 509 882 1.256 1.314
2 Thu khác ngoài hoạt động TD 84 34 39 36
1 Chi từ hoạt động TD 426 739 1.030 999 2 Chi khác ngoài hoạt động TD 102 104 134 165
3 Trong đó chi lương 31 33 44 52
III Chênh lệch tài chính (I-II) 65 73 131 186 IV Quỹ thu nhập (III+3) 96 106 175 238
Nguồn: Agribank Đồng Tháp, Báo cáo kết quả hoạt động 2009-2012
Theo bảng số liệu thể hiện, tình hình tăng trưởng doanh thu lợi nhuận của Agribank Đồng Tháp rất tốt, tăng đều qua các năm. Đạt được kết quả trên là do chi nhánh đã thực hiện tốt các giải pháp đã đề ra trong tất cả hoạt động của chi nhánh về công tác chỉ đạo điều hành, huy động vốn, tín dụng, phát triển sản phẩm dịch vụ, cơng tác tài chính.
2.3. Thực trạng hoạt động tín dụng tại Agribank Đồng Tháp2.3.1. Thị phần, danh mục sản phẩm tín dụng 2.3.1. Thị phần, danh mục sản phẩm tín dụng 2.3.1.1. Thị phần tín dụng Bảng 2.6. Thị phần tín dụng của một số NH tại Đồng Tháp Ngân hàng địa bàn tỉnh Đồng Tháp Năm 2011 Năm 2012 % +/- thị phần Dư nợ phầnThị (%) Dư nợ Thị phần (%) Agribank 5.260 22,91 6.160 22,35 (0,56) Công Thương 3.854 16,79 5.286 19,22 2,43 Ngoại Thương 2.078 9,05 3.200 11,63 2,58
Đầu tư Phát triển 1.792 7,80 2.150 7,81 0,01 Phát triển nhà 1.788 7,79 1.940 7,05 (0,74) Chính sách xã hội 1.595 6,95 1.732 6,29 (0,66)
Nguồn: Agribank Đồng Tháp, Báo cáo kết quả hoạt động 2009-2012
Thị phần của Agribank Đồng Tháp năm 2012 giảm 0.56% so với năm 2011, trong khi các NH Công Thương, Ngoại Thương, và Đầu tư phát triển thị phần năm 2012 lại tăng so với năm 2011. Trước sự cạnh tranh gay gắt của việc xuất hiện ngày càng nhiều TCTD trên địa bàn (hiện tại là 26 NH và TCTD), thị phần dư nợ của Agribank trong giai đoạn hiện nay đang có sự sụt giảm trong khi trước đây vào giai đoạn 2000 -2005 thị phần của Agribank Đồng Tháp là hơn 40%
Bảng 2.7. Dư nợ, số lượng khách hàng tại Agribank ĐT 2010-2012Năm Năm Dư nợ Khách hàng Cuối năm Tăng trưởng Cuối năm Tăng/giảm 2009 3.871 15,47% 79.848 1.380 2010 4.563 17.84% 81.050 1.202 2011 5.260 15.27% 74.913 (6.137) 2012 6.160 17.11% 76.004 1.091
Nguồn: Agribank Đồng Tháp, Báo cáo kết quả hoạt động 2009-2012
2.3.1.2. Danh mục sản phẩm tín dụng
Danh mục tín dụng tại Agribank của Đồng Tháp hiện nay chỉ bao sản phẩm cho vay thuộc loại hình cho vay trực tiếp
- Cho vay ngắn hạn, trung dài hạn (thời hạn vay)
- Cho vay Doanh nghiệp, Hợp tác xã, cá nhân (thành phần kinh tế) - Cho vay sản xuất, kinh doanh, tiêu dùng (mục đích)
Trong đó tình hình cấp tín dụng đối với các chương trình phục vụ phát triển kinh tế xã hội địa phương bao gồm: Cho vay theo Nghị định 41 của Chính phủ; Cho vay nhằm giảm tổn thất sau thu hoạch theo QĐ 63/QĐ-TTg; Cho vay hiện đại hóa nơng nghiệp; Cho vay kinh doanh lương thực; Cho vay xây dựng nông thôn mới; Cho vay lưu vụ đối với bà con nơng dân vùng chun canh trồng lúa.
2.3.2. Quy trình cho vay của Agribank Đồng Tháp
Quy trình cho vay bắt đầu từ khi tiếp nhận giấy đề nghị vay vốn của khách hàng đến khi thanh tốn hết nợ gốc, lãi, phí và thanh lý hợp đồng tín dụng
Quy trình cho vay được thực hiện theo trình tự sau: - Thẩm định trước khi cho vay
- Kiểm tra, giám sát trong khi cho vay
- Kiểm tra, giám sát, thu hồi, xử lý nợ sau khi cho vay
Trình tự trên được thực hiện theo các bước sau:
- Bước 1: Tiếp nhận, thu thập thông tin, tư vấn và hướng dẫn khách hàng lập hồ sơ
- Bước 2: Thẩm định các điều kiện vay; dự án đầu tư, phương án vay vốn - Bước 3: Xét duyệt cho vay
- Bước 4: Hoàn thiện hồ sơ và ký kết hợp đồng tín dụng (tín dụng, bảo đảm tiền vay)
- Bước 5: Kiểm tra, kiểm soát hồ sơ và giải ngân
- Bước 6: Thu hồi nợ gốc, lãi, phí và xử lý các phát sinh
- Bước 7: Thanh lý hợp đồng tín dụng và giải chấp tài sản bảo đảm.
Tùy theo từng khoản vay và chức năng nhiệm vụ được giao, các cán bộ có liên quan sẽ thực hiện tồn bộ hoặc một phần quy trình cho vay. (Sơ đồ quy trình cho vay được trình bày tại Phụ lục 09)
2.3.3. Cơ cấu dư nợ tại Agribank Đồng Tháp
Bảng 2.8. Cơ cấu dư nợ tại Agribank Đồng Tháp từ 2009-2012
ĐVT: tỷ đồng
TT Nội dung Năm
2009 2010 2011 2012
Theo thành phần kinh tế
1 DN Nhà nước 110 4 1 39
2 DN ngồi Nhà nước 206 288 391 400
3 DN có vốn đầu tư nước ngồi - - - -
4 Hợp tác xã 6 7 8 7
5 Hộ sản xuất, cá nhân 3.549 4.264 4.860 5.714
Theo ngành nghề
1 Nông nghiệp và lâm nghệp 2.178 2.091 2.436 2.791
2 Thủy sản 485 481 514 528
3 Công nghệp chế biến 72 99 114 121
4 Xây dựng 80 212 240 292
5 Thương nghệp dịch vụ 650 990 1.356 1.607
6 Vận tải, kho bãi, thông tin liên lạc 42 46 39 40 7 Hoạt động phục vụ cá nhân và cộng đồng 364 644 561 781
Theo thời hạn vay
1 Nợ ngắn hạn 3.429 3.798 4.448 5.266
2 Nợ trung, dài hạn 442 765 812 894
Nguồn: Agribank Đồng Tháp, Báo cáo kết quả hoạt động 2009-2012
Qua bảng số liệu cơ cấu dư nợ, nếu xét theo thành phần kinh tế tại Agribank Đồng Tháp cho thấy Agribank Đồng Tháp đã thực hiện đúng với định hướng chung của Agribank Việt Nam là tập trung vốn cho vay hộ sản xuất kinh doanh và cá thể, hạn chế cho vay doanh nghiệp nhà nước hoạt động kém hiệu quả. Tuy nhiên, tình hình cho vay các doanh nghiệp hiện nay của Agribank Đồng Tháp chưa được chú trọng phát triển bởi vì tỉnh Đồng Tháp có hơn 2.054 doanh nghiệp hoạt động trên nhiều lĩnh vực, ngành nghề, trong đó có 28 DN Nhà nước, 1.831 DN ngoài Nhà nước, 12 DN có vốn đầu tư nước ngoài, 183 hợp tác xã,. Hàng năm, các DN đã đóng góp cho ngân sách Nhà nước khoảng 2.000 tỷ đồng, chiếm gần 60% tổng nguồn thu ngân sách trên địa bàn tỉnh. (số liệu từ cục thống kê Đồng Tháp)
Được thành lập vào tháng 8/1988 với chức năng là hoạt động huy động vốn để cho vay trong lĩnh vực nông nghiệp – nông thôn – nông dân, do vậy hầu hết các doanh nghiệp kinh doanh – dịch vụ - cơ khí – xây dựng – giao thơng vận tải và các ngành nghề khách trên địa bàn được chuyển giao cho các ngân hàng công thương, ngân hàng đầu tư và phát triển, còn các doanh nghiệp hoạt động trong lĩnh vực nơng nghiệp cịn hạn chế.
Sau khi được thành lập hầu như các doanh nghiệp trong khu vực kinh tế quốc doanh thuộc Uỷ ban nhân dân Huyện có quan hệ tín dụng với các Agribank chi nhánh Huyện nhưng phần lớn là làm ăn khơng có hiệu quả và đây cũng là tình hình chung của nền kinh tế đất nước. Vì vậy Hội đồng bộ trưởng (nay là Chính phủ) đã có quyết định 315 – HĐBT ngày 01/09/1990 “Về chấn chỉnh và tổ chức lại sản xuất và kinh doanh trong khu vực kinh tế quốc doanh”. Kết quả là nhiều doanh nghiệp bị giải thể, sáp nhập, nợ nần dây dưa lẫn nhau kéo theo nợ tín dụng Agribank Đồng Tháp với số tiền lớn kéo dài và chờ chủ trương xử lý nợ của Chính phủ (Thanh tốn cơng nợ, khoanh nợ, xóa nợ). Trong thời gian này các khoản huy động vốn vẫn phải trả lãi cho khách hàng, các khoản đầu tư tín dụng khơng thu được gốc và lãi, kết quả kinh doanh không hiệu quả ảnh hưởng lớn đến đời sống nhân viên, vấn đề này có phần tác động đến tâm lý thận trọng dè dặt trong quan hệ giao dịch với các doanh
nghiệp thuộc các thành phần kinh tế tại các chi nhánh trực thuộc cũng như tại Hội sở tỉnh.
Khách hàng của Agribank Đồng Tháp chủ yếu là Hộ sản xuất với dư nợ bình qn/khách hàng khơng lớn nhưng số lượng khách hàng lại rất lớn, dao động từ 80.000 đến 90.000 khách hàng. Bình qn một cán bộ tín dụng phải đảm nhiệm đến 500 khách hàng. Việc này dẫn đến những hạn chế, khó khăn trong việc tiếp cận với khách hàng là doanh nghiệp (thời gian tiếp cận, nghiên cứu hồ sơ cho vay doanh nghiệp mất nhiều thời gian và phức tạp hơn cho vay Hộ sản xuất).
Là một tỉnh thượng nguồn sơng Cửu Long, Đồng Tháp có thế mạnh về nơng nghiệp và thủy sản, sản lượng lương thực bình quân hàng năm trên 2,6 triệu tấn phục vụ tiêu dùng và xuất khẩu. Với đặc thù là tỉnh nông nghiệp với hai lĩnh vực chính là lương thực và thủy sản, nên trong cơ cấu dư nợ theo ngành nghề của Agribank Đồng Tháp, sản xuất nông nghiệp và thủy sản chiếm đa số
Cơ cấu dư nợ theo thời hạn vay: Dư nợ cho vay ngắn hạn chiếm bình quân 86% tổng dư nợ cho vay; dư nợ cho vay trung, dài hạn chiếm bình quân 14% tổng dư nợ cho vay.
2.3.4. Trích lập dự phịng và thu nợ xử lý rủi ro 2.3.4.1. Trích lập dự phịng rủi ro tín dụng Bảng 2.9. Trích lập dự phịng rủi ro 2009-2012 ĐVT: tỷ đồng TT Chỉ tiêu 2009 2010Năm2011 2012 1 Dự phòng chung 13 25 27 45 2 Dự phòng cụ thể 39 36 36 42 3 Tổng trích lập dự phịng RRTD 52 61 63 87 4 Tổng dư nợ 3.871 4.563 5.160 6.160 5 Tỷ lệ trích lập 1,34% 1,34% 1,22% 1,41%
Nguồn: Agribank Đồng Tháp, Báo cáo kết quả hoạt động 2009-2012
Việc trích lập dự phòng chung và dự phòng cụ thể được Agribank thực hiện theo quyết định 493/2005/QĐ-NHNN của NHNN và các công văn chỉ đạo của Agribank Việt Nam, dự phịng cụ thể được tính dựa trên tỷ lệ dự phịng theo từng
nhóm nợ cho các khoản nợ vay gốc, sau khi trừ đi giá trị tái ản đảm bảo đã chiết khấu. Tỷ lệ trích lập dự phịng chung bằng 0,75% tổng số dư nợ cho vay từ nhóm 1 đến nhóm 4
Tỷ lệ trích lập dự phịng tăng qua các năm, ngun nhân là do trích lập dự phịng chung tăng qua các năm tương ứng với tốc độ tăng trưởng của dư nợ. Việc khoản dự phịng được trích lập một cách đầy đủ, đúng quy định sẽ là nguồn dự phòng bù đắp cho những khoản nợ xấu được xử lý rủi ro đối với các khoản nợ nhóm 5. Với mức trích lập dự phịng hàng năm như trên đủ để bù đắp số dư nợ xấu cần xử lý rủi ro của chi nhánh.
2.3.4.2. Thu nợ xử lý rủi roBảng 2.10. Thu nợ xử lý rủi ro Bảng 2.10. Thu nợ xử lý rủi ro ĐVT: triệu đồng Chỉ tiêu Năm 2009 2010 2011 2012 Thu nợ xử lý rủi ro 64,575 13,653 14,219 19,591
Nguồn: Agribank Đồng Tháp, Báo cáo kết quả hoạt động 2009-2012
Công tác thu hồi nợ xử lý rủi ro giai của chi nhánh giảm so từ năm 2010- 2012 giảm so với 2009. Hầu hết các khoản nợ xấu có tài sản đảm bào khơng đủ điều kiện xử lý theo quy định, và việc xử lý bất động sản cũng gặp nhiều khó khăn vì thị trường bất động sản đóng băng. Vì vậy mà cơng tác xử lý và thu hồi nợ đã được xử lý rủi ro còn chậm, chưa xử lý được dứt điểm.
2.4. Đánh giá chất lượng tín dụng tại Agribank Đồng Tháp
2.4.1. Các chỉ tiêu đánh giá chất lượng tín dụng tại Agribank Đồng Tháp
Hoạt động cho vay là hoạt động chính của Agribank Đồng Tháp, quyết định phần lớn đến hiệu quả hoạt động kinh doanh trong hoạt động kinh doanh tiền tệ của chi nhánh.
2.4.1.1. Tình hình nợ quá hạn, nợ xấu
Bảng 2.11. Phân loại nợ tại Agribank Đồng Tháp
TT Chỉ tiêu 2009 2010 Năm 2011 2012 1 Nhóm 1 3.017.015 4.209.527 4.222.724 4.410.957 2 Nhóm 2 794.097 291.745 991.174 708.714 3 Nhóm 3 29.320 16.631 18.439 7.284 4 Nhóm 4 11.049 17.293 11.030 7.889 5 Nhóm 5 20.358 27.500 16.567 25.502 6 Tổng nợ xấu 60.727 61.424 46.036 40.675 7 Tổng dư nợ 3.871.839 4.562.696 5.259.934 6.160.346 8 Tỷ lệ nợ xấu 1,57% 1,35% 0,88% 0,66%
Nguồn: Agribank ĐT Báo cáo kết quả hoạt động 2009-2012
Hiện nay, chi nhánh thực hiện phân loại nợ và trích lập dự phịng theo Quyết định số 493/2005/QĐ-NHNN ngày 22/04/2005 của NHNN VN.
Qua số liệu trên, nợ nhóm 2 (nợ cần chú ý) chiếm tỷ trọng cao và tăng liên tục qua các năm phần lớn do
- Khách hàng có khó khăn tạm thời vì cho vay tập trung ở lĩnh vực nông, lâm nghiệp và thủy sản, bị ảnh hưởng của vụ mùa, cùng với sự khó khăn của nền kinh tế nên ảnh hưởng đến kế hoạch trả nợ. Chi nhánh thường xuyên rà soát danh mục khách hàng, kiểm tra tình hình sử dụng vốn vay, tình hình kinh doanh của khách hàng, chủ động tư vấn khách hàng khi gặp khó khăn.
- Mặt khác theo nhận định chủ quan có thể do lợi nhuận hàng năm đạt cao, đơn vị muốn điều hịa thu về tín dụng cho các năm sau, vì khi chuyển nhóm 2 tức là đơn vị khơng tính lãi dự thu để đưa vào thu nhập. Nếu tính là hình thức chưa thu lãi được của khách hàng nhưng đã ứng trước để chi lương, nộp lợi nhuận cho TSC, số tiền ứng trước này phải trả phí sử dụng vốn.
Nếu dùng Tỷ lệ Nợ xấu để đánh giá chất lượng tín dụng thì chất lượng tín dụng của Agribank Đồng Tháp tốt, giảm qua các năm và đến năm 2012 chỉ có 0,66% (theo quy định của Nhà nước là dưới 3%). Tỷ lệ nợ xấu có chiều hướng giảm cho thấy chi nhánh đã chú trọng đến việc nâng cao chất lượng tín dụng. Về tình hình chất lượng tín dụng tại Agribank Đồng Tháp trong những năm qua nhìn chung
Dư nợ Vốn huy động Vay TSC 7.000 6.000 5.000 4.000 3.000 2.000 1.000 - 6.160 5.260 4.575 4.563 3.871 3.658 2.953 2.383 1.776 1.584 1.958 2.016
Năm 2009 Năm 2010 Năm 2011 Năm 2012
có sự chuyển biến tốt, tuy nhiên để hoạt động tín dụng ngày càng an tồn và hiệu quả hơn đòi hỏi chất lượng tín dụng phải được nâng cao hơn nữa. Năm 2012 mặc dù tỷ lệ nợ xấu giảm, nhưng Nợ nhóm 5 lại tăng cao so với năm 2011. Chi nhánh cần phải nỗ lực và quan tâm nhiều hơn đến công tác phòng ngừa rủi ro, hạn chế đến mức thấp nhất việc phát sinh nợ quá hạn, nợ xấu với bất kỳ nguyên nhân nào.
2.4.1.2. Hiệu suất sử dụng vốn
Bảng 2.12. Dư nợ cho vay so với vốn huy động và vốn vay điều hòa
ĐVT: tỷ đồng
TT Chỉ tiêu 2009 2010Năm2011 2012
1 Dư nợ cho vay 3,871 4,563 5,260 6,160
2 Nguồn nguồn vốn huy động 2,383 2,953 3,658 4,575 3 Tỷ lệ tổng dư nợ cho vay/ tổng huyđộng vốn 162% 153% 144% 134% 4 Tỷ lệ vốn huy động/Tổng dư nợ 62% 63% 70% 74%
5 Vốn vay điều hòa TSC 1,776 1,584 1,958 2,016
6 Tỷ trọng vốn vay TSC/Tổng dư nợ 46% 35% 37% 33%
Nguồn: Agribank ĐT Báo cáo kết quả hoạt động 2009-2012
Biểu đồ 2.2. Dư nợ cho vay so với vốn huy động và vốn vay điều hòa
Tuy nguồn vốn huy động tăng hàng năm, nhưng chỉ chiếm bình quân 68% tổng dư nợ cho vay. Nguồn vốn huy động tại Agribank Đồng Tháp được sử dụng 90% để cho vay. Với dư nợ cho vay hàng năm tăng đều vượt bình quân 145% nguồn vốn huy động, Agribank Đồng Tháp phải vay điều hòa từ TSC
Dư nợ của Agribank tăng cao so với nguồn vốn huy động và phải bù đắp từ nguồn vay từ TSC. Do đó Agribank Đồng Tháp phải đẩy mạnh huy động vốn vì nguồn vốn huy động với lợi thế là chi phí rẻ, dẫn đến chênh lệch đầu ra đầu vào lớn làm tăng thu nhập từ hoạt động tín dụng và giúp chi nhánh chủ động nguồn vốn cho