6. Kết ấu lu ận văn
2.1 Giới thiệu về Eximbank
2.1.1 Lịch sử hình thành Eximbank
Ngân hàng thương mại Cổ phần Xuất nhập khẩu Việt Nam là một trong những ngân hàng thương mại cổ phần đầu tiên được thành lập tại Việt Nam vào ngày 24/05/1989 theo Quyết định số 140/CT của Chủ tịch Hội đồng Bộ trưởng với tên gọi ban đầu là Ngân hàng Xuất nhập khẩu Việt Nam (Vietnam Export Import Bank). Ngân hàng Xuất nhập khẩu Việt Nam chính thức đi vào hoạt động từ ngày 17/01/1990 và nhận được Giấy phép hoạt động số 11/NH-GP ký ngày 06/04/1992 của Thống đốc Ngân hàng Nhà nước Việt Nam cho phép Ngân hàng hoạt động trong 50 năm với số vốn điều lệ đăng ký là 50 tỷ đồng tương đương 12.5 triệu đơ la Mỹ và có tên mới là Ngân hàng thương mại Cổ phần Xuất nhập khẩu Việt Nam (Vietnam Export Import Comercial Joint- Stock Bank), gọi tắt là Eximbank. Tại thời điểm 31/12/2012 số vốn điều lệ của Ngân hàng là 12,355 tỷ đồng, tổng tài sản Ngân hàng đạt 170,156 tỷ đồng, vốn chủ sở hữu đạt trên 15,812 tỷ đồng.
Ngân hàng được phép tiến hành đầy đủ các hoạt động ngân hàng, bao gồm hoạt động huy động và nhận tiền gửi ngắn hạn, trung hạn và dài hạn của các tổ chức và cá nhân khác nhau; hoạt động cho vay ngắn hạn, trung hạn và dài hạn các tổ chức, cá nhân khác nhau dựa vào tính chất và năng lực nguồn vốn của Ngân hàng; thực hiện các giao dịch ngoại tệ; các dịch vụ tài trợ thương mại quốc tế; chiết khấu thương phiếu, trái phiếu và các giấy tờ có giá khác; các dịch vụ ngân hàng khác được Ngân hàng Nhà nước cho phép. Ngân hàng có trụ sở chính đặt tại Tầng 8, Văn phòng số L8-01-11+16, tòa nhà VinCom Center, số 72 Lê Thánh Tôn và 47 Lý Tự Trọng, Phường Bến Nghé, Quận 1, Thành phố Hồ Chí Minh.
Điện thoại: (84.8)38.210.056 Fax: (84.8)38.216.913 Website: http://www.eximbank.com.vn
2.1.2 Quá trình phát triển của Eximbank
Eximbank đã trải qua nhiều sự kiện nổi bật qua các năm hoạt động, bao gồm:
- Năm 1991, 1992: Được Ngân hàng Nhà nước và Bộ Tài chính tín nhiệm giao thực hiện một phần chương trình tài trợ khơng hồn lại của Thụy Điển dành cho các doanh nghiệp Việt Nam có nhu cầu nhập khẩu hàng hóa từ Thụy Điển.
- Năm 1993: Tham gia hệ thống thanh toán điện tử của Ngân hàng Nhà nước Việt Nam.
- Năm 1995: Tham gia tổ chức Swift (Tổ chức Viễn thơng Tài chính Liên Ngân hàng Tồn cầu). Eximbank được chọn là một trong sáu ngân hàng Việt Nam tham gia Dự án hiện đại hóa ngân hàng do Ngân hàng Nhà nước Việt Nam tổ chức với sự tài trợ của Ngân hàng thế giới - World Bank.
- Năm 1997: Trở thành thành viên chính thức của tổ chức thẻ quốc tế Mastercard. - Năm 1998: Trở thành thành viên chính thức của tổ chức thẻ quốc tế Visa.
- Năm 2003: Triển khai hệ thống thanh tốn trực tuyến nội hàng tồn hệ thống
- Năm 2005: Là ngân hàng đầu tiên tại Việt Nam phát hành thẻ ghi nợ quốc tế Visa Debit.
- Năm 2007: Ký kết hợp tác chiến lược với 17 đối tác trong nước và các đối tác đầu tư nước ngoài, đặc biệt là ký kết thỏa thuận hợp tác chiến lược với Ngân hàng Sumitomo Mitsui Banking Corporation (SMBC) của Nhật Bản.
- Năm 2008: Eximbank chính thức trao chứng nhận 15% cổ phần trị giá 225 triệu đô la Mỹ cho Ngân hàng SMBC. Theo đó, Eximbank và SMBC sẽ hỗ trợ, hợp tác trong việc phát triển dịch vụ ngân hàng bán lẻ, tăng cường hỗ trợ các doanh nghiệp Nhật Bản đang hoạt động tại Việt Nam, hợp tác về tài trợ thương mại, chia sẻ kinh nghiệm về quản trị doanh nghiệp, bao gồm quản trị rủi ro theo các chuẩn mực quốc tế. Eximbank tăng vốn điều lệ lên 7,220 tỷ đồng.
- Năm 2009: Eximbank tăng vốn điều lệ lên 8,800 tỷ đồng, chính thức niêm yết cổ phiếu tại Sở Giao dịch Chứng khoán Tp.HCM.
- Năm 2010: Eximbank tăng vốn điều lệ lên 10,560 tỷ đồng.
- Năm 2011: Eximbank tăng vốn điều lệ lên 12,355 tỷ đồng. Eximbank được tạp chí the Banker chọn vào Top 1,000 ngân hàng hàng đầu thế giới và Top 25 ngân hàng có tốc độ tăng trưởng tài sản nhanh nhất 2010.
- Năm 2012: Thời điểm 31/12/2012: Số vốn điều lệ của Eximbank vẫn đang ở mức 12,355 tỷ đồng và lần thứ 3 liên tiếp Ngân hàng này lọt vào Top 1,000 ngân hàng hàng đầu thế giới về tiêu chí quy mơ lẫn sức mạnh tài chính.
Trong tháng 8/2012, Eximbank nhận được giải "Ngân hàng nội địa tốt nhất Việt Nam 2012" do tạp chí AsiaMoney trao tặng, giải "Thương hiệu được người tiêu dùng bình chọn" do đọc giả báo SGTT bình chọn… Với các nỗ lực của mình, Eximbank đã được các tổ chức uy tín nước ngồi và trong nước đánh giá rất cao.
Đầu tháng 9/2012 vừa qua, Eximbank cũng được bình chọn là ngân hàng có mức tín nhiệm cao nhất (mức tín nhiệm hạng A) trong "Báo cáo thường niên Chỉ số tín nhiệm Việt Nam 2012" do Phịng Thương mại và Cơng nghiệp Việt Nam (VCCI) cùng Công ty CP Xếp hạng tín nhiệm doanh nghiệp (CRV) cơng bố.
2.2 Phân tích thực trạng năng lực cạnh tranh của Eximbank
Từ mơ hình đề xuất ở chương 1, tác giả áp dụng cụ thể mơ hình vào Ngân hàng thương mại cổ phần Xuất nhập khẩu Việt Nam để tiến hành phân tích thực trạng năng lực cạnh tranh của ngân hàng này. Việc lựa chọn các đối thủ cạnh tranh trực tiếp để tiến hành khảo sát, so sánh với Eximbank tác giả chọn các ngân hàng: ACB, MB, Sacombank, Techcombank trên địa bàn Tp.HCM vì các lý do sau:
- Các ngân hàng này có quy mơ hoạt động tương tự với Eximbank (Tổng tài sản các ngân hàng này trung bình từ 150,000 tỷ đồng trở lên).
- Sản phẩm, dịch vụ của các ngân hàng này tương tự với Eximbank. - Các ngân hàng này có cùng thành phần kinh tế với Eximbank.
- Khách hàng thường so sánh chất lượng dịch vụ của Eximbank với các ngân hàng này.
Tác giả sẽ phân tích cụ thể kết quả khảo sát qua phần trình bày dưới đây.
2.2.1 Năng lực tài chính
Theo kết quả đánh giá, năng lực tài chính của các ngân hàng được cho điểm theo bảng dưới đây:
Bảng 2.1: Đánh giá năng lực tài chính của các Ngân hàng.
STT TÀI CHÍNH TCB ACB STB MB EIB
1 Mức độ an tồn vốn (Quy mơ vốn chủ sở hữu, hệ số an toàn vốn (CAR), nguồn vốn huy động).
3.8 4 3.6 3.8 4.2
2 Chất lượng tài sản có (Nợ xấu, hệ số bù đắp nợ khơng có khả năng thu hồi).
3.8 3.8 4 4 4.2
3 Quản lý ( Cơ cấu tổ chức hợp lý, đội ngũ cán bộ có trình độ, chun mơn, kinh nghiệm).
4 4 4.2 4 4.2
4 Lợi nhuận (Tỷ suất lợi nhuận/doanh thu, ROA, ROE, hiệu quả kinh doanh).
3 3.6 4 4.2 4
5 Khả năng thanh khoản (rủi ro lãi suất, tỷ giá,).
3.8 3.6 4.2 4 4
Điểm trung bình 3.68 3.8 4 4 4.12
(Nguồn: Xử lý dữ liệu của tác giả).
Từ kết quả trên cho thấy Eximbank hiện đang dẫn đầu về năng lực tài chính (đạt 4.12/5 điểm), theo sau là STB, MB với điểm trung bình là 4/5 điểm. ACB đứng ở vị trí thứ 4 (đạt 3.8/5 điểm) và thấp nhất là TCB với 3.68/5 điểm. Đa số các ngân hàng đều đạt 3.5 điểm trở lên, xếp vào hạng khá mạnh. Tác giả sẽ phân tích cụ thể từng chỉ tiêu nhỏ
trong phần năng lực tài chính để thấy rõ hơn về năng lực cạnh tranh của Eximbank so với các ngân hàng khác.
Đầu tiên là chỉ tiêu mức độ an toàn vốn được thể hiện cụ thể qua chỉ tiêu quy mô vốn chủ sở hữu, hệ số an toàn vốn và nguồn vốn huy động.
2.2.1.1Mức độ an toàn vốn (Capital Adequacy)
Trong lĩnh vực kinh doanh tiền tệ, khi nói đến mức độ an tồn vốn tức là đề cập đến vốn tự có của một ngân hàng. Ngân hàng có đủ vốn tự có, có vốn tự có lớn và duy trì được vốn tự có là biểu hiện của một ngân hàng bền vững.
Điể
m m ạ nh so v ới đố i th ủ :
Theo bảng 2.1, các chuyên gia đánh giá mức độ an toàn vốn của Eximbank khá mạnh (đạt 4.2/5 điểm), dẫn đầu so với các đối thủ cạnh tranh. Theo sau là ACB với 4/5 điểm, vị trí thứ 3 là TCB, MB đạt 3.8/5 điểm và thấp nhất là STB đạt 3.6/5 điểm.
Theo bảng 1 (phụ lục 1) ta thấy rằng quy mô vốn chủ sở hữu của Eximbank tăng dần từ năm 2008 -2011. Đến cuối năm 2012, vốn chủ sở hữu của ngân hàng giảm xuống còn 15,812 tỷ đồng (tương đương giảm 3%) nhưng vẫn cao hơn các đối thủ. Theo sau là STB, TCB với VCSH lần lượt là 13,414 tỷ đồng; 13,290 tỷ đồng. MB và ACB đang ở vị trí thấp nhất với VCSH lần lượt 12,864 tỷ đồng; 12,624 tỷ đồng (hình 1, phụ lục 2). Sự giảm sút VCSH của Eximbank là điều khó tránh khỏi vì đây là năm khó khăn chung của tồn bộ nền kinh tế.
Eximbank ý thức tầm quan trọng của việc bảo đảm an tồn trong hoạt động nên ln duy trì các tỷ lệ đảm bảo an toàn cao hơn quy định. Trong năm qua, các chỉ tiêu của hệ số an toàn vốn được Ngân hàng Nhà nước điều chỉnh theo hướng thắt chặt hơn nhằm tăng cường tính an tồn cho hoạt động của hệ thống ngân hàng. Mặc dù hệ số an toàn vốn (CAR) của Eximbank giảm dần theo các năm và giảm từ 17.79% trong năm 2010 xuống 12.94% trong năm 2011 nhưng Eximbank vẫn duy trì ở mức cao hơn 9% so với quy định của Ngân hàng Nhà nước. Mặt khác, đến cuối năm 2012 thì hệ số CAR của Eximbank lại tăng lên thành 16.38% (bảng 1, phụ lục 1) và đang dẫn đầu so với các đối thủ cạnh tranh.
Đứng thứ 2 là ACB với hệ số CAR là 13.5% và thấp nhất là STB với CAR là 9.53% (hình 2, phụ lục 2). Các NHTMCP trên đều có hệ số an tồn vốn ở mức an toàn (>9%). Đây cũng là một điều đáng mừng cho hệ thống ngân hàng Việt Nam. Hiện tại, Eximbank là một ngân hàng đang đảm bảo được mức an tồn và có khả năng chịu đựng được nhiều rủi ro, tạo được niềm tin cho khách hàng khi đến giao dịch tại ngân hàng, điều này phản ánh phần nào sức mạnh tài chính vượt trội của Eximbank và hiệu quả hoạt động kinh doanh của ngân hàng này.
Điể
m y ế u so v ới đố i th ủ c ạ nh tranh:
Nguồn vốn huy động của Eximbank tăng đều từ năm 2008 đến 2012. Đặc biệt khoảng thời gian từ năm 2009 đến năm 2010 thì nguồn vốn huy động tăng mạnh, khoảng 50.47% (tương đương tăng 23,716 tỷ đồng). Năm 2009 là năm khủng hoảng kinh tế trầm trọng nhưng Eximbank vẫn lèo lái được ngân hàng của mình vượt qua cơn khủng hoảng này một cách an toàn. Đến cuối năm 2012 nền kinh tế vẫn chưa mấy khả quan nhưng tổng vốn huy động từ các tổ chức kinh tế và dân cư vẫn tăng 17.5% (tương đương tăng 12,742tỷ đồng). Sự gia tăng này là do vốn huy động từ khách hàng cá nhân của Eximbank đạt 64,787 tỷ đồng (chiếm tỷ trọng 76% so với khách hàng doanh nghiệp) tăng 19% (tương đương 10,182 tỷ đồng) so với năm 2011. Về phía vốn huy động từ các tổ chức kinh tế thì chỉ đạt 20,732 tỷ đồng, tức là tăng 14% (tương đương 2,560 tỷ đồng) so với năm 2011 (bảng 1, phụ lục 1). Như vậy tại Eximbank, nguồn vốn huy động chủ yếu từ các khách hàng cá nhân. Tuy nhiên, rõ ràng khi xét đến nguồn vốn huy động từ các tổ chức kinh tế và cá nhân thì quy mơ của Eximbank thấp nhất so với các đối thủ. ACB có nguồn vốn huy động mạnh nhất, đạt 159,500 tỷ đồng, theo sau là MB và TCB với nguồn vốn huy động lần lượt là 152,358 tỷ đồng và 150,632 tỷ đồng. Đứng vị trí thứ 4 là STB với số vốn đạt 123,753 tỷ đồng. Nguyên nhân nguồn vốn huy động thấp ở Eximbank là do ngân hàng chưa có những chính sách ưu đãi hấp dẫn khách hàng, chưa tạo được chênh lệch lãi suất huy động và lãi suất cho vay, chưa tạo điều kiện cho các doanh nghiệp tiếp cận vốn…Mặc dù có nguồn vốn chủ sở hữu khá lý tưởng nhưng với nguồn vốn huy động cịn thấp này ảnh hưởng khơng nhỏ đến tổng tài sản của Eximbank. Eximbank cần có các
chính sách phù hợp để gia tăng huy động vốn lớn mạnh hơn, từ đó mới có thể cạnh tranh được với các ngân hàng khác.
2.2.1.2Chất lượng tài sản có (Asset Quality)
Chất lượng tài sản có thể hiện qua chỉ tiêu nợ quá hạn trên tổng dư nợ hay còn gọi là nợ xấu và hệ số bù đắp nợ khơng có khả năng thu hồi.
Điể
m m ạ nh so v ới đố i th ủ :
Theo bảng 2.1, chất lượng tài sản có của Eximbank được đánh giá cao nhất so với các đối thủ (đạt 4.2/5 điểm). Theo sau là MB, STB với điểm trung bình đạt 4/5 điểm và thấp nhất là ACB và TCB đạt 3.8/5 điểm. Ta thấy rằng năm 2008 tỷ lệ nợ xấu của Eximbank lên tới 4.71% vượt quá 2% theo thông lệ quốc tế. Điều này cho thấy chất lượng tài sản của Eximbank vào thời điểm này là thấp. Nguyên nhân một phần do ảnh hưởng cuộc khủng hoảng kinh tế thế giới và cuộc khủng hoảng tài chính ở Mỹ năm 2008 . Tuy nhiên, Eximbank đã dần nâng cao chất lượng tài sản của mình thơng qua nâng cao việc quản lý rủi ro, giám sát và kiểm soát chặt chẽ các vấn đề rủi ro thanh khoản. Tỷ lệ nợ xấu qua các năm sau đã giảm dần so với năm 2008 và cho đến thời điểm cuối năm 2012 tỷ lệ này chỉ còn 1.32% (bảng 2, phụ lục 1) thấp hơn nhiều so với tỷ lệ nợ xấu toàn ngành ngân hàng là 8.6% trên tổng dư nợ ( tương đương 202,000 tỷ đồng). Bên cạnh đó, để chia sẻ khó khăn cho khách hàng và giải quyết bài toán vốn, Eximbank đã triển khai chương trình cho vay VND cho các cá nhân và doanh nghiệp có bảo hiểm tỷ giá, với lãi suất ưu đãi 7%/năm. Sau 2 tuần triển khai chương trình, lượng vốn giải ngân đạt khoảng 2,700 tỷ đồng với 234 khách hàng (35 cá nhân và 199 doanh nghiệp).
Hiện tại Eximbank giữ tỷ lệ nợ xấu thấp nhất (đạt 1.32%), theo sau là MB với tỷ lệ nợ xấu là 1.86%. Các ngân hàng cịn lại đều có tỷ lệ nợ xấu cao hơn 2%, cụ thể STB là 2.05%, ACB là 2.46% và TCB có tỷ lệ nợ xấu cao nhất với 2.7% (bảng 3, phụ lục 1). Nguyên nhân gây ra nợ xấu ở Eximbank nói riêng và các đối thủ cạnh tranh nói chung là do: Giai đoạn trước 2011, nhiều doanh nghiệp do nhu cầu đầu tư mở rộng để phát triển sản xuất nên đã vay vốn ngắn hạn để đầu tư đã tạo áp lực trả nợ tăng cao, trong khi khả năng quản trị không tốt, dự án đầu tư kéo dài, hoặc sản phẩm sản xuất ra không tiêu thụ
được... dẫn đến việc tới kỳ hạn trả nợ, khơng có nguồn để trả buộc phải vay tiếp ngắn hạn để trả nhưng khơng thể kéo dài vì áp lực trả nợ ngày càng lớn hơn. Tình trạng này kéo dài khiến các khoản vay ngân hàng trở thành các khoản nợ xấu.
- Năm 2012, khi nền kinh tế khó khăn, cộng với việc Chính phủ triển khai quyết liệt các giải pháp cơ cấu lại các TCTD, tất yếu dẫn đến số nợ xấu lớn đã tích tụ nhiều năm trước bắt đầu lộ diện.
- Ngành xây dựng gặp nhiều khó khăn do hoạt động đầu tư tăng chậm, thị trường bất động sản trầm lắng kéo dài. Nhiều cơng trình, dự án xây dựng giãn tiến độ hoặc dừng khởi công làm cho nhu cầu nguyên vật liệu xây dựng không tăng cao, nhiều sản phẩm tiêu thụ khó khăn (như xi măng, sắt thép...)
- Do môi trường kinh doanh không thuận lợi nên sức mua giảm và hàng tồn kho gia tăng khiến các doanh nghiệp không thể thu hồi được vốn trả nợ vay dẫn đến đọng vốn trong sản xuất kinh doanh và làm tăng nợ xấu của các TCTD.
Eximbank nói riêng và các ngân hàng nói chung cần quản trị rủi ro tốt hơn, nâng cao chất lượng tài sản hiện tại để giảm bớt tỷ lệ nợ xấu và tăng cường khả năng thanh khoản.
Điể
m y ế u so v ới các đố i th ủ :
Hệ số bù đắp nợ khơng có khả năng thu hồi của Eximbank năm 2010 là 1.56 lần, sang