6. Kết ấu lu ận văn
1.3 Các lý thuy ẫu về đánh giá năng lực ạc nh tranh
1.3.1.5 Nhà cung cấp
Các nhà cung cấp cũng gây ra áp lực không kém cho các hãng. Các tổ chức cung cấp vật tư, thiết bị có ưu thế có thể vắt ra lợi nhuận bằng cách tăng giá, giảm chất lượng sản phẩm hoặc giảm mức độ dịch vụ đi kèm. Những yếu tố quyết định sức mạnh của nhà cung cấp: số lượng người cung cấp ít, khác biệt hóa các yếu tố đầu vào, chi phí chuyển đổi của nhà cung cấp và các doanh nghiệp trong ngành, ảnh hưởng của yếu tố đầu vào đến chi phí khác biệt hóa, sự xuất hiện của các yếu tố đầu vào thay thế.
1.3.2 Lý thuyết hệ thống đánh giá ngân hàng CAMELS
Được áp dụng từ những năm 70 của thế kỷ trước, mơ hình CAMELS là hệ thống xếp hạng, giám sát tình hình ngân hàng của Mỹ và được coi là chuẩn mực đối với hầu hết các tổ chức trên toàn thế giới khi đánh giá hiệu quả, rủi ro của các ngân hàng nói riêng và các TCTD nói chung.
Mơ hình này chủ yếu dựa trên các yếu tố tài chính để đánh giá. Tất nhiên, việc đưa ra dự báo kịp thời căn cứ theo báo cáo tài chính là việc khơng đơn giản. Các báo cáo tài chính khơng thể cung cấp mọi thơng tin một cách chính xác, đầy đủ để người phân tích có đủ căn cứ đánh giá mức độ an toàn, khả năng sinh lời và thanh khoản của một TCTD. Nhưng về cơ bản đây là mơ hình đánh giá khá hiệu quả tình hình hoạt động của ngân hàng. Do đó, cần kết hợp việc phân tích theo CAMELS với những đánh giá định tính của ngân hàng để có thể thu đuợc kết quả phân tích ngân hàng kỹ lưỡng và hữu ích. Các yếu tố để đánh giá bao gồm:
1.3.2.1Capital Adequacy (Mức độ an toàn vốn)
Mức độ an tồn vốn thể hiện số vốn tự có để hỗ trợ cho hoạt động kinh doanh của ngân hàng. Ngân hàng càng chấp nhận nhiều rủi ro thì càng địi hỏi phải có nhiều vốn tự có để hỗ trợ hoạt động của ngân hàng và bù đắp tổn thất tiềm năng liên quan đến mức độ rủi ro cao hơn. Mặc dù chiếm tỷ lệ rất nhỏ trong tổng nguồn vốn ngân hàng ( khoảng <10%) nhưng nó giữ vị trí rất quan trọng, quyết định quy mô và phạm vi kinh doanh đồng thời vốn của ngân hàng còn là cái đệm chống đỡ sự sụt giảm giá trị của tài sản có của ngân hàng.
1.3.2.2Asset Quality (Chất lượng tài sản có)
Chất lượng tài sản có là nguyên nhân cơ bản dẫn đến các vụ đổ vỡ ngân hàng. Đây là chỉ tiêu tổng hợp nói lên khả năng bền vững về mặt tài chính, khả năng sinh lời, năng lực quản lý và phần lớn rủi ro trong hoạt động kinh doanh tiền tệ. Nếu thị trường biết rằng chất lượng tài sản kém thì sẽ tạo áp lực lên trạng thái nguồn vốn ngắn hạn của ngân hàng, và điều này có thể dẫn đến khủng hoảng thanh khoản, hoặc dẫn đến tình trạng đổ xơ đi rút tiền ở ngân hàng. Để đánh giá chất lượng tài sản người tà sử dụng các chỉ tiêu sau:
- Hệ số nợ quá hạn trên 90 ngày/ dư nợ bình quân. Hệ số này theo thông lệ quốc tế không nên vượt quá 2%. Hệ số này càng lớn, chất lượng tài sản càng thấp.
- Hệ số nợ khơng có khả năng thu hồi = Dư nợ khơng có khả năng thu hồi/ Dự nợ bình quân. Hệ số này ở mức 0% là tốt nhất, < 1% là bình thường, ở mức >1% là có vấn đề.
- Hệ số bù đắp nợ khơng có khả năng thu hồi = Quỹ dự phịng rủi ro/ Nợ khơng có khả năng thu hồi. Hệ số này nhất thiết phải = 1, nếu < 1 thể hiện ngân hàng khơng bù đắp được nợ khơng có khả năng thu hồi.
1.3.2.3Management ability (Năng lực quản lý)
Nhiều nhà phân tích chuyên nghiệp coi quản lý là yếu tố quan trọng nhất trong hệ thống phân tích CAMELS, bởi vì quản lý đóng vai trị quyết định đến thành công trong hoạt động của ngân hàng. Nói đến khả năng quản lý là nói đến yếu tố con người, tổ chức và chính sách. Đánh giá năng lực quản lý được thực hiện chủ yếu theo nội dung sau:
- Năng lực đề ra sách lược kinh doanh.
- Đưa ra kế hoạch triển khai cơng việc có hiệu quả.
- Vạch ra được các thủ tục quản lý, quy trình thực hiện nghiệp vụ rõ ràng.
- Tạo nên cơ cấu tổ chức hợp lý, hiệu quả.
1.3.2.4Earnings( Lợi nhuận)
Lợi nhuận là chỉ số quan trọng nhất để đánh giá công tác quản lý và các hoạt động chiến lược của nhà quản lý thành công hay thất bại. Lợi nhuận sẽ dẫn đến hình thành thêm vốn, đây là điều hết sức cần thiết để thu hút thêm vốn và sự hỗ trợ phát triển trong tương lai từ phía các nhà đầu tư. Lợi nhuận còn cần thiết để bù đắp các khoản cho vay bị tổn thất và trích dự phịng đầy đủ. Bốn nguồn thu nhập chính của ngân hàng là: Thu nhập từ lãi, thu nhập từ lệ phí, hoa hồng, thu nhập từ kinh doanh mua bán, thu nhập khác.
1.3.2.5Liquidity (Thanh khoản)
Có hai ngun nhân giải thích tại sao thanh khoản lại có ý nghĩa đặc biệt quan trọng đối với ngân hàng. Thứ nhất, cần phải có thanh khoản để đáp ứng yêu cầu vay mới mà không cần phải thu hồi những khoản cho vay đang trong hạn hoặc thanh lý các khoản đầu tư có kỳ hạn. Thứ hai, cần có thanh khoản để đáp ứng tất cả các biến động hàng ngày hay theo mùa vụ về nhu cầu rút tiền một cách kịp thời và có trật tự. Do ngân hàng thường xuyên huy động tiền gửi ngắn hạn (với lãi suất thấp) và cho vay số tiền đó với thời hạn dài hạn (lãi suất cao hơn) nên ngân hàng về cơ bản ln có nhu cầu thanh khoản rất lớn.Thanh khoản ảnh hưởng đến lòng tin của người gửi tiền và người cho vay. Thanh khoản kém, chứ khơng phải là chất lượng tài sản có kém, mới là nguyên nhân trực tiếp của hầu hết các trường hợp đổ vỡ ngân hàng.
1.3.2.6Sensitivity to Market Risk (Mức độ nhạy cảm với rủi ro thị trường)
Mức độ nhạy cảm với rủi ro thị trường được thể hiện bằng chữ cái S (Sensitivity) trong hệ thống phân tích CAMELS. Nó dùng để đánh giá các yếu tố như: Độ nhạy của thu nhập hay giá trị kinh tế của vốn đối với sự biến đổi bất lợi của lãi suất, tỷ giá, giá cả hàng hóa hay giá vốn; thực trạng và độ phức tạp của rủi ro thị trường phát sinh từ các hoạt động phi kinh doanh. Phân tích S quan tâm đến khả năng của ban lãnh đạo ngân hàng trong việc xác định, giám sát, quản lý và kiểm soát rủi ro thị trường, đồng thời đưa ra dấu hiệu chỉ dẫn định hướng rõ ràng và tập trung.
1.4 Mơ hình nghiên cứu năng lực cạnh tranh của các ngân hàng thương mại
Việc nghiên cứu đưa ra một hệ thống các chỉ tiêu đáng tin cậy để đánh giá năng lực cạnh tranh trong lĩnh vực ngân hàng không phải là một điều dễ dàng. Trong khuôn khổ nghiên cứu này, tác giả chọn hệ thống đánh giá ngân hàng CAMELS và lý thuyết về năng lực cạnh tranh của Michael Porter cũng như thông qua việc khảo sát ý kiến của các cán bộ công tác trong lĩnh vực ngân hàng để làm cơ sở cho việc xây dựng các chỉ tiêu cụ thể đánh giá năng lực cạnh tranh của các NHTM. Cở sở để chọn ra các yếu tố từ 2 mơ hình trên và bổ sung thêm các yếu tố khác vì các lý do sau:
lực cạnh tranh của một ngành, mà cụ thể ở đây là đánh giá các NHTM không chỉ bao gồm việc tập trung nghiên cứu vào những nguồn lực hiện có của các ngân hàng, vào các chỉ tiêu hoạt động của các ngân hàng đó. Nếu chỉ tập trung vào nguồn lực hiện có và chỉ tiêu hoạt động, có thể phản ánh khơng chính xác năng lực cạnh tranh của ngân hàng trên giác độ bao gồm vị thế cạnh tranh hiện tại lẫn khả năng duy trì và phát triển vị thế cạnh tranh đó trong tương lai. Vì thế phải nghiên cứu các đối thủ, khách hàng, nhà cung cấp…Tuy nhiên, các đối thủ cạnh tranh trong thị trường dịch vụ ngân hàng thường có số lượng giới hạn và sự gia tăng hay giảm bớt số lượng này là rất khó khăn, hạn chế, đôi khi không phụ thuộc vào ý chí của chính đối thủ cạnh tranh và do sự kiểm sốt của chính quyền. Vì vậy, theo mơ hình đề xuất tác giả chỉ chọn đối thủ cạnh tranh trong ngành mà không chọn những đối thủ mới tiềm năng làm yếu tố ảnh hưởng đến năng lực cạnh tranh của NHTM. Mặt khác, trong hoạt động ngân hàng các sản phẩm thường giống nhau, chỉ hơn nhau về mảng dịch vụ và do đặc thù kinh doanh tiền tệ nên các yếu tố đầu vào không bị áp lực từ các nhà cung cấp như các ngành kinh doanh khác vì vậy yếu tố nhà cung cấp và sản phẩm thay thế khơng được chọn vào mơ hình mà thay vào đó là yếu tố sản phẩm, dịch vụ. Tất cả mọi hoạt động kinh doanh đều nhằm mục đích kiếm lợi nhuận và khách hàng là người đem lại cho họ những lợi nhuận đó, vì thế yếu tố khách hàng là yếu tố khơng thể thiếu khi đưa vào mơ hình đề xuất.
- Ngồi các yếu tố đề xuất trên, để có một cái nhìn đầy đủ về hệ thống các NHTM, chúng ta không thể tách rời hoạt động của các NHTM ra khỏi hoạt động của tồn bộ hệ thống tài chính. Mơ hình CAMELS là mơ hình dựa chủ yếu trên các yếu tố tài chính để đánh giá. Tất nhiên, các báo cáo tài chính khơng thể cung cấp mọi thơng tin một cách chính xác để người phân tích có đủ căn cứ đánh giá mức độ an toàn của một TCTD. Nhưng việc kết hợp phân tích các yếu tố theo mơ hình CAMELS với những đánh giá định tính theo mơ hình của Michale thì ngân hàng có thể thu được kết quả phân tích ngân hàng kỹ lưỡng và hữu ích hơn.
- Bên cạnh đó, theo ý kiến của các cán bộ ngân hàng thì trong lĩnh vực ngân hàng cịn có các yếu tố ảnh hưởng mạnh đến năng lực cạnh tranh như: cơng nghệ, mạng lưới hoạt
Tài chính
Cơng nghệ Mạng lưới hoạt
động Năng lực cạnh tranh của
ngân hàng thương mại Nguồn nhân lực Khách hàng
Những đối thủ
cạnh tranh trong ngành Sản phẩm, dịchvụ
động và nguồn nhân lực. Công nghệ thơng tin được xem như một xu hướng chính trong hoạt động ngân hàng hiện đại thập niên vừa qua, các giải pháp kỹ thuật công nghệ được lựa chọn là phù hợp đã bảo đảm cho sự phát triển công nghệ tin học ngân hàng đúng hướng, là yếu tố giúp các ngân hàng tăng khả năng cạnh tranh thơng qua việc đa dạng hóa sản phẩm dịch vụ, chiếm lĩnh thị phần bằng các thiết bị giao dịch tự động, tăng cường năng lực và hiệu quả hoạt động kinh doanh của các ngân hàng thương mại, đẩy nhanh tốc độ thanh tốn, tăng vịng quay tiền tệ, qua đó góp phần nâng cao hiệu quả đồng vốn xã hội. Xu hướng mở rộng ứng dụng công nghệ thông tin và phát triển các giao dịch ngân hàng điện tử đã góp phần nâng cao năng lực quản lý, điều hành của NHNN. Mạng lưới hoạt động được xem như đại diện cho sự xuất hiện của một ngân hàng, mạng lưới càng bao phủ rộng khắp thì khách hàng càng biết đến ngân hàng nhiều hơn. Và cuối cùng, nguồn nhân lực cũng là một yếu tố giúp nâng cao năng lực cạnh tranh của ngân hàng thông qua các hoạt động của cấp cao về vấn đề quản lý, đưa ra các chính sách thích hợp cho ngân hàng cũng như cách thức phục vụ khách hàng chu đáo của nhân viên.
Từ các lý do trên, tác giả xin đưa ra mơ hình đề xuất các yếu tố ảnh hưởng đến năng lực cạnh tranh của ngân hàng thương mại như sau:
Hình 1.2: Mơ hình nghiên cứu năng lực cạnh tranh của ngân hàng thương mại.
Như vậy, nhìn vào mơ hình trên chúng ta thấy rằng năng lực cạnh tranh của ngân hàng thương mại chịu sự tác động chính của bảy yếu tố: Tài chính; Cơng nghệ; Khách hàng; Những đối thủ cạnh tranh trong ngành; Nguồn nhân lực; Sản phẩm, dịch vụ và Mạng lưới hoạt động. Bảy yếu tố này được áp dụng và tác động như thế nào đến năng lực cạnh tranh trong ngân hàng thương mại sẽ được trình bày rõ hơn trong phần thực trạng năng lực cạnh tranh của Eximbank.
Tóm tắt chương 1:
Chương 1 khái quát những vấn đề căn bản về năng lực cạnh tranh của các NHTM. Chương này giới thiệu khái niệm ngân hàng thương mại cổ phần, các chức năng, vai trò, nghiệp vụ của chúng. Ngồi ra, chương này cịn trình bày các khái niệm liên quan đến cạnh tranh, lợi thế cạnh tranh và năng lực cạnh tranh của NHTM. Những vấn đề về đặc điểm, lĩnh vực cạnh tranh chủ yếu của ngân hàng được chương này mô tả vắn tắt. Từ các khái niệm, chương 1 còn nêu thêm các yếu tố ảnh hưởng đến năng lực cạnh tranh của ngân hàng. Chương này cịn dựa vào hai mơ hình lý thuyết năm áp lực cạnh tranh của Michael Potter và lý thuyết hệ thống đánh giá ngân hàng CAMELS để làm cơ sở đề xuất ra một mơ hình mới, mơ hình nghiên cứu năng lực cạnh tranh của các NHTM. Mơ hình mới này được sử dụng để phân tích năng lực cạnh tranh của các ngân hàng hiện nay sẽ chịu ảnh hưởng như thế nào từ các yếu tố được nêu ra trong mơ hình.
Chương 2: PHÂN TÍCH THỰC TRẠNG NĂNG LỰC CẠNH TRANH CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN XUẤT NHẬP KHẨU VIỆT NAM (EXIMBANK)
2.1 Giới thiệu về Eximbank
2.1.1 Lịch sử hình thành Eximbank
Ngân hàng thương mại Cổ phần Xuất nhập khẩu Việt Nam là một trong những ngân hàng thương mại cổ phần đầu tiên được thành lập tại Việt Nam vào ngày 24/05/1989 theo Quyết định số 140/CT của Chủ tịch Hội đồng Bộ trưởng với tên gọi ban đầu là Ngân hàng Xuất nhập khẩu Việt Nam (Vietnam Export Import Bank). Ngân hàng Xuất nhập khẩu Việt Nam chính thức đi vào hoạt động từ ngày 17/01/1990 và nhận được Giấy phép hoạt động số 11/NH-GP ký ngày 06/04/1992 của Thống đốc Ngân hàng Nhà nước Việt Nam cho phép Ngân hàng hoạt động trong 50 năm với số vốn điều lệ đăng ký là 50 tỷ đồng tương đương 12.5 triệu đô la Mỹ và có tên mới là Ngân hàng thương mại Cổ phần Xuất nhập khẩu Việt Nam (Vietnam Export Import Comercial Joint- Stock Bank), gọi tắt là Eximbank. Tại thời điểm 31/12/2012 số vốn điều lệ của Ngân hàng là 12,355 tỷ đồng, tổng tài sản Ngân hàng đạt 170,156 tỷ đồng, vốn chủ sở hữu đạt trên 15,812 tỷ đồng.
Ngân hàng được phép tiến hành đầy đủ các hoạt động ngân hàng, bao gồm hoạt động huy động và nhận tiền gửi ngắn hạn, trung hạn và dài hạn của các tổ chức và cá nhân khác nhau; hoạt động cho vay ngắn hạn, trung hạn và dài hạn các tổ chức, cá nhân khác nhau dựa vào tính chất và năng lực nguồn vốn của Ngân hàng; thực hiện các giao dịch ngoại tệ; các dịch vụ tài trợ thương mại quốc tế; chiết khấu thương phiếu, trái phiếu và các giấy tờ có giá khác; các dịch vụ ngân hàng khác được Ngân hàng Nhà nước cho phép. Ngân hàng có trụ sở chính đặt tại Tầng 8, Văn phòng số L8-01-11+16, tòa nhà VinCom Center, số 72 Lê Thánh Tôn và 47 Lý Tự Trọng, Phường Bến Nghé, Quận 1, Thành phố Hồ Chí Minh.
Điện thoại: (84.8)38.210.056 Fax: (84.8)38.216.913 Website: http://www.eximbank.com.vn
2.1.2 Quá trình phát triển của Eximbank
Eximbank đã trải qua nhiều sự kiện nổi bật qua các năm hoạt động, bao gồm:
- Năm 1991, 1992: Được Ngân hàng Nhà nước và Bộ Tài chính tín nhiệm giao thực hiện một phần chương trình tài trợ khơng hồn lại của Thụy Điển dành cho các doanh nghiệp Việt Nam có nhu cầu nhập khẩu hàng hóa từ Thụy Điển.
- Năm 1993: Tham gia hệ thống thanh toán điện tử của Ngân hàng Nhà nước Việt Nam.
- Năm 1995: Tham gia tổ chức Swift (Tổ chức Viễn thơng Tài chính Liên Ngân hàng