2.1.2 .Các hoạt động chủ yếu của NHCT Hoàn Kiếm
2.2. Thực trạng hoạt động tín dụng đối với doanh nghiệp vừa và nhỏ
2.2.2. Cơ cấu và quy mơ tín dụng đối với DNVVN
a. Dư nợ tín dụng đối với DNVVN
Dư nợ tín dụng là một trong những chỉ tiêu đánh giá tình hình mở rộng hoạt động tín dụng của ngân hàng. Dưới đây là những con số phản ánh dư nợ vào thời điểm cuối năm.
Bảng 07: Tình hình dƣ nợ tín dụng đối với DNVVN Đơn vị: Triệu đồng Chỉ tiêu 31/12/06 31/12/07 31/12/08 Tỉ trọng +- % Tỉ trọng +-% Tỉ trọng +-% I.Dư nợ cho vay DNVVN 70366 100 86136 100 +22.4% 99207 100 +15.17% - Ngắn hạn 34814 49.47 63728 73.98 +83.05% 79610 80.246 +24.92% - Trung hạn 13399 19.04 7697 8.93 -42.55% 8099 8.163 +5.22%
- Dài hạn 22154 31.49 14711 17.04 -33.59% 11498 11.59 -21.84%
(Nguồn: Báo cáo kết quả hoạt động kinh doanh của chi nhánh NHCT Hoàn Kiếm 2006 – 2008)
Biểu đồ 2: Dƣ nợ tín dụng đối với DNVVN theo thời hạn vay
0 10000 20000 30000 40000 50000 60000 70000 80000 2006 2007 2008 Dư nợ ngắn hạn Dư nợ trung hạn Dư nợ dài hạn
- Dư nợ cho vay DNVVN liên tục tăng qua các năm với tỷ lệ tăng tương đối cao so với ngành. Điều này cho thấy chi nhánh đã đáp ứng được tốt nhu cầu vay vốn của doanh nghiệp và tiếp cận được với đối tượng DNVVN theo chủ trương của NHCT Việt Nam. Tuy nhiên, tốc độ tăng dư nợ cho vay DNVVN năm 2008 là 15.17% nhỏ hơn tốc độ tăng dư nợ của năm 2007 là 22.4%, số tuyệt đối năm 2008 tăng 13.071 triệu đồng, cũng thấp hơn mức tăng 15.770 triệu đồng của năm 2007. Năm 2008 là năm khó khăn chung cho ngành ngân hàng khi NHNN thực hiện chính sách thắt chặt tiền tệ nhằm kiềm chế lạm phát và NHCT chi nhánh Hồn Kiếm cũng khơng ngoại lệ.
Tình hình cho vay theo thời gian cho thấy: dư nợ ngắn hạn có tốc độ tăng rất lớn, trong khi đó cho vay trung, dài hạn lại có xu hướng giảm trong 3 năm gần đây. Năm 2007 dư nợ ngắn hạn tăng 83.05% và đến năm 2008 tốc độ tăng đã giảm còn 24.92% nhưng vẫn chưa đạt được chỉ tiêu kế hoạch.
- Cho vay ngắn hạn đối với DNVVN vẫn chiếm tỉ trọng cao và tăng dần trong các năm: Hoạt động tín dụng của chi nhánh vẫn chủ yếu là tài trợ nhu cầu vay vốn ngắn hạn cho DNVVN có tốc độ luẩn chuyển vốn nhanh như cho vay tàì trợ vốn lưu động, cho vay từng lần… Mục đích giúp ngân hàng tăng nhanh vịng quay vốn tín dụng.
- Tỷ trọng dư nợ cho vay trung dài hạn tương đối thấp và có xu hướng giảm dần. Nguyên nhân là do trong chính sách cho vay của ngân hàng trong việc quy định tỉ lệ nguồn vốn tự có của doanh nghiệp tham gia vào mua sắm máy móc thiết bị sản xuất vẫn cịn cao nên việc đồng ý cho DNVVN vay vốn trung dài hạn gặp nhiều khó khăn. Mặt khác tình hình nền kinh tế năm 2008 có nhiều biến động, do chính sách thắt chặt tiền tệ, các ngân hàng thiếu vốn, đua nhau tăng lãi suất để huy động khiến người dân tranh thủ gửi tiền ngắn hạn để hưởng lãi hơn là gửi dài hạn, gây thiếu hụt nguồn vốn huy động dài hạn. Vì vậy cho vay trung dài hạn của chi nhánh có xu hướng giảm.
b. Doanh số cho vay đối với DNVVN
Bảng 08: Doanh số cho vay DNVVN
Đơn vị: Triệu đồng
Chỉ tiêu 2006 2007 2008
1. Doanh số cho vay của chi nhánh 985.213 1.139.042 1.161.632 2. Doanh số cho vay DNVVN 180.294 218.696 249.751
3. Tỷ trọng 18.3% 19.2% 21.5%
DNVVN
Nguồn: Phòng khách hàng DNVVN
- Doanh số cho vay DNVVN tại chi nhánh vẫn liên tục tăng qua các năm: mức tăng doanh số cho vay năm 2007 đạt 38.402 triệu đồng với tốc độ tăng đạt 21,3%, mức tăng doanh số cho vay năm 2008 đạt 31.055 triệu đồng với tốc độ tăng đạt 14,2%. Như vậy, qua bảng số liệu trên cho thấy mức tăng doanh số cho vay đối với DNVVN tại chi nhánh đã giảm cả lượng tăng tuyệt đối và tốc độ tăng.
- Tỷ trọng doanh số cho vay DNVVN so với doanh số tồn chi nhánh vẫn cịn khá nhỏ, năm 2006 chiếm 18.3%, năm 2007 là 19.2% và năm 2008 là 21.5%. Do trước đây chi nhánh thường chú trọng cho vay các doanh nghiệp lớn, các tập đoàn và hoạt động cho vay DNVVN mới thực sự được chú trọng trong thời gian gần đây.
Tuy nhiên tỷ trọng cho vay DNVVN đã tăng dần lên từ năm 2006 đến 2008 do chi nhánh có những biện pháp thúc đẩy hoạt động cho vay đối tượng này, và theo chính sách của NHCT, đẩy mạnh cho vay DNVVN. Đặc biệt trong những năm gần đây, hoạt động của DNVVN ổn định và có những bước phát triển đáng kể. Đây là điều kiện thuận lợi cho chi nhánh mở rộng hoạt động cho vay.
* Dư nợ cho vay phân theo loại tiền
Bảng 09: Dƣ nợ cho vay phân theo loại tiền
Đơn vị: Triệu đồng Chỉ tiêu 2006 2007 2008 Số tiền Tỷ trọng Số tiền Tỷ trọng Số tiền Tỷ trọng Tổng dư nợ 70.366 100 86.136 100 99.207 100
- Dư nợ nội tệ 65.440 93 70.631 82 94.247 95
- Dư nợ ngoại tệ 4.926 7 15.505 18 4.960 5
Nguồn: Phịng Khách hàng DNVVN
NHCT Hồn Kiếm chủ yếu cho DNVVN vay bằng đồng nội tệ, tỷ trọng chiếm từ 82% trở lên. Tỷ trọng cho vay ngoại tệ rất nhỏ.
- Năm 2007 tỷ trọng cho vay ngoại tệ đã đạt 18% so với tổng dư nợ cho vay của DNVVN. Đây là hướng phát triển phù hợp với tình hình kinh tế Việt Nam khi đây là năm đầu tiên Việt Nam gia nhập tổ chức WTO. Nhu cầu đầu tư xuất khẩu tăng, mở rộng quan hệ quốc tế. Vì vậy NHCT Hồn Kiếm tăng cường cho vay bằng ngoại tệ đáp ứng nhu cầu của doanh nghiệp.
- Năm 2008 cuộc khủng hoảng kinh tế Mỹ lan rộng ảnh hưởng đến hoạt động xuất nhập khẩu của Việt Nam. Theo chủ trương của chính phủ và chỉ đạo của NHCT, giúp doanh nghiệp xuất nhập khẩu giảm được rủi ro về tỉ giá ngoại tệ, chi nhánh NHCT Hoàn Kiếm đã thu nợ và giảm thấp dư nợ cho vay ngoại tệ. Dư nợ cuối 2008 chỉ là 4.960 triệu đồng, giảm 10.545 triệu đồng so với năm 2007. Tỷ trọng cho vay ngoại tệ chỉ còn 5%.
* Dư nợ cho vay theo tài sản bảo đảm
Bảng 10: Dƣ nợ cho vay theo tài sản bảo đảm đối với DNVVN
Đơn vị: triệu đồng
Chỉ tiêu
2006 2007 2008
Số tiền % Số tiền % Số tiền %
Tổng dư nợ 70.366 100 86.136 100 99.207 100
Dư nợ không có tài sản bảo đảm 3.518 5 6.030 7 9.921 10
(Nguồn: Báo cáo tình hình tín dụng Phịng khách hàng DNVVN 2006- 2008)
Do đặc điểm của DNVVN còn nhiều hạn chế như: tình hình tài chính chưa đủ mạnh, các báo cáo tài chính cịn chưa minh bạch, khả năng lập dự án còn thấp nên ngân hàng vẫn chủ yếu cho DNVVN vay dưới hình thức có tài sản bảo đảm. Tỷ lệ dư nợ có tài sản bảo đảm chiếm tỷ trọng rất cao trong tổng dư nợ cho vay đối với DNVVN. Năm 2006 là 95%, năm 2007, tỷ lệ cho vay có tài sản bảo đảm giảm xuống còn 93% và tới năm 2008, tỷ lệ này vẫn ở mức cao là 90%. Tỷ lệ cho vay có tài sản bảo đảm giảm dần qua các năm một mặt là do những cố gắng của ngân hàng trong việc tăng cường cho vay DNVVN, mặt khác là do những chuyển biến đáng kể của các DNVVN trong q trình phát triển tự hồn thiện mình. Càng ngày các DNVVN càng ý thức được vai trò của việc thực hiện minh bạch các báo cáo tài chính, nâng cao năng lực quản trị và không ngừng học hỏi, sáng tạo trong sản xuất kinh doanh…
2.2.3. Chất lƣợng tín dụng đối với DNVVN
Các chỉ tiêu đo lường chất lượng tín dụng
a. Vịng quay vốn tín dụng = Doanh số thu nợ/Dư nợ bình quân
Bảng 11: Vịng quay vốn tín dụng
Chỉ tiêu 2006 2007 2008
- Doanh số thu nợ đối
- Dư nợ bình quân đối
với DNVVN 65.430 72.113 80.102
- Vịng quay vốn tín
dụng 1.83 2.15 2.47
Nguồn: Phịng khách hàng DNVVN
Vịng quay vốn tín dụng đối với DNVVN tại chi nhánh NHCT Hoàn Kiếm có xu hướng tăng qua các năm. Đây là những nỗ lực của chi nhánh trong việc quản lí vốn và thu hồi nợ. Doanh số thu nợ liên tục tăng qua các năm với tốc độ tăng đều cao hơn tốc độ tăng của doanh số cho vay. Năm 2007, tốc độ tăng doanh số thu nợ đạt 29,448 trong khi đó tốc độ tăng doanh số cho vay đạt 21,3%.Năm 2008, tốc độ tăng doanh số thu nợ đạt 27,61% , tốc độ tăng doanh số cho vay là 14,2%. Những kết quả đó là do những cố gắng lớn của chi nhánh trong công tác thẩm định cho vay và thu hồi nợ, có những biện pháp thích đáng trong việc giám sát, xử lý nợ khi có nghi ngờ. Vịng quay vốn tín dụng tăng nhanh cho thấy hiệu quả thu hồi nợ của chi nhánh tương đối tốt.
b. Tỉ lệ nợ quá hạn
Nợ quá hạn là một chỉ tiêu cơ bản để đánh giá chất lượng hoạt động tín dụng của ngân hàng. Qua chỉ tiêu nợ quá hạn để đánh giá thực trạng chất lượng tín dụng của ngân hàng, từ đó xác định phương hướng mở rộng hoạt động tín dụng. Ngân hàng chỉ có thể thực hiện mở rộng tín dụng khi chất lượng các khoản vay được đảm bảo.
Bảng 12: Tỷ lệ nợ quá hạn
- Nợ quá hạn( triệu
đồng) 140 129 0
- Tỉ lệ nợ quá hạn 0.2% 0.15% 0%
Nguồn: Phịng khách hàng Tình hình nợ quá hạn trong thời gian qua tại chi nhánh rất thấp : nợ quá hạn năm 2006 là 140 triệu đồng, năm 2007 là 129 triệu đồng và năm 2008 chi nhánh khơng cịn nợ q hạn. Nợ quá hạn của chi nhánh trong 3 năm rất thấp và giảm dần từ năm 2006 tới năm 2008 và tỉ lệ nợ quá hạn luôn đảm bảo trong phạm vi an tồn cho phép. Chất lượng tín dụng của chi nhánh ln đựơc đảm bảo. Đây là cố gắng lớn của chi nhánh do chi nhánh thường xuyên thực hiện rà sốt, sàng lọc khách hàng, tăng cường và khơng ngừng nâng cao chất lưọng thẩm định khách hàng, thực hiện nghiêm túc quy trình nghiệp vụ đảm bảo vốn tín dụng đầu tư đúng đối tượng. Hầu hết các khách hàng quan hệ tín dụng tại chi nhánh có hoạt động sản xuất kinh doanh tốt, tình hình tài chính lành mạnh. Đồng thời, chi nhánh kiên quyết rút dần dư nợ đối với khách hàng có biểu hiện yếu kém về tài chính và hoạt động kém hiệu quả. Vì vậy, tỷ lệ nợ quá hạn năm 2006 là 0.2% và giảm dần trong năm 2007. Tới năm 2008 tỷ lệ nợ quá hạn là 0%.
c. Hiệu suất sử dụng vốn
Hiệu suất sử dụng vốn = Tổng dư nợ tín dụng đối với DNVVN/Vốn huy động đối với DNVVN
Bảng 13: Hiệu suất sử dụng vốn
Chỉ tiêu 2006 2007 2008
- Tổng dư nợ tín dụng đối với DNVVN 70.366 83.166 99.207 - Vốn huy động của DNVVN 141.315 252.470 339.000 - Hiệu suất sử dụng vốn 47.79% 34.11% 29.26%
Hiệu suất sử dụng vốn này được tính theo tổng dư nợ vào thời điểm cuối năm. Vì vậy nó chỉ mang tính thời điếm.
Tuy nhiên, nhìn vào kết quả này thấy rằng hiệu suất sử dụng vốn của Phòng DNVVN là chưa cao.
2.3. Đánh giá việc mở rộng quy mơ tín dụng DNVVN tại NHCT Hoàn Kiếm. Hoàn Kiếm.
2.3.1. Kết quả đạt được:
Trong những năm qua, mặc dù diễn biến kinh tế phức tạp và có nhiều thay đổi.Cuối năm 2006, Việt Nam gia nhập WTO. Năm 2007 – 2008, lạm phát tăng cao, khủng hoảng kinh tế Mỹ và các nước trên thế giới ảnh hưởng đến nền kinh tế Việt Nam. Đặc biệt là trong hoạt động xuất nhập khẩu của doanh nghiệp - đối tượng khách hàng của ngân hàng, biến động tỷ giá, chính sách thắt chặt tiền tệ của NHNN gây những ảnh hưởng lớn tới hoạt động của ngân hàng. Trước bối cảnh đó, chi nhánh NHCT Hồn Kiếm đã khơng ngừng nỗ lực hồn thành tốt nhất nhiệm vụ của mình.
Dưới đây là những kết quả đạt được trong việc mở rộng quy mơ tín dụng DNVVN tại chi nhánh:
- Tốc độ tăng doanh số cho vay đạt được tỷ lệ cao so với ngành. Năm 2007 doanh số cho vay tăng 21.3%, năm 2008 tăng 14.2%. Điều này cho thấy quy mô cho vay DNVVN của chi nhánh đang ngày càng được mở rộng. Với mức tăng doanh số hàng năm là: năm 2007 tăng 38.402 triệu đến năm 2008 mức tăng đạt 31.055 triệu. Tỷ trọng cho vay DNVVN trung bình chiếm 20% tổng doanh số cho vay tồn chi nhánh. Tuy tỷ lệ này chưa cao nhưng đây là cố gắng rất lớn của chi nhánh đặc biệt là Phòng khách hàng DNVVN mới được thành lập.
- Dư nợ cho vay DNVVN tăng trưởng đều đặn với tốc độ tăng: năm 2007 là 22.4%, năm 2008 là 15.17%. Mức tăng dư nợ năm 2007 là 15.770 triệu đồng, mức tăng dư nơ năm 2008 đạt 13.071 triệu đồng.
- Số lượng khách hàng mới năm 2008 đã tăng lên 10 khách hàng. Trong năm 2008 Phòng DNVVN đã thẩm định, giải quyết trên 360 món vay với doanh số giải ngân đạt 198.760 triệu đồng tăng 52.325 triệu đồng so với năm 2007, thu nợ được 324 khoản.
- Hệ số vòng quay vốn tín dụng liên tục tăng trong 3 năm gân đây thể hiện được chất lượng tín dụng cuả chi nhánh khơng ngừng được nâng cao, tốc độ luân chuyển vốn ngày càng nhanh, hiệu quả cho cả ngân hàng và doanh nghiệp.
- Chỉ tiêu nợ quá hạn cả 3 năm đều rất thấp. Tỷ lệ nợ quá hạn đã giảm dân qua các năm. Đến năm 2008, tỷ lệ nợ quá hạn bằng 0. Qua đó cho thấy được chất lượng tín dụng cũng như quá trình thẩm định khách hàng, thẩm định dự án của ngân hàng là rất tốt. Thành cơng này là đóng góp rất lớn từ phía cán bộ tín dụng, người trực tiếp tiếp xúc, làm việc với khách hàng và đưa ra quyết định tín dụng thích hợp. Đồng thời chi nhánh chỉ đạo cán bộ tín dụng thường xuyên bám sát doanh nghiệp, đôn đốc thu nợ vay đầy đủ cả gốc lẫn lãi, rà soát, thường xuyên nắm bắt, phân tích, đánh giá tình hình doanh nghiệp đê tham mưu cho ban lãnh đạo đưa ra những quyết định quan hệ tín dụng phù hợp cho từng khách hàng.
- Phòng khách hàn DNVVN là phòng nghiệp vụ trực tiếp giao dịch với khách hàng DNVVN để khai thác vốn bằng VNĐ và ngoại tệ; thực hiện các nghiệp vụ liên quan đến tín dụng, quản lí các sản phẩm tín dụng phù hợp với chế độ, thể lệ hiện hành và hướng dẫn của NHCTVN; trực tiếp quảng cáo, tiếp thị, giới thiệu và bán các sản phẩm dịch vụ ngân hàng cho các DNVVN.
Việc mở rộng tín dụng DNVVN, tiếp cận nhiều đối tượng khách hàng mới giúp chi nhánh mở rộng được lượng dịch vụ cung cấp như tài khoản thẻ, dịch vụ tư vấn, thanh toán, mua bán ngoại tệ, bảo lãnh…
- Chi nhánh ln có những khuyến khích với những khách hàng sử dụng trọn gói các sản phẩm dịch vụ của ngân hàng nhằm thúc đẩy các dịch vụ ngân hàng phát triển đồng đều, tận dụng được lượng sản phẩm đa dạng của ngân hàng.
- Cơ cấu tổ chức của chi nhánh đã được điều chỉnh lại theo hướng lấy khách hàng là trung tâm nhăm tăng cường tính chuyên nghiệp. Dưới sự chỉ đạo của NHCTVN, chi nhánh coi trọng việc hoàn thiện các sản phẩm truyền thống và phát triển các sản phẩm mới phù hợp hơn với DNVVN. Chi nhánh cũng tích cực trong việc tìm kiếm và giữ mối liên hệ với các tổ chức liên quan để tìm kiếm các nguồn vốn giá rẻ, quỹ bảo lãnh tín dụng. Hiện tại chi nhánh đang áp dụng các chương trình cho vay DNVVN hợp tác với nước ngoài như: