Đơn vị: triệu đồng
( Nguồn: Báo cáo hoạt động kinh doanh của chi nhánh )
- Hoạt động phát hành thẻ: năm 2007 đã phát hành được 6.586 thẻ các loại, giảm nhẹ so với năm 2006, đạt 80% kế hoạch NHCT giao.
Chỉ tiêu 2006 2007 2008
+-% +-% +-%
Dịch vụ chuyển
tiền (tỉ VNĐ) 45.183 75.457 +67% 115.449 +53% Chuyển tiền ngoại
- Hoạt động ngân quỹ: chi nhánh chấp hành nghiêm chỉnh các quy định trong giao nhận, kiểm đếm, bảo quản, vận chuyển cũng như cơng tác quản lí kho và quỹ tiền mặt, hồ sơ khách hàng, giấy tờ có giá.
d. Kết quả hoạt động kinh doanh:
Bảng 04: Kết quả hoạt đông kinh doanh
Đơn vị: triệu đồng Chỉ tiêu 2006 2007 2008 Tổng thu nhập 186.985 243.410 307.408 Tổng chi phí 125.670 178.180 224.507 Kết quả kinh doanh 61.315 65.230 82.901
(Nguồn: báo cáo kết quả kinh doanh 2006-20008)
Năm 2006: tổng thu nhập của chi nhánh đạt 186.985 triệu đồng trong khi tổng chi phí là 125.670 triệu đồng, kết quả kinh doanh đạt 61.315 triệu đồng.
Năm 2007: tổng thu nhập tăng 56.425 triệu đồng, tăng 30.17% so với năm 2006. Chi phí tăng 52.510 triệu đồng, tăng 41.78% so với 2006. Tốc độ tăng của chi phí nhanh hơn tốc độ tăng của thu nhập cho thấy hiệu quả kinh doanh của chi nhánh chưa tốt.
Năm 2008: tổng thu nhập tăng 63.998 triệu đồng, tăng 26.29% so với năm 2007. Tổng chi phí tăng 53.987 triệu đồng tăng 26% so với 2007, tốc độ tăng của tổng thu nhập nhanh hơn tốc độ tăng của chi phí cho thấy tình hình kinh doanh của chi nhánh đã được cải thiện, làm cho kết quả hinh doanh của chi nhánh tăng thêm 17.671 triệu đồng.
2.2. Thực trạng hoạt động tín dụng đối với DNVVN tại NHCT chi nhánh Hoàn Kiếm.
Hầu hết những khách hàng là DNVVN của chi nhánh tập trung trên địa bàn thành phố Hà Nội và các vùng lân cận, đây là khu vực tập trung đông đảo lượng DNVVN. Theo số liệu thống kê của Sở kế hoạch và đầu tư thành phố Hà Nội tại thời điểm tháng 5/2008, trên địa bàn Hà Nội có 61.400 doanh nghiệp đang hoạt động trong đó có trên 58.000 DNVVN, tỷ trọng đóng góp của các DNVVN chiếm trên 45% GDP trên địa bàn.
Tuy lượng khách hàng DNVVN trên địa bàn rất lớn nhưng lượng DNVVN đang quan hệ tín dụng với chi nhánh trong thời gian qua lại tương đối thấp. Dưới đây là tình hình số lượng khách hàng DNVVN vay vốn tại ngân hàng.
Bảng 05: Số lƣợng khách hàng DNVVN có quan hệ tín dụng với NHCT chi nhánh Hoàn Kiếm.
Chỉ tiêu 2006 2007 2008 Số lượng Tỷ trọng Số lượng Tỷ trọng Số lượng Tỷ trọng Khách hàng doanh nghiệp 50 100 67 100 74 100 Khách hàng DNVVN 35 70 51 76 82 Mức tăng DNVVN 16 10
(Nguồn: Báo cáo hoạt động tín dụng chi nhánh NHCT Hồn Kiếm 2006- 2008)
Số lượng khách hàng DNVVN của chi nhánh đều tăng qua các năm. Năm 2007, tăng thêm 16 khách hàng, chiếm 76% số lượng khách hàng doanh nghiệp của chi nhánh, năm 2008 tăng 10 khách hàng, chiếm 82% . Những kháh hàng DNVVN của chi nhánh đều có tiềm lực tài chính và nguồn thu ổn
định như: Công ty chiếu sáng và thiết bị đô thị; Công ty cổ phần điện chiếu sáng; Công ty thi công cơ giới và dịch vụ; Cơng ty điện cơng trình…Đồng thời chi nhánh phát triển các khách hàng mới tiềm năng như: Quỹ dịch vụ viễn thơng cơng ích Việt Nam; Cơng ty bảo hiểm dầu khí PVI; Doanh nghiệp Việt Hồng; Trung tâm đào tạo xuất khẩu lao động…Tuy số lượng khách hàng DNVVN của chi nhánh chiếm tỷ trọng cao trong tổng số khách hàng doanh nghiệp của chi nhánh nhưng các khoản vay của DNVVN thường nhỏ nên tỷ trọng cho vay của DNVVN trong tổng dư nợ của chi nhánh vẫn thấp, trung bình chỉ chiếm 20% tổng dư nợ. Bên cạnh đó, số lượng DNVVN có quan hệ tín dụng với chi nhánh vẫn chưa tương xứng với tiềm năng của thị trường và khả năng của ngân hàng. Vì vậy, chính sách mở rộng tín dụng đối với DNVVN trong thời gian tới của chi nhánh là cần thiết.
2.2.1. Quy mô và cơ cấu nguồn vốn
Bảng 06:Tình hình huy động vốn phịng khách hàng DNVVN
Đơn vị: triệu đồng
Chỉ tiêu
31/12/06 31/12/07 31/12/08
Số tiền Số tiền +-% Số tiền +-% 1.Tiền gửi khơng kì
hạn 127.943 228.943 +78.9% 309.073 +35%
2. Tiền gửi có kì hạn 13.372 23.527 +75.94% 29.927 +27.2% Tổng nguồn vốn 141.315 252.470 +78.65% 339.000 34.27%
Biểu đồ 1: Tình hình huy động vốn của Phịng khách hàng DNVVN 0 50 100 150 200 250 300 350 2006 2007 2008
Tiền gửi khơng kì hạn
Tiền gửi có kì hạn
- Đến thời điểm 31/12/2008: tổng nguồn vốn huy động của Phòng đạt 339.000 triệu đồng, tăng 86.530 triệu đồng so với năm 2007, tốc độ tăng đạt 34.27%.
Tuy nhiên tốc độ tăng này thấp hơn tốc độ tăng của nguồn vốn huy động năm 2007 (78.65%), số tăng tuyệt đối là 111.155 triệu đồng cho thấy năm 2008 việc huy động vốn trong đối tượng DNVVN kém hiệu quả hơn so với năm 2007.
- Trong cơ cấu nguồn vốn huy động từ DNVVN, tỷ trọng của tiền gửi khơng kì hạn chiếm rất cao
Năm 2006: 90.53% Năm 2007: 90.68% Năm 2008: 91,17%
Vì đặc tính của các doanh nghiệp là thường có nguồn nhàn rỗi tạm thời hoặc lượng tiền lưu thơng trong việc thanh tốn khơng dùng tiền mặt giữa các doanh nghiệp với nhau vì vậy mà lượng tiền gửi có kì hạn chiếm tỷ lệ rất
thấp, doanh nghiệp ln phải quay vịng vốn cho hoạt động sản xuất kinh doanh, lượng tiền nhàn rỗi lâu dài là không lớn.
- Trước áp lực cạnh tranh gay gắt về việc huy động vốn trên thị trường, đặc biệt là những tháng đầu năm 2008, Phịng DNVVN của chi nhánh NHCT Hồn Kiếm đã chủ động tiếp cận và giới thiệu đến khách hàng các hình thức, sản phẩm tiền gửi mới nhất của NHCT.
Bên cạnh việc quan tâm thu hút được tiền gửi của các khách hàng đang quan hệ tín dụng có tiềm lực tài chính và nguồn thu ấn định như công ty chiếu sáng và thiết bị đô thị, cơng ty cổ phẩn điện chiếu sáng,… Phịng đã tích cực tiếp thị, khai thác các khách hàng mới có tiềm năng như Quỹ dịch vụ viễn thơng cơng ích Việt Nam, cơng ty bảo hiểm Dầu khí…
2.2.2. Cơ cấu và quy mơ tín dụng đối với DNVVN
a. Dư nợ tín dụng đối với DNVVN
Dư nợ tín dụng là một trong những chỉ tiêu đánh giá tình hình mở rộng hoạt động tín dụng của ngân hàng. Dưới đây là những con số phản ánh dư nợ vào thời điểm cuối năm.
Bảng 07: Tình hình dƣ nợ tín dụng đối với DNVVN Đơn vị: Triệu đồng Chỉ tiêu 31/12/06 31/12/07 31/12/08 Tỉ trọng +- % Tỉ trọng +-% Tỉ trọng +-% I.Dư nợ cho vay DNVVN 70366 100 86136 100 +22.4% 99207 100 +15.17% - Ngắn hạn 34814 49.47 63728 73.98 +83.05% 79610 80.246 +24.92% - Trung hạn 13399 19.04 7697 8.93 -42.55% 8099 8.163 +5.22%
- Dài hạn 22154 31.49 14711 17.04 -33.59% 11498 11.59 -21.84%
(Nguồn: Báo cáo kết quả hoạt động kinh doanh của chi nhánh NHCT Hoàn Kiếm 2006 – 2008)
Biểu đồ 2: Dƣ nợ tín dụng đối với DNVVN theo thời hạn vay
0 10000 20000 30000 40000 50000 60000 70000 80000 2006 2007 2008 Dư nợ ngắn hạn Dư nợ trung hạn Dư nợ dài hạn
- Dư nợ cho vay DNVVN liên tục tăng qua các năm với tỷ lệ tăng tương đối cao so với ngành. Điều này cho thấy chi nhánh đã đáp ứng được tốt nhu cầu vay vốn của doanh nghiệp và tiếp cận được với đối tượng DNVVN theo chủ trương của NHCT Việt Nam. Tuy nhiên, tốc độ tăng dư nợ cho vay DNVVN năm 2008 là 15.17% nhỏ hơn tốc độ tăng dư nợ của năm 2007 là 22.4%, số tuyệt đối năm 2008 tăng 13.071 triệu đồng, cũng thấp hơn mức tăng 15.770 triệu đồng của năm 2007. Năm 2008 là năm khó khăn chung cho ngành ngân hàng khi NHNN thực hiện chính sách thắt chặt tiền tệ nhằm kiềm chế lạm phát và NHCT chi nhánh Hồn Kiếm cũng khơng ngoại lệ.
Tình hình cho vay theo thời gian cho thấy: dư nợ ngắn hạn có tốc độ tăng rất lớn, trong khi đó cho vay trung, dài hạn lại có xu hướng giảm trong 3 năm gần đây. Năm 2007 dư nợ ngắn hạn tăng 83.05% và đến năm 2008 tốc độ tăng đã giảm còn 24.92% nhưng vẫn chưa đạt được chỉ tiêu kế hoạch.
- Cho vay ngắn hạn đối với DNVVN vẫn chiếm tỉ trọng cao và tăng dần trong các năm: Hoạt động tín dụng của chi nhánh vẫn chủ yếu là tài trợ nhu cầu vay vốn ngắn hạn cho DNVVN có tốc độ luẩn chuyển vốn nhanh như cho vay tàì trợ vốn lưu động, cho vay từng lần… Mục đích giúp ngân hàng tăng nhanh vịng quay vốn tín dụng.
- Tỷ trọng dư nợ cho vay trung dài hạn tương đối thấp và có xu hướng giảm dần. Nguyên nhân là do trong chính sách cho vay của ngân hàng trong việc quy định tỉ lệ nguồn vốn tự có của doanh nghiệp tham gia vào mua sắm máy móc thiết bị sản xuất vẫn còn cao nên việc đồng ý cho DNVVN vay vốn trung dài hạn gặp nhiều khó khăn. Mặt khác tình hình nền kinh tế năm 2008 có nhiều biến động, do chính sách thắt chặt tiền tệ, các ngân hàng thiếu vốn, đua nhau tăng lãi suất để huy động khiến người dân tranh thủ gửi tiền ngắn hạn để hưởng lãi hơn là gửi dài hạn, gây thiếu hụt nguồn vốn huy động dài hạn. Vì vậy cho vay trung dài hạn của chi nhánh có xu hướng giảm.
b. Doanh số cho vay đối với DNVVN
Bảng 08: Doanh số cho vay DNVVN
Đơn vị: Triệu đồng
Chỉ tiêu 2006 2007 2008
1. Doanh số cho vay của chi nhánh 985.213 1.139.042 1.161.632 2. Doanh số cho vay DNVVN 180.294 218.696 249.751
3. Tỷ trọng 18.3% 19.2% 21.5%
DNVVN
Nguồn: Phòng khách hàng DNVVN
- Doanh số cho vay DNVVN tại chi nhánh vẫn liên tục tăng qua các năm: mức tăng doanh số cho vay năm 2007 đạt 38.402 triệu đồng với tốc độ tăng đạt 21,3%, mức tăng doanh số cho vay năm 2008 đạt 31.055 triệu đồng với tốc độ tăng đạt 14,2%. Như vậy, qua bảng số liệu trên cho thấy mức tăng doanh số cho vay đối với DNVVN tại chi nhánh đã giảm cả lượng tăng tuyệt đối và tốc độ tăng.
- Tỷ trọng doanh số cho vay DNVVN so với doanh số toàn chi nhánh vẫn còn khá nhỏ, năm 2006 chiếm 18.3%, năm 2007 là 19.2% và năm 2008 là 21.5%. Do trước đây chi nhánh thường chú trọng cho vay các doanh nghiệp lớn, các tập đoàn và hoạt động cho vay DNVVN mới thực sự được chú trọng trong thời gian gần đây.
Tuy nhiên tỷ trọng cho vay DNVVN đã tăng dần lên từ năm 2006 đến 2008 do chi nhánh có những biện pháp thúc đẩy hoạt động cho vay đối tượng này, và theo chính sách của NHCT, đẩy mạnh cho vay DNVVN. Đặc biệt trong những năm gần đây, hoạt động của DNVVN ổn định và có những bước phát triển đáng kể. Đây là điều kiện thuận lợi cho chi nhánh mở rộng hoạt động cho vay.
* Dư nợ cho vay phân theo loại tiền
Bảng 09: Dƣ nợ cho vay phân theo loại tiền
Đơn vị: Triệu đồng Chỉ tiêu 2006 2007 2008 Số tiền Tỷ trọng Số tiền Tỷ trọng Số tiền Tỷ trọng Tổng dư nợ 70.366 100 86.136 100 99.207 100
- Dư nợ nội tệ 65.440 93 70.631 82 94.247 95
- Dư nợ ngoại tệ 4.926 7 15.505 18 4.960 5
Nguồn: Phòng Khách hàng DNVVN
NHCT Hoàn Kiếm chủ yếu cho DNVVN vay bằng đồng nội tệ, tỷ trọng chiếm từ 82% trở lên. Tỷ trọng cho vay ngoại tệ rất nhỏ.
- Năm 2007 tỷ trọng cho vay ngoại tệ đã đạt 18% so với tổng dư nợ cho vay của DNVVN. Đây là hướng phát triển phù hợp với tình hình kinh tế Việt Nam khi đây là năm đầu tiên Việt Nam gia nhập tổ chức WTO. Nhu cầu đầu tư xuất khẩu tăng, mở rộng quan hệ quốc tế. Vì vậy NHCT Hoàn Kiếm tăng cường cho vay bằng ngoại tệ đáp ứng nhu cầu của doanh nghiệp.
- Năm 2008 cuộc khủng hoảng kinh tế Mỹ lan rộng ảnh hưởng đến hoạt động xuất nhập khẩu của Việt Nam. Theo chủ trương của chính phủ và chỉ đạo của NHCT, giúp doanh nghiệp xuất nhập khẩu giảm được rủi ro về tỉ giá ngoại tệ, chi nhánh NHCT Hoàn Kiếm đã thu nợ và giảm thấp dư nợ cho vay ngoại tệ. Dư nợ cuối 2008 chỉ là 4.960 triệu đồng, giảm 10.545 triệu đồng so với năm 2007. Tỷ trọng cho vay ngoại tệ chỉ còn 5%.
* Dư nợ cho vay theo tài sản bảo đảm
Bảng 10: Dƣ nợ cho vay theo tài sản bảo đảm đối với DNVVN
Đơn vị: triệu đồng
Chỉ tiêu
2006 2007 2008
Số tiền % Số tiền % Số tiền %
Tổng dư nợ 70.366 100 86.136 100 99.207 100
Dư nợ khơng có tài sản bảo đảm 3.518 5 6.030 7 9.921 10
(Nguồn: Báo cáo tình hình tín dụng Phịng khách hàng DNVVN 2006- 2008)
Do đặc điểm của DNVVN còn nhiều hạn chế như: tình hình tài chính chưa đủ mạnh, các báo cáo tài chính cịn chưa minh bạch, khả năng lập dự án còn thấp nên ngân hàng vẫn chủ yếu cho DNVVN vay dưới hình thức có tài sản bảo đảm. Tỷ lệ dư nợ có tài sản bảo đảm chiếm tỷ trọng rất cao trong tổng dư nợ cho vay đối với DNVVN. Năm 2006 là 95%, năm 2007, tỷ lệ cho vay có tài sản bảo đảm giảm xuống còn 93% và tới năm 2008, tỷ lệ này vẫn ở mức cao là 90%. Tỷ lệ cho vay có tài sản bảo đảm giảm dần qua các năm một mặt là do những cố gắng của ngân hàng trong việc tăng cường cho vay DNVVN, mặt khác là do những chuyển biến đáng kể của các DNVVN trong q trình phát triển tự hồn thiện mình. Càng ngày các DNVVN càng ý thức được vai trò của việc thực hiện minh bạch các báo cáo tài chính, nâng cao năng lực quản trị và không ngừng học hỏi, sáng tạo trong sản xuất kinh doanh…
2.2.3. Chất lƣợng tín dụng đối với DNVVN
Các chỉ tiêu đo lường chất lượng tín dụng
a. Vịng quay vốn tín dụng = Doanh số thu nợ/Dư nợ bình qn
Bảng 11: Vịng quay vốn tín dụng
Chỉ tiêu 2006 2007 2008
- Doanh số thu nợ đối
- Dư nợ bình quân đối
với DNVVN 65.430 72.113 80.102
- Vịng quay vốn tín
dụng 1.83 2.15 2.47
Nguồn: Phòng khách hàng DNVVN
Vòng quay vốn tín dụng đối với DNVVN tại chi nhánh NHCT Hồn Kiếm có xu hướng tăng qua các năm. Đây là những nỗ lực của chi nhánh trong việc quản lí vốn và thu hồi nợ. Doanh số thu nợ liên tục tăng qua các năm với tốc độ tăng đều cao hơn tốc độ tăng của doanh số cho vay. Năm 2007, tốc độ tăng doanh số thu nợ đạt 29,448 trong khi đó tốc độ tăng doanh số cho vay đạt 21,3%.Năm 2008, tốc độ tăng doanh số thu nợ đạt 27,61% , tốc độ tăng doanh số cho vay là 14,2%. Những kết quả đó là do những cố gắng lớn của chi nhánh trong công tác thẩm định cho vay và thu hồi nợ, có những biện pháp thích đáng trong việc giám sát, xử lý nợ khi có nghi ngờ. Vịng quay vốn tín dụng tăng nhanh cho thấy hiệu quả thu hồi nợ của chi nhánh tương đối tốt.
b. Tỉ lệ nợ quá hạn
Nợ quá hạn là một chỉ tiêu cơ bản để đánh giá chất lượng hoạt động tín dụng của ngân hàng. Qua chỉ tiêu nợ quá hạn để đánh giá thực trạng chất lượng tín dụng của ngân hàng, từ đó xác định phương hướng mở rộng hoạt động tín dụng. Ngân hàng chỉ có thể thực hiện mở rộng tín dụng khi chất lượng các khoản vay được đảm bảo.
Bảng 12: Tỷ lệ nợ quá hạn
- Nợ quá hạn( triệu