6. Kết cấu của luận văn
3.3 Một số kiến nghị đối với Ngân hàng Nhà nước và Chính phủ
3.3.1.3 Công tác thanh tra, giám sát
- Tăng cường hiệu quả, hiệu lực công tác thanh tra, giám sát ngân hàng để bảo đảm các tổ chức tín dụng tuân thủ đúng các quy định về hoạt động ngân hàng, đặc biệt là quy định về cấp tín dụng, phân loại nợ, trích lập dự phịng rủi ro và quy định về an tồn hoạt động tín dụng.
- Khơng ngừng cải tiến, đổi mới công tác thanh tra, giám sát ngân hàng. Cần nâng cao chất lượng thanh tra bằng cách nắm bắt kịp thời các nghiệp vụ kinh doanh,
dịch vụ ngân hàng hiện đại, áp dụng công nghệ mới nhằm giám sát liên tục các NHTM dưới hai hình thức là thanh tra tại chỗ và giám sát từ xa. Thanh tra tại chỗ sẽ nâng cao hiệu lực cho việc xử lý các vi phạm dựa trên các tài liệu chứng minh không tuân thủ các quy định pháp luật do nguyên nhân khách quan hay chủ quan làm cơ sở để áp dụng các chế tài cụ thể. Giám sát từ xa giúp cảnh báo kịp thời những sai phạm để các NHTM có biện pháp ngăn ngừa rủi ro trong hoạt động kinh doanh nói chung và hoạt động tín dụng nói riêng. Triển khai thanh tra, giám sát một cách thống nhất, có trọng tâm, trọng điểm đối với các TCTD. Xử lý kiên quyết, kịp thời các sai phạm của các ngân hàng thương mại phát hiện qua thanh tra, khơng để xảy ra những tổn thất lớn. Phải có chế tài đủ mạnh để xử lý nghiêm các vi phạm từ các ngân hàng thương mại và công bố thông tin công khai, rộng rãi để các ngân hàng khác rút kinh nghiệm.
- Ngân hàng Nhà nước phải có cơ chế kiểm sốt và biện pháp ngăn chặn những trường hợp cạnh tranh không lành mạnh giữa các NHTM với nhau đặc biệt là ở những thị trường lớn như TPHCM, Hà Nội. Tăng cường kiểm tra giám sát những ngân hàng có tốc độ tăng trưởng tín dụng q nóng, rà sốt lại các văn bản chỉ đạo cơng tác tín dụng nội bộ của các ngân hàng xem có vượt những quy định của NHNN hay không nhằm hạn chế những tiền lệ xấu trong họat động của ngành ngân hàng.
- Nghiên cứu, xây dựng, ban hành các văn bản pháp lý liên quan đến hoạt động thanh tra, giám sát ngân hàng. Chương trình thanh tra cần được xây dựng chi tiết, khoa học, thông tin được thu thập cần phân tích kỹ lưỡng, tránh mang tính hình thức, nội dung thanh tra phải cải tiến để đảm bảo kiểm sốt được NHTM, thể hiện vai trị cảnh báo, ngăn chặn và phòng ngừa rủi ro, không gây ảnh hưởng đến các hoạt động của các NHTM.
- Kiện toàn bộ máy tổ chức Cơ quan thanh tra, giám sát ngân hàng. Tăng cường số lượng, chất lượng nhân viên làm công tác thanh tra, giám sát ngân hàng. Thực hiện có hiệu quả việc phân cơng nhân viên thanh tra theo dõi và chịu trách nhiệm an toàn của từng chi nhánh, đơn vị tổ chức tín dụng trên địa bàn. Đồng thời, cần hoán đổi
nhân viên thanh tra giữa các chi nhánh NHNN để đảm bảo tính khách quan và tạo mơi trường hoạt động đa dạng cho nhân viên thanh tra, kiểm tra trau dồi thêm nghiệp vụ, xử lý tình huống.
3.3.1.4 Hồn thiện hệ thống thơng tin tín dụng của ngành ngân hàng (CIC)
- Nhằm từng bước hoàn thiện và phát triển hệ thống thơng tin tín dụng ngành ngân hàng, NHNN cần giám sát chặt chẽ các TCTD trong việc cung cấp thơng tin tín dụng cho CIC ngành ngân hàng, phải có quy định chế tài khi các TCTD cung cấp thơng tin tín dụng khơng đầy đủ, kịp thời, chính xác. Những trường hợp phát hiện thơng tin khơng chính xác, NHTM phải chịu phạt vi phạm hành chính cũng như bồi thường thiệt hại cho NHTM khác đã sử dụng thơng tin khơng chính xác đó gây ra. Bên cạnh đó cần có quy định khen thưởng đối với các NHTM chấp hành tốt quy chế hoạt động thơng tin tín dụng nhằm động viên các NHTM nâng cao chất lượng thông tin cung cấp.
- Thông tin cung cấp của CIC nên có cả phần nhận xét định tính về khách hàng vay bên cạnh các chỉ tiêu định lượng như hiện nay, chi tiết về các khoản vay có liên quan, ví dụ như: tư cách người vay, hạn mức được cấp, tình hình bảo lãnh, vay vốn, tài sản đảm bảo, dư nợ vay và chất lượng tín dụng trong các thời kỳ...
- CIC phải cập nhật nhanh chóng việc phân loại nợ cũng như xếp hạng khách hàng của các ngân hàng thương mại để tiến đến việc phân loại nợ, xếp hạng khách hàng thống nhất giữa các ngân hàng đối với cùng một khách hàng.
- CIC nên tăng cường chức năng kiểm tra tính chính xác, đầy đủ các thơng tin do các NHTM cung cấp. Trên cơ sở đó định kỳ hàng, quý có thơng báo tồn ngành về nhận xét tình hình chấp hành quy chế, xử phạt hành chính đối với các NHTM vi phạm. Trên cơ sở tập hợp nhiều nguồn thông tin khác nhau trên thị trường, CIC cần phải phân tích và đưa ra những đánh giá, cảnh báo liên tục giúp cho các ngân hàng thương mại phòng tránh được rủi ro.
lượng hơn. Đẩy mạnh ứng dụng công nghệ thông tin, truyền thông tiên tiến, hiện đại, nâng cao chất lượng nguồn nhân lực nhằm nâng cao khả năng thu thập, xử lý và cung cấp thông tin được tiến hành một cách tự động, khách quan, chính xác và nhanh chóng.
3.3.2 Kiến nghị đối với Chính phủ
- Trong hoạch định chính sách, khơng những cần cân đối giữa các mục tiêu phát triển kinh tế và ổn định tiền tệ mà còn phải quan tâm đến sự phát triển bền vững của các NHTM, tránh tình trạng thắt chặt hoặc nới lỏng quá mức, thay đổi định hướng đột ngột sẽ gây ảnh hưởng không nhỏ đến hoạt động cũng như lợi ích của NHTM.
- Tiếp tục hồn thiện hệ thống pháp luật, khơng ngừng tạo ra môi trường pháp lý lành mạnh để khuyến khích sản xuất kinh doanh cho doanh nghiệp, đồng thời bảo vệ lợi ích chính đáng cho các NHTM, chẳng hạn như:
+ Cần rà soát các văn bản chồng chéo, thiếu đồng bộ, khơng cịn phù hợp với thực tế để hệ thống các văn bản của ngành có tính pháp lý cao hơn chứ không đơn thuần hướng dẫn nghiệp vụ.
+ Hoàn thiện hơn nữa các quy định pháp lý liên quan đến bảo đảm tiền vay, để khi ngân hàng đã thực hiện đầy đủ các thủ tục công chứng, đăng ký giao dịch bảo đảm đối với tài sản bảo đảm theo quy định thì có thể xử lý nợ, thu hồi nợ bằng việc thanh lý tài sản một cách thuận lợi và nhanh chóng.
+ Hồn thiện cơ sở hạ tầng kỹ thuật như hệ thống thông tin, kiểm toán, kế toán theo chuẩn mực quốc tế,... thúc đẩy kinh tế phát triển ổn định, tạo điều kiện cho hoạt động sản xuất kinh doanh của các doanh nghiệp nói chung và của NHTM nói riêng phát triển an tồn, bền vững để hội nhập quốc tế.
- Tăng cường cơ chế giám sát của cơ quan pháp luật về việc lập báo cáo tài chính của các doanh nghiệp: Cần có những văn bản hướng dẫn cụ thể, rõ ràng kèm theo đó là chế tài đủ mạnh và giao cho cơ quan thuế kết hợp với cơ quan có liên quan (cơ quan cấp phép, chính quyền địa phương…) chịu trách nhiệm giám sát việc lập báo
cáo tài chính của các doanh nghiệp có đúng với thực tế hay khơng. Bên cạnh đó, rất cần có sự phối hợp giữa cơ quan thuế và ngành ngân hàng trong việc cung cấp thông tin để đảm bảo rằng mỗi doanh nghiệp chỉ có một báo cáo tài chính duy nhất với những con số phản ánh trung thực nhất về tình hình tài chính của doanh nghiệp. Nếu thực hiện tốt điều này sẽ giúp cho việc thu thuế tốt hơn và ngân hàng có được những thơng tin đáng tin cậy từ doanh nghiệp để từ đó có những quyết định cho vay đúng đắn, hạn chế rủi ro xảy ra.
Kết luận chương 3
Trên cơ sở thực trạng hoạt động tín dụng và chất lượng tín dụng của Ngân hàng TMCP Phương Đơng trong thời gian vừa qua, tác giả đã đề ra một số giải pháp đối với OCB nhằm nâng cao chất lượng tín dụng cũng như hiệu quả hoạt động kinh doanh như: hồn thiện chính sách tín dụng, nâng cao chất lượng thẩm định khách hàng, tăng cường hoạt động kiểm tra giám sát, nâng cao chất lượng nhân sự… Trong đó, yếu tố con người là xuyên suốt và quan trọng nhất. Bên cạnh đó, tác giả cũng có một số kiến nghị đối với NHNN và Chính phủ nhằm hỗ trợ ngân hàng trong hoạt động tín dụng nhằm nâng cao hiệu quả và hạn chế rủi ro trong hoạt động kinh doanh của mình để góp phần phát triển một hệ thống tài chính ổn định và bền vững.
KẾT LUẬN
Hoạt động tín dụng ln là hoạt động sinh lời chủ yếu và quyết định đến hiệu quả kinh doanh của các NHTM Việt Nam nói chung và OCB nói riêng. Trong điều kiện nền kinh tế thị trường thường xuyên biến động mạnh và cạnh tranh ngày càng gay gắt, đặc biệt sau khi Việt Nam gia nhập WTO và sự xuất hiện ngày càng nhiều các ngân hàng nước ngoài với nguồn vốn lớn, công nghệ hiện đại, sản phẩm dịch vụ đa dạng, trình độ quản lý tiên tiến…, hoạt động ngân hàng luôn tiềm ẩn nhiều rủi ro, nhất là hoạt động tín dụng. Thực tế hoạt động tín dụng của các NHTM trong thời gian qua tăng trưởng nhưng vẫn còn một số tồn tại nhất định, đó là hiệu quả hoạt động tăng chưa cao, chất lượng tín dụng chưa tốt, thể hiện ở tỷ lệ nợ quá hạn, nợ xấu cịn cao. Ngân hàng TMCP Phương Đơng là một ngân hàng nhỏ, đang trong quá trình phát triển, cũng phải đối mặt với các vấn đề nêu trên. Do vậy việc thường xuyên nghiên cứu, tìm ra các giải pháp để chấn chỉnh, nâng cao chất lượng tín dụng và phịng ngừa rủi ro trong tín dụng tại ngân hàng TMCP Phương Đơng là một yêu cầu cấp thiết nhằm đảm bảo sự phát triển ổn định, an toàn và hiệu quả.
Trên cơ sở đó, cùng với những kiến thức thu thập được trong quá trình học tập, nghiên cứu cũng như những kinh nghiệm trong thực tế, với sự hướng dẫn tận tình của TS Lại Tiến Dĩnh, tác giả đã phân tích, đánh giá thực trạng chất lượng tín dụng, xác định một số nguyên nhân ảnh hưởng chủ yều và đề xuất một số giải pháp nhằm nâng cao chất lượng tín dụng tại Ngân hàng TMCP Phương Đơng trong giai đoạn hiện nay. Tuy nhiên do điều kiện hạn chế về thời gian, số liệu chi tiết cũng như trình độ nên trong quá trình thực hiện đề tài khơng thể tránh khỏi những thiếu sót. Rất mong nhận được những ý kiến đóng góp, bổ sung quý báu của tất cả các quý thầy cô, cùng bạn bè để luận văn được hoàn chỉnh hơn.
hàng thương mại cổ phần xuất nhập khẩu Việt Nam Chi nhánh Chợ Lớn. Luận văn Thạc sĩ. Đại học Kinh tế Thành phố Hồ Chí Minh.
2. Joel, B., 2009. Quản trị rủi ro trong ngân hàng. Dịch từ Tiếng Anh. Người dịch Trần Hoàng Ngân, Đinh Thế Hiển và Nguyễn Thanh Huyền, 2012. Hà Nội: Nhà xuất bản Lao động Xã hội.
3. Lê Bá Minh Long, 2011. Giải pháp nâng cao chất lượng tín dụng đối với doanh
nghiệp nhỏ và vừa tại Ngân hàng Thương mại Cổ phần Phương Đông. Luận văn
Thạc sĩ. Đại học Kinh tế Thành phố Hồ Chí Minh.
4. Lê Thị Hồng Điểu, 2008. Quản lý rủi ro tín dụng tại ngân hàng đầu tư và phát triển Việt Nam. Luận văn Thạc sĩ. Đại học Kinh tế Thành phố Hồ Chí Minh.
5. Ngân hàng Nhà nước Việt Nam, 2013. Thông tư số 03/2013/TT-NHNN ngày 28/01/2013 “Quy định về hoạt động thơng tin tín dụng của Ngân hàng Nhà
nước Việt Nam”.
6. Ngân hàng Nhà nước Việt Nam, 2011. Thông tư số 22/2011/TT-NHNN ngày 30/08/2011 “Sửa đổi, bổ sung một số điều của Thông tư 13/2010/TT-NHNN ngày 20/05/2010”.
7. Ngân hàng Nhà nước Việt Nam, 2011. Thông tư số 19/2010/TT-NHNN ngày 27/09/2010 “Sửa đổi, bổ sung một số điều của Thông tư 13/2010/TT-NHNN ngày 20/05/2010”.
8. Ngân hàng Nhà nước Việt Nam, 2010. Thông tư số 13/2010/TT-NHNN ngày 20/05/2010 “Quy định về các tỷ lệ bảo đảm an toàn trong hoạt động của tổ
10. Ngân hàng Nhà nước Việt Nam, 2007. Quyết định số 18/2007/QĐ-NHNN ngày 25/04/2007 “Sửa đổi bổ sung Quy định về phân loại nợ, trích lập và sử dụng dự phịng để xử lý rủi ro tín dụng trong hoạt động ngân hàng của các tổ chức tín dụng”.
11. Ngân hàng Nhà nước Việt Nam, 2005. Quyết định 493/2005/QĐ-NHNN ngày
22/04/2005 “Quy định về phân loại nợ, trích lập và sử dụng dự phịng để xử lý rủi ro tín dụng trong hoạt động ngân hàng của các tổ chức tín dụng”.
12. Ngân hàng TMCP Phương Đơng, 2013. Báo cáo hoạt động kinh doanh quý 1
năm 2013.
13. Ngân hàng TMCP Phương Đông, 2008, 2009, 2010, 2011, 2012. Báo cáo thường niên năm 2008, 2009,2010, 2011, 2012.
14. Ngân hàng TMCP Phương Đông - Phịng Chính sách tín dụng, 2008, 2009, 2010, 2011, 2012, 2013. Báo cáo phân tích tín dụng 2008, 2009,2010, 2011, 2012, 2013.
15. Ngân hàng TMCP Sài Gịn Cơng Thương, 2010, 2011, 2012. Báo cáo thường niên năm 2010, 2011, 2012.
16. Ngân hàng TMCP Tiên Phong 2010, 2011, 2012. Báo cáo thường niên năm 2010, 2011, 2012.
17. Nguyễn Minh Kiều, 2008. Tín dụng và thẩm định tín dụng ngân hàng. Hà Nội: Nhà xuất bản Tài chính.
18. Nguyễn Minh Kiều, 2007. Nghiệp vụ ngân hàng hiện đại. Hà Nội: Nhà xuất bản Thống kê.
Minh.
20. Nguyễn Văn Tiến, 2013. Giáo trình Tín dụng ngân hàng. Hà Nội: Nhà xuất bản Thống kê.
21. Nguyễn Văn Tiến, 2012. Giáo trình Quản trị rủi ro trong kinh doanh ngân hàng. Hà Nội: Nhà xuất bản Thống kê.
22. Nguyễn Văn Tiến, 2010. Quản trị rủi ro trong kinh doanh ngân hàng. Hà Nội:
Nhà xuất bản Thống kê.
23. Phạm Linh, 2005. Nâng cao chất lượng của hệ thống quản lý rủi ro tín dụng tại
các ngân hàng thương mại Việt Nam. Luận văn Thạc sĩ. Đại học Kinh tế Thành
phố Hồ Chí Minh.
24. Phạm Quốc Long, 2007. Giải pháp nâng cao chất lượng tín dụng của các NHTM
trên địa bàn TP.HCM. Luận văn Thạc sĩ. Đại học Kinh tế Thành phố Hồ Chí Minh.
25. Trần Huy Hồng, 2011. Giáo trình quản trị ngân hàng thương mại. Hà Nội: Nhà xuất bản Lao động Xã hội.
26. Trầm Thị Xuân Hương, 2012. Giáo trình nghiệp vụ ngân hàng thương mại. Hồ Chí Minh: Nhà xuất bản Kinh tế TP. Hồ Chí Minh.
27. Trương Hữu Huy, 2011. Quản trị rủi ro tín dụng tại Ngân hàng Thương mại Cổ phần Phương Đông Chi nhánh Trung Việt. Luận văn Thạc sĩ. Đại học Đà Nẵng.
28. Sử Đình Thành và Vũ Thị Minh Hằng, 2008. Nhập mơn tài chính – tiền tệ. Hà Nội: Nhà xuất bản Lao động Xã hội.
493/2005/QĐ- NHNN ngày 26/04/2005 và quyết định 18/2007/QĐ-NHNN ngày 25/04/2007 của Thống đốc NHNN
1. Tổ chức tín dụng thực hiện phân loại nợ theo năm (05) nhóm như sau: ❖Nhóm 1 (Nợ đủ tiêu chuẩn) bao gồm:
- Các khoản nợ trong hạn và tổ chức tín dụng đánh giá là có khả năng thu hồi đầy đủ cả gốc và lãi đúng hạn;
- Các khoản nợ quá hạn dưới 10 ngày và tổ chức tín dụng đánh giá là có khả năng thu hồi đầy đủ gốc và lãi bị quá hạn và thu hồi đầy đủ gốc và lãi đúng thời hạn cịn lại; - Các khoản nợ được phân loại vào nhóm 1 theo quy định tại Khoản 2 Điều này. ❖Nhóm 2 (Nợ cần chú ý) bao gồm:
- Các khoản nợ quá hạn từ 10 ngày đến 90 ngày;
- Các khoản nợ điều chỉnh kỳ hạn trả nợ lần đầu (đối với khách hàng là doanh nghiệp, tổ chức thì tổ chức tín dụng phải có hồ sơ đánh giá khách hàng về khả năng trả nợ đầy