Hình 3.9 và 3.10 là báo cáo phân tích tính thanh khoản của TSĐB so với các tài sản gần đó, định giá trung bình của TSĐB để quyết định số tiền mà ngân hàng có thể cho vay dựa trên giá trị TSĐB và nhu cầu vay của KH.
Hình 3.11 : Hình ảnh sơ đồ vị trí tài sản và tổng quan TSBĐ
Chuyên viên xuống tận nhà KH để đánh giá tổng quan tài sản bảo đảm để tăng khả năng trả nợ và khoản vay của KH sẽ được duyệt cao hơn. Tạo được niềm tin với cơ quan thẩm quyền duyệt hồ sơ cho vay.
Hình 3.12: Báo cáo thẩm định đánh giá chung về TSĐB của chuyên viên thẩm định
Nội dung báo cáo thẩm định của chuyên viên thẩm định đưa ra lời khuyên cho CV.KHCN để quyết định tiếp theo cần làm gì để giúp KH giải ngân được và tính tốn số tiền KH có thể vay dựa trên TSBĐ so với nhu cầu vay của KH.
Bước 3: Phê duyệt
• Cấp có thẩm quyền phê duyệt hồ sơ theo hạn mức phán quyết cấp tín dụng quy định tại quy chế phán quyết cấp tín dụng hiện hành, chi tiết thực hiện theo quy trình phán quyết cấp tín dụng.
Hình 3.13: Lưu đồ quy trình đề xuất cấp tín dụng
• Lưu ý: Ý kiến phán quyết phải ghi rõ số tiền, thời hạn cho từng hình thức và khoản mục cấp tín dụng; trường hợp khơng đồng ý cấp tín dụng phải ghi rõ lý do. Ý kiến phán quyết được thể hiện bằng các hình thức sau:
- Trưởng phòng PGD, Giám đốc chi nhánh: ghi ý kiến phán quyết vào tờ trình cấp tín dụng
- Ban TDCN: ghi ý kiến phán quyết vào biên bản phán quyết cấp tín dụng.
- Giám đốc Sở giao dịch: ghi ý kiến phán quyết vào báo cáo tái thẩm định của phòng thẩm định Sở giao dịch
- Phó tổng giám đốc tín dụng/Giám đốc tín dụng: ghi ý kiến phán quyết vào Báo cáo tái thẩm định của phòng thẩm định Hội sở.
- Phó tổng giám đốc tín dụng/Giám đốc tín dụng: ghi ý kiến phán quyết vào Báo cáo tái thẩm định của phòng thẩm định Hội sở.
- Sau q trình thẩm định, cán bộ tín dụng thơng báo lại với cấp trên để trình lên hội đồng xét duyệt, đưa ra quyết định cho vay. Sau khi đã quyết định, ngân hàng phải lập văn bản thông báo cho khách hàng biết rõ nội dung (nếu không cho vay phải ghi chi tiết lý do).
Bước 4: Hoàn chỉnh hồ sơ và trển khai phán quyết
• Ở bước này hướng dẫn và quy định rõ trách nhiệm của từng chuyên viên/nhân viên thuộc bộ phận quản lý tín dụng phối hợp với các chuyên viên/nhân viên thuộc phòng/bộ phận khác tại PGD thực hiện các thủ tục cần thiết trong q trình hồn chỉnh hồ sơ và triển khai phán quyết sau khi đề xuất cấp tín dụng được phê duyệt. Chi tiết thực hiện theo quy trình hồn chỉnh hồ sơ và triển khai phán quyết và các sản phẩm tín dụng hiện hành của NCB:
• Các cơng việc chính gồm:
- Kiểm sốt viên kiểm tra tính đầy đủ và hợp lệ của hồ sơ tín dụng, các điều kiện cấp tín dụng (nếu có); lập hợp đồng tín dụng/hợp đồng bảo lãnh, hợp đồng bảo đảm tiền vay; lập thủ tục giải ngân/phát hành chứng thư bảo lãnh.
- CV. KH thực hiện công chứng/chứng thực, đăng ký giao dịch đảm bảo, nhận hồ sơ TSĐB bản gốc từ KH
- GDV thực hiện các thủ tục giải ngân trên hệ thống/phối hợp với các bộ phận liên quan phát hành thư bảo lãnh, thu phí và theo dõi thực hiện nghĩa vụ bảo lãnh (nếu có)
- GĐ PGD phối hợp với các bộ phận có liên quan thực hiện các thủ tục có liên quan (chiết khấu bộ chứng từ, giải ngân cho KH, nhận bộ chứng từ, theo dõi báo
• Sau khi xét duyệt và quyết định cho vay, ngân hàng và khách hàng tiến hành kí kết hợp đồng tín dụng. Các yếu tố chủ yếu của một hợp đồng tín dụng là: - Khách hàng: họ tên, địa chỉ, tư cách pháp nhân (nếu có).
- Mục đích sử dụng: khách hàng phải ghi rõ khoản vay được sử dụng để làm gì. - Số tiền hoặc hạn mức tín dụng mà ngân hàng cam kết cấp cho khách hàng. - Lãi suất áp dụng: mức lãi suất mà khách hàng phải trả, lãi suất cố định hay thay
đổi, các điều kiện thay đổi lãi suất.
- Mức phí để có được cam kết tín dụng từ ngân hàng, tính theo tỷ lệ phần trăm trên hạn mức cam kết.
- Thời hạn cho vay: là thời hạn mà trong đó ngân hàng cấp tín dụng cho khách hàng, tính từ lúc đồng vốn đầu tiên của ngân hàng được phát ra đến lúc đồng vốn và lãi cuối cùng được ngân hàng thu về.
- Điều kiện và kỳ hạn giải ngân
- Cách thức, thời điểm thanh toán gốc và lãi. Sau khi kí kết hợp đồng tín dụng, ngân hàng tiến hành giải ngân cho khách hàng.
Bước 5: Quản lý và thu hồi nợ
• Sau khi đã cấp tín dụng cho KH, bộ phận quản lý tín dụng phối hợp với các phòng/bộ phận nghiệp vụ liên quan khác tại chi nhánh thực hiện công tác quản lý và thu hồi nợ theo các quy định hiện hành của ngân hàng NCB về quản lý và thu hồi nợ.
• Sau khi giải ngân cho khách hàng, ngân hàng phải kiểm soát xem khách hàng có sử dụng tiền vay đúng mục đích hay khơng đồng thời theo dõi tiến độ trả nợ của khách hàng vay thơng qua chứng từ, sổ sách kế tốn và các phần mềm về quản lý khoản vay, thông báo bằng văn bản cho khách hàng.
• Các cơng việc chính bao gồm:
- CV.QLN theo dõi danh mục dư nợ phát sinh; lập danh sách KH đáo hạn vốn, lãi trong 10 ngày tới và KH đã trễ hạn, quá hạn vốn, lãi gửi CV.KH đôn đốc thu nợ.
- CV.KH tiến hành kiểm tra sau khi cấp tín dụng kể cả khi KH có phát sinh nợ xấu.
- CV.KH gọi nhắc KH số tiền cần phải thanh toán trễ hạn ( thường là sau 2 ngày) Bước 6: Tất toán hoặc đưa ra quyết định tín dụng mới
• Sau khi KH hồn tất nghĩa vụ thanh tốn các khoản dư nợ (bao gồm vốn gốc, lãi và chi phí phát sinh) CV.KH, KSV, GDV, NV.QLHS TSĐB tiến hành tất tốn hồ sơ tín dụng của KH theo quy trình tất tốn hồ sơ cấp tín dụng.
• Khi khách hàng đã trả hết nợ gốc và lãi đúng hạn, quan hệ tín dụng giữa ngân hàng và khách hàng sẽ kết thúc. Tuy nhiên bên cạnh các khoản tín dụng an tồn, vẫn tồn tại các khoản tín dụng mà đến thời điểm hồn trả khách hàng khơng trả đươc nợ. Vì thế phịng tín dụng – PGD Tân Định nói riêng và ngân hàng NCB nói chung phải tìm hiểu nguyên nhân và đưa ra quyết định mới là có cho khách hàng gia hạn nợ hay là bán tài sản đảm bảo để bù đắp rủi ro. Bước 7: Lưu hồ sơ
• Các bộ phận liên quan lưu các hồ sơ phát sinh và kết thúc tại cơng đoạn của mình.
• Việc quản lý và hoàn trả hồ sơ TSĐB của KH thực hiện theo quy trình quản lý hồ sơ tài sản đảm bảo hiện hành.
• Bộ phận quản lý tín dụng lưu bộ hồ sơ tất tốn tại chi nhánh trong một năm, sau đó chuyển về kho lưu trữ.
( Nguồn : Phịng Tín dụng NCB – PGD Tân Định )
3.4 ĐÁNH GIÁ CHUNG VỀ HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG CÁ NHÂN TẠI NCB – PGD TÂN ĐỊNH NHÂN TẠI NCB – PGD TÂN ĐỊNH
3.4.1 Kết quả đạt được
Trong những năm qua, hoạt động cho vay của ngân hàng Quốc Dân- NCB có những chuyển biến tốt và rõ rệt. Ngân hàng đã có những định hướng chiến lược kinh doanh đúng đắn, phù hợp với những thay đổi của thị trường, tập trung đầu tư phát triển trên nhiều lĩnh vực, mở rộng thị trường cho vay nhất là cho vay thế chấp có được những kết quả khả quan trong công tác cho vay trong những năm qua.
Song song với việc tăng cường dư nợ cho vay tốt và nâng cao chất lượng tín dụng, ngân hàng cũng rất quan tâm tới công tác xử lý nợ tồn đọng, tất cả các khoản nợ tồn đọng đều được rà sốt và phân tích những khó khăn thuận lợi để tìm ra các biện pháp xử lý cho phù hợp nhất. Điều này chứng tỏ ngân hàng Quốc Dân-NCB đã làm tốt công tác thẩm định khách hàng và thẩm định dự án vay vốn, lựa chọn được những khách hàng có tình hình kinh doanh tốt và sử dụng vốn vay có hiệu quả. Trong khâu phân tích, thẩm định trước khi cho vay ngân hàng đã nghiên cứu và đề ra thời hạn cho vay, thời hạn giải ngân hợp lý, kiểm soát khách hàng trong khi vay làm các khoản nợ quá hạn giảm xuống.
Ngân hàng đã thường xun kiểm sốt gia tăng tín dụng trên cơ sở cân đối nguồn vốn gắn liền với việc tăng cường kiểm tra, giám sát việc tuân thủ quy trình tín dụng ở từng khâu. Thường xun đánh giá, phân tích thực trạng các khoản vay, đặc biệt là các khoản vay có tiềm ẩn rủi ro dẫn đến khả năng không thu được nợ.
Ngân hàng đã nâng cao chất lượng báo cáo cho vay, cho vay đảm bảo báo cáo trung thực, chính xác, kịp thời. Thực hiện lập báo cáo hàng tháng, hàng quý phục vụ cho cơng tác phịng ngừa và hạn chế rủi ro trong cho vay tại ngân hàng. Thực hiện đúng quy chế, quy trình nghiệp vụ, đúng quy chế ủy quyền cho vay.
3.4.2 Những hạn chế trong quy trình tín dụng của NCB – PGD Tân Định Định
Bên cạnh những kết quả đã đạt được, hoạt động cho vay tại ngân hàng Quốc Dân (NCB) – PGD Tân Định còn một số những hạn chế sau:
Thứ nhất: Dư nợ cho vay vẫn còn tập trung chủ yếu ở hộ sản xuất, cá nhân trong khi các doanh nghiệp vẫn là một thị trường lớn, đầy tiềm năng trên địa bàn bởi hiện nay có rất nhiều các cơng ty đang được mở ra và cần có nhu cầu về vốn khơng hề nhỏ.
Thứ hai: Có sự mất cân đối giữa kỳ huy động và kỳ cho vay, sử dụng vốn ngắn hạn tài trợ vốn dài hạn. Doanh thu, lợi nhuận phụ thuộc quá lớn vào nguồn tín dụng.
Thứ ba: Tỷ lệ nợ quá hạn ngắn hạn còn chiếm tỷ trọng cao trong tổng dư nợ, nhất là nợ nhóm 2, nợ nhóm 4 đang có xu hướng tăng dần lên. Điều này sẽ tiềm ẩn rủi ro và ảnh hưởng khơng tốt tới hoạt động của phịng giao dịch nói riêng và ngân hàng nói chung. Thứ tư: Tỷ lệ nợ xấu đang có chiều hướng tăng lên, nhất là năm 2019.Đây là dấu hiệu không tốt trong hoạt động cho vay của ngân hàng bởi nợ xấu cao lên cho thấy khả năng mất vốn ngày càng cao.
Thứ sáu: Hệ thống thông tin của ngân hàng còn chưa cập nhật, thiếu sự trao đổi thông tin với các ngân hàng. Ngân hàng vẫn chưa có phịng thơng tin nên chưa thể cung cấp đầy đủ, chính xác và cập nhật thơng tin thường xun về tình hình của khách hàng.
3.4.3. Nguyên nhân dẫn tới những hạn chế
3.4.3.1 Nguyên nhân khách quan
Ngoài các nhân tố chủ quan xuất phát từ phía ngân hàng, cịn có nhân tố khách quan xuất phát từ phía khách hàng dẫn đến khó khăn như:
+ Do sử dụng vốn sai mục đích, khơng có thiện chí trả nợ: nhiều khách hàng sử dụng vốn khơng đúng mục đích ghi trong hợp đồng tín dụng đã kí kết, khơng có trách nhiệm hồn trả gốc và lãi đúng thời hạn mặc dù đã được cán bộ tín dụng của ngân hàng đơn đốc thực hiện.
+ Do năng lực tài chính của khách hàng yếu kém Nhất là đối với các doanh nghiệp, quy mô tài sản và nguồn vốn nhỏ, tỷ lệ nợ so với vốn tự có cao là đặc điểm của hầu hết các doanh nghiệp. Với năng lực tài chính như vậy nên để hoạt động được thì họ phải dựa vào số vốn vay ngân hàng, tỷ trọng vốn tự có tham gia vào dự án kinh doanh khơng đáng kể. Cho nên mọi thua lỗ, rủi ro trong kinh doanh của doanh nghiệp sẽ tác động ngay tới ngân hàng, nếu doanh nghiệp bị thua lỗ, phá sản thì ngân hàng có nguy cơ mất vốn. Ngồi ra, do thói quen ghi chép đầy đủ và rõ ràng các sổ sách kế toán vẫn chưa được các doanh nghiệp cung cấp cho ngân hàng khi đề nghị vay vốn chủ yếu mang tính hình thức hơn vật chất.
3.4.3.2 Nguyên nhân chủ quan
Ngân hàng vẫn còn chưa tập trung đúng mức vào cho vay với các doanh nghiệp, nhất là các doanh nghiệp ngoài quốc doanh bởi tính thận trọng trong khi cho vay đối với các doanh nghiệp nhỏ, mới thành lập khi cho vay có thể gặp rủi ro cao.
- Việc nhận định và điều hành về lãi suất không lường trước đuợc, khiến cho ngân hàng bị ảnh hưởng, khó khăn trong cân đối chênh lệch lãi suất hai phía là lãi suất huy động và lãi suất cho vay khiến cho việc tài trợ cho vay bị ảnh hưởng.
- Nợ ngắn hạn quá hạn, nợ xấu của ngân hàng còn chiếm tỷ lệ cao như vậy là do sự hoạt động khó khăn của một số doanh nghiệp trên địa bàn, việc kinh doanh thua lỗ dẫn tới việc không trả được lãi và gốc.
- Ngân hàng còn quá chú trọng vào tài sản đảm bảo, chưa chú trọng đúng mức tới tính hiệu quả của phương án sản xuất kinh doanh, đôi khi chưa đánh giá chính xác về tài sản đảm bảo dẫn tới việc khó xử lý khi phát mại tài sản.
-Vấn đề kiểm tra sau khi cho vay, thu hồi nợ cịn gặp khó khăn do chưa có bộ phận phụ trách rủi ro chuyên biệt để phân loại các khoản vay theo mức độ rủi ro, xây dựng giới hạn tín dụng đối với từng khách hàng, nhóm khách hàng, ngành kinh tế, khu vực và xử lý các khoản vay có vấn đề. Thời gian đi cơ sở để kiểm tra hoạt động tín dụng đối với các đơn vị, phịng giao dịch chưa nhiều, cơng tác tập huấn nghiệp vụ còn hạn chế.
cán bộ tuy dằn dặn nhưng số lượng nhân viên ít, cịn cán bộ trẻ được đào tạo có bài bản, kiến thức chun mơn tốt song vẫn còn thiếu kinh nghiệm thực tế.
3.4.3.3 Hạn chế rủi ro tín dụng
Hiện nay, tại ngân hàng Quốc Dân chủ yếu áp dụng các phương thức cho vay truyền thống như: cho vay hạn mức tín dụng và cho vay theo món, việc cho vay đồng tài trợ còn hạn chế. Tuy nhiên, thực tế cho thấy hình thức cho vay đồng tài trợ lại tỏ ra rất an tồn, khơng có nợ quá hạn, nợ xấu. Vì vậy, ngồi hình thức tín dụng truyền thống, chi nhánh nên áp dụng hình thức cho vay mới, liên kết các ngân hàng khác để cấp tín dụng đối với các dự án cần nhiều vốn, đồng thời cán bộ tín dụng phải có trình độ cao.
Ngồi ra Thực hiện bảo hiểm tín dụng à trong những phương thức rủi ro trong ngân hàng. Bởi lẽ, mặc dù ngân hàng có thể thẩm định được mức độ rủi ro của các khoản vay, nhưng đối với tai nạn do thiên tai thì ngài khả năng của con người. Chỉ cần khác hàng tổn thất một phần, sản xuất kinh doanh đình trệ thì rủi ro trong ngân hàng rất lớn. Nếu bảo hiểm trả tiền kịp thời, doanh nghiệp có thể sản xuất ngay, khi đó ngân hàng có thể chậm thu hồi chứ khơng mất vốn.
Hiện tại việc thực hiện bảo hiểm tín dụng tại ngân hàng đã được ban giám đốc quan tâm và đi vào thực hiện. Trong thời gian tới cần chú trọng để phát triển hơn nữa, thậm chí một số lĩnh vực tài trợ cần bắt buộc có khoản mục bảo hiểm mới cấp tín dụng.
Kết luận chương 3
Trên cơ sở các bảng và sơ đồ quy trình chương 3 đã đưa ra những phân tích về quy