Chƣơng 2 .PHƢƠNG PHÁP NGHIÊN CỨU
3.3. Tín dụng phân khúc khách hàng DNL trong bối cảnh dịch bệnh Covid-19
NHNN nước cho biết, tính đến 22/12/2021, mặc dù chịu ảnh hưởng tiêu cực bởi dịch Covid-19 nhưng tín dụng toàn nền kinh tế tăng ngay từ đầu năm và cao hơn so cùng kỳ năm 2020. Tính đến 22/12/2021, tín dụng đối với nền kinh tế tăng 12,68% so với cuối năm 2020, tăng khoảng 14,57% so với cùng kỳ năm 2020.
Các TCTD cũng miễn, giảm, hạ lãi suất cho trên 1,96 triệu khách hàng bị ảnh hưởng bởi dịch với dư nợ hơn 3,87 triệu tỷ đồng. Bên cạnh đó, các TCTD tiếp tục thực hiện các giải pháp về miễn, giảm phí dịch vụ thanh toán hỗ trợ người dân, doanh nghiệp khắc phục khó khăn do dịch Covid-19. (Nguồn: vov.vn)
Nhằm hỗ trợ cho các doanh nghiệp bị ảnh hưởng bởi dịch bệnh, ngành ngân hàng cũng đã đổi mới một số chính sách so với năm 2020, đó là sửa đổi Thông tư 01 theo hướng cơ cấu lại thời hạn trả nợ, miễn, giảm lãi, phí; giữ ngun nhóm nợ nhằm hỗ trợ khách hàng bị ảnh hưởng do dịch COVID-19 theo hướng hỗ trợ cho doanh nghiệp nhanh chóng phục hồi dựa vào nguồn lực của các ngân hàng thương mại.
Đồng hành cùng các doanh nghiệp đang gặp khó khăn, một số ngân hàng đã thực hiện nới lỏng tiêu chuẩn tín dụng đối với nhóm khách hàng này và một số doanh nghiệp thuộc các lĩnh vực ưu tiên. Thậm chí, khơng ít ngân hàng chuyển sang cho vay dựa trên quản lý dịng tiền thay vì u cầu tài sản thế chấp.
Theo nguồn tin từ Báo Chính phủ: Doanh thu của khu vực DN giảm, trong đó DN siêu nhỏ giảm nhiều nhất, tiếp đến là DN nhỏ, DN vừa và DN lớn. Điều này phản ánh sức chống chọi của DN phụ thuộc rất lớn vào quy mô DN.
Lao động bình quân 9 tháng đầu năm 2020 của khu vực doanh nghiệp giảm khá mạnh so với cùng kỳ năm trước, trong đó doanh nghiệp siêu nhỏ, nhỏ và vừa, doanh nghiệp ngoài nhà nước và doanh nghiệp thuộc khu vực công nghiệp và xây dựng có tỷ lệ lao động giảm ở mức cao nhất.
Cộng đồng DN cho biết hiện có khoảng 1/3 số doanh nghiệp đang thiếu hụt nguyên, vật liệu đầu vào. Nhóm doanh nghiệp có quy mơ càng lớn có tỷ lệ thiếu hụt nguyên, vật liệu đầu vào càng cao, tỷ lệ này giảm dần theo quy mô doanh nghiệp. Điều này khơng có nghĩa trong bối cảnh đại dịch doanh nghiệp càng nhỏ càng gặp ít khó khăn khi tiếp cận nguồn nguyên, vật liệu đầu vào. Đối với doanh nghiệp càng nhỏ sự thiếu hụt nguyên, vật liệu đầu vào càng đáng lo ngại. Hiện tại doanh nghiệp siêu nhỏ việc tiếp cận nguyên, vật liệu đầu vào chỉ thỏa mãn được gần 1/5 nhu cầu, tỷ lệ này tăng dần theo quy mơ doanh nghiệp đến nhóm doanh nghiệp lớn là trên 1/3 nhu cầu. (Nguồn: baochinhphu.vn)
Theo Báo cáo tình hình kinh tế xã hội đến quý 4/2021 của Tổng Cục Thống kê: - Năm 2021, sự bùng phát mạnh của làn sóng Covid-19 lần thứ tư cùng với
các đợt phong tỏa nghiêm ngặt, giãn cách kéo dài (đặc biệt là quý III/2021) đã tác động tiêu cực đến gia tăng số lượng doanh nghiệp. Tổng số doanh nghiệp gia nhập và tái gia nhập thị trường trong năm 2021 đạt gần 160 nghìn doanh nghiệp, giảm 10,7% so với năm 2020; 119,8 nghìn doanh nghiệp rút lui khỏi thị trường, tăng 17,8%, trong đó phần lớn là các doanh nghiệp thành lập dưới 5 năm, quy mô vốn nhỏ.
nghìn doanh nghiệp, tăng 18% so với năm trước; 48,1 nghìn doanh nghiệp ngừng hoạt động chờ làm thủ tục giải thể, tăng 27,8%; 16,7 nghìn doanh nghiệp hồn tất thủ tục giải thể, giảm 4,1%, trong đó có 14,8 nghìn doanh nghiệp có quy mơ vốn dưới 10 tỷ đồng, giảm 4%; 211 doanh nghiệp có quy mơ vốn trên 100 tỷ đồng, giảm 20,7%. Bình qn một tháng có gần 10 nghìn doanh nghiệp rút lui khỏi thị trường. (Nguồn: gso.gov.vn)
Nhận xét: Có thể thấy các DNL tuy không tránh khỏi những tác động mạnh mẽ của dịch bệnh Covid-19 nhưng với nội lực mạnh mẽ (về quy mô, nguồn vốn, vị thế trên thị trường…), sức chống chọi của các DNL vẫn ở mức cao so với DN SME. Do đó, việc duy trì và tăng trưởng tín dụng phân khúc khách hàng DNL khơng những giúp tạo điều kiện đồng hành và hỗ trợ DNL trong việc củng cố nội lực thích nghi với giai đoạn “bình thường mới” mà cịn là cơ hội để các ngân hàng nói chung và VietinBank nói riêng đẩy mạnh khả năng phục vụ và khai thác các khách hàng DNL.
3.4. Đánh giá thực trạng tăng trƣởng dƣ nợ phân khúc khách hàng DNL tại VietinBank
3.4.1. Kết quả đạt được
Với sự nỗ lực của và quyết tâm cao của ban lãnh đạo cùng với toàn thể đội ngũ cán bộ nhân viên ngân hàng, hoạt động tăng trưởng tín dụng đối với phân khúc khách hàng DNL tại VietinBank đã có sự phát triển cả về chất và lượng đóng góp vào quy mô dư nợ và doanh thu cho ngân hàng:
- Về quy mô cho vay và phát hành bảo lãnh đối với phân khúc khách hàng DNL đều tăng trưởng qua các năm, đáp ứng và giải quyết nhu cầu về vốn theo quy trình cơ bản giúp khách hàng chủ động được dòng vốn lưu động đồng thời ngân hàng kiểm soát được rủi ro. Hơn nữa cũng góp phần vào việc giải quyết nhu cầu thiếu hụt vốn tạm thời (vốn ngắn hạn) phục vụ quá trình sản xuất kinh doanh, cũng như nhu cầu vốn trung và dài hạn để đầu tư vào các dự án xây dựng, đầu tư máy móc thiết bị, phương tiện vận
tải nâng cao năng lực của khách hàng DNL. Bên cạnh đó cịn tạo điều kiện về vốn cho các khách hàng DNL thực hiện đổi mới trang thiết bị, phương tiện vận tải phục vụ dự án để có thể thắng trong đấu thầu nhiều gói thầu lớn, giúp các khách hàng DNL có điều kiện mở rộng sản xuất, kinh doanh có hiệu quả và đem lại công ăn việc làm cho nhiều người lao động. Rất nhiều cơng trình, dự án, gói thầu lớn đã được hình thành đóng góp rất lớn vào sự phát triển kinh tế – xã hội của đất nước.
- Tỷ lệ nợ xấu đối với phân khúc khách hàng DNL tại VietinBank ở mức thấp và được kiểm sốt rất chặt chẽ. VietinBank đưa ra chính sách riêng biệt nhằm kiểm soát nợ quá hạn, nợ xấu đối với phân khúc khách hàng DNL. VietinBank đưa ra các điều kiện cụ thể cho vay đối với những cơng trình/dự án/gói thầu/Nhà thầu, quy định rõ ràng về tỷ lệ giải tỏa tiền tạm ứng, tài sản đảm bảo; thường xuyên theo dõi tiến độ cơng trình thơng qua biên bản nghiệm thu, bảng dự tốn chi tiết theo từng hạng mục thi cơng. Đối với những doanh nghiệp có hoạt động kinh doanh tạm thời gặp khó khăn, bị chậm nghiệm thu, VietinBank thường xuyên theo dõi diễn biến dư nợ, đôn đốc khách hàng trả nợ đúng hạn, thực hiện cơ cấu lại nợ cho khách hàng.
- Về các mảng hoạt động khác như bảo lãnh: Sản phẩm bảo lãnh của VietinBank dành cho khách hàng DNL khá phong phú, đáp ứng được nhu cầu của khách hàng. VietinBank luôn dựa theo tình hình thực tế và vận dụng các thơng lệ đưa ra chính sách đảm bảo tính chặt chẽ, chuẩn xác góp phần hạn chế rủi ro cho bên được bảo lãnh và làm giảm tranh chấp khơng đáng có giữa các bên khi thực hiện. Tăng trưởng số dư bảo lãnh ở mức cao (>20%) và tỷ lệ số dư bảo lãnh quá hạn ở mức rất thấp cho thấy được khả năng kiểm soát rủi ro sau khi phát hành bảo lãnh của VietinBank. Mức phí bảo lãnh của VietinBank nhìn chung thấp hơn so với các ngân hàng khác, đảm bảo tính cạnh tranh trên thị trường.
khách hàng DNL thường xuyên thực hiện các dự án/gói thầu tạo điều kiện để ĐVKD tiếp cận khách hàng, thúc đẩy mối quan hệ đồng thời phát triển các dịch vụ khác đi kèm như tiết kiệm, thẻ, ebank…đóng góp vào nguồn thu cho ngân hàng.
3.4.2. Hạn chế
Đây là dịch vụ dành cho khách hàng DNL được triển khai từ lâu, tuy nhiên chưa được sử dụng nhiều do còn thiếu kinh nghiệm trong cách tiếp cận nguồn khách hàng cần dùng dịch vụ này, các cán bộ chuyên viên ngân hàng chưa nắm rõ về sản phẩm. Hơn nữa, VietinBank cũng chưa có kinh nghiệm nhiều trong lĩnh vực tài trợ dự án đầu tư, vì vậy khi dư nợ tăng quá cao sẽ khó kiểm sốt được rủi ro. Cơ cấu dư nợ cho vay, phát hành bảo lãnh chủ yếu là các doanh nghiệp nhà nước. Định hướng của VietinBank là mở rộng, đa dạng các đối tượng doanh nghiệp doanh nghiệp nhà nước, doanh nghiệp tư nhân… để phân tán rủi ro.
Tỷ lệ nợ xấu ở mức khá thấp, tuy nhiên giá trị TSĐB của khách hàng thấp dẫn đến ngân hàng phải trích lập dự phỏng rủi ro nhiều hơn, đặc biệt là nợ nhóm 5. Điều này ảnh hưởng trực tiếp đến kết quả hoạt động kinh doanh của ngân hàng. Ngoài ra, trong các lĩnh vực nhiều rủi ro như xây lắp, giá trị TSĐB chiếm tỷ trọng nhỏ so với dư nợ sẽ càng tăng thêm bất lợi, tổn thất có thẻ xảy ra cho ngân hàng khi nợ vay không thu hồi được.
Thu nhập từ cho vay khách hàng DNL là chủ yếu, các hoatk động tín dụng khác còn thấp, chiếm tỷ trọng nhỏ trong tổng thu nhập của ngân hàng. Ngân hàng tập trung xây dựng mới và cải tiến rất nhiều các sản phẩm trong đó có sản phẩm chủ đạo là cho vay và bảo lãnh. Tuy nhiên, cũng cần có thời gian để giới thiệu và khách hàng tiếp cận. Phí dịch vụ từ hoạt động bảo lãnh của khách hàng DNL chủ yếu đến từ bảo lãnh dự thầu, bảo lãnh thực hiện hợp đồng, bảo lãnh thanh toán. Ngân hàng cần tập trung hơn nữa đẩy mạnh đa dạng các sản phẩm tín dụng dành cho khách hàng DNL để đáp ứng được mọi nhu cầu của khách hàng.
Trình độ đội ngũ cán bộ tín dụng cịn nhiều bất cập: Hoạt động cấp tín dụng đối với phân khúc khách hàng DNL có những đặc thù và phức tạp riêng đòi hỏi cán
bộ khơng chỉ vững vàng về kiến thức tài chính, kinh tế mà cịn phải am hiểu về cách thức, qui trình hoạt động, quản lý sản xuất trong các ngành nghề kinh doanh. Trong khi đó đa số các cán bộ tín dụng thường tốt nghiệp từ các trường thuộc khối kinh tế tài chính ngân hàng, khơng có các cán bộ có chun mơn nghiệp vụ về sản xuất kinh doanh. Để đối tượng cán bộ này có thể làm tốt được cơng tác tín dụng đối với phân khúc khách hàng DNL phải tiếp tục được đào tạo, học hỏi về nhiều lĩnh vực ngành nghề kinh tế và thường phải có trải nghiệm thực tế nhất định (khoảng từ 3 năm trở lên). Đa số cán bộ tín dụng tại khá trẻ và chưa có nhiều kinh nghiệm vì vậy quá trình thẩm định, đánh giá và kiểm soát rủi ro sau vay sẽ gặp nhiều hạn chế.
3.4.3. Nguyên nhân
3.4.3.1. Nguyên nhân chủ quan (1) Chính sách của ngân hàng
Tăng trưởng tín dụng đối với một ngành/lĩnh vực nào đó phụ thuộc khá lớn vào chính sách tín dụng của ngân hàng. Mức độ quan tâm của ngân hàng tới ngành này chỉ mới phát triển một vài năm gần đây do vẫn có lợi thế về hoạt động tài trợ đối với các doanh nghiệp sản xuất, thương mại và dịch vụ. Việc thẩm định khách hàng và kiểm soát sử dụng vốn vay dễ dàng hơn nhiều. Ngược lại, hoạt động cấp tín dụng cho khách hàng DNL phát sinh nhiều chi phí hơn, hoạt động này cũng tiềm ẩn nhiều rủi ro khi việc thẩm định độ tin cậy của khách hàng gặp nhiều khó khăn, thiếu thơng tin về doanh nghiệp và thị trường. Hơn nữa, để kiểm sốt rủi ro tín dụng, VietinBank đưa ra yêu cầu chặt chẽ về điều kiện vay vốn và phát hành bảo lãnh, phải chuẩn bị bộ hồ sơ theo đúng quy định dẫn đến nhiều khách hàng DNL không đáp ứng đủ điều kiện vay vốn. Đây là 1 trong những lý do khiến nhiều khách hàng DNL tìm đến các ngân hàng khác như BIDV hay SCB để vay vốn do chính sách của họ thơng thống hơn.
(2) Nguồn nhân lực còn hạn chế
Nguồn nhân lực là một nhân tố quan trọng đối với ngân hàng vì đây là lĩnh vực kinh doanh đầy rủi ro. Đạo đức của cán bộ tín dụng là một trong các yếu tố quan trọng để hạn chế rủi ro tín dụng. Là người trực tiếp làm hồ sơ, thẩm định
khách hàng, cán bộ ngân hàng có thể làm giả hồ sơ, nâng khống giá trị TSĐB để giải ngân cho khoản vay. Mỗi lĩnh vực kinh doanh đều có những đặc thù riêng, địi hỏi cán bộ tín dụng phải vững chun mơn và nghiệp vụ. Tuy nhiên, hầu hết cán bộ tín dụng mới đều là những người trẻ, chưa có nhiều kinh nghiệm nên sẽ gặp khó khăn nhất định trong quá trình kiểm tra, kiểm soát đối với hoạt động của khách hàng DNL.
(3) Hệ thống thơng tin phịng ngừa rủi ro chưa thực sự phát huy hiệu quả
Thông tin tín dụng là điều kiện khơng thể thiếu khi cấp tín dụng cho khách hàng, đặc biệt là đối với khách hàng doanh nghiệp tham gia các dự án và gói thầu. Thực tế hiện nay, VietinBank vẫn đang tập trung vào các khách hàng có quy mô vừa và nhỏ, khách hàng truyền thống nên việc nắm bắt và kiểm tra thông tin về các doanh nghiệp nhà nước, tổng cơng ty, tập đồn kinh tế còn nhiều hạn chế. Việc tổng hợp thống kê số liệu, thu thập thông tin về khách hàng DNL vẫn chưa được tiến hành định kỳ, thông thường chỉ tập trung vào một số thời điểm nhất định để phục vụ cho công tác làm báo cáo quý, năm hay phục vụ cho các hội nghị tín dụng. Vì vậy, độ tin cậy của thơng tin chưa cao, điều này địi hỏi cán bộ tín dụng phải đủ năng lực để chọn lọc, xử lý thơng tin có hiệu quả trong thẩm định dự án cho vay.
3.4.3.2. Nguyên nhân khách quan
a. Nguyên nhân từ phía khách hàng (1) Sử dụng vốn sai mục đích
Đa số khách hàng khi vay vốn tại ngân hàng đều có các phương án sử dụng vốn cụ thể với mục đích nhất định, đặc biệt là các khách hàng DNL. Cán bộ tín dụng sẽ xhọc viên xét tính khả thi của các phương án đó và quyết định có cho khách hàng vay hay không, với số lượng bao nhiêu, thời hạn bao lâu. Tuy nhiên, nhiều khách hàng DNL sử dụng vốn sai mục đích khơng nằm trong phương án ngân hàng đã xét duyệt như sử dụng vốn vay ngắn hạn để tài trợ mua máy móc, thiết bị dẫn đến khơng đảm bảo việc hồn trả nợ, gây tổn thất và mất uy tín của cán bộ tín dụng.
(2) Khả năng quản lý kinh doanh kém
nghiệp. Nếu ban lãnh đạo chưa đủ kinh nghiệm quản lý điều hành, tư cách - uy tín khơng đủ tín nhiệm cũng sẽ gây rủi ro cho ngân hàng.
(3) Tình hình tài chính của khách hàng DNL cịn yếu, thiếu minh bạch
KHDN lớn thường hoạt động dựa trên nguồn vốn tự có và vốn tạm ứng của CĐT. Các khách hàng DNL thường có quy mơ lớn nhưng hoạt động kém hiệu quả, thiết bị công nghệ đầu tư khá lâu chưa được cải thiện nhiều ảnh hưởng đến khả năng để đấu thầu các cơng trình lớn. Một số khách hàng DNL khi vay vốn khơng tính hết sự biến động của thị trường dẫn đến tổng vốn đầu tư bị vượt, ảnh hưởng đến khả năng trả nợ của ngân hàng
Báo cáo tài chính của nhiều đơn vị chưa phản ánh đúng thực trạng tài chính và hiệu quả hoạt động của khách hàng DNL. Độ rủi ro gia tăng khi doanh nghiệp ghi chép khơng đầy đủ, chính xác, rõ ràng sổ sách kế toán, khiến số liệu kế toán được cung cấp