Chƣơng 2 .PHƢƠNG PHÁP NGHIÊN CỨU
2.2. Thiết kế nghiên cứu và quy trình nghiên cứu
2.2.1. Thiết kế nghiên cứu
Trong điêu kiện nguồn lực về thời gian, dữ liệu và thơng tin có giới hạn, học viên triển khai và bám sát thiết kế nghiên cứu như sau nhằm mục tiêu hoàn thiện đề tài một cách hiệu quả nhất:
Sơ đồ 2.1: Thiết kế nghiên cứu
Mơ hình nghiên cứu bao gồm 4 bước như sau:
- Bước 1: Tổng quan tình hình nghiên cứu trong và ngồi nước về tín dụng nói chung và tín dụng KHDN nói riêng để đánh giá khoảng trống nghiên cứu. Qua đó, thu thập và hệ thống hóa cơ sở lý luận về đề tài nghiên cứu và xây dựng quy trình nghiên cứu phù hợp, bám sát mục tiêu đề tài.
- Bước 2: Xây dựng quy trình nghiên cứu và lựa chọn các phương pháp nghiên cứu áp dụng triển khai đề tài.
- Bước 3: Phân tích tình hình tăng trưởng tín dụng tại VietinBank nói chung và
Tổng quan tình hình nghiên cứu và cơ sở lý luận về tín dụng nói chung và tín dụng KHDN nói riêng, làm cơ sở đánh giá
khoảng trống nghiên cứu
Xây dựng quy trình nghiên cứu và lựa chọn phương pháp nghiên cứu
Phân tích thực trạng tín dụng KHDN và tín dụng phân khúc DNL tại VietinBank
Giải pháp tăng trưởng tín dụng phân khúc khách hàng DNL tại VietinBank
đối với phân khúc khách hàng DNL nói riêng, qua đó đưa ra những đánh giá về kết quả đạt được cũng như những tồn tại và nguyên nhân.
- Bước 4: Đề xuất giải pháp tăng trưởng tín dụng phân khúc khách hàng DNL tại VietinBank.
2.2.2. Quy trình nghiên cứu
Tồn bộ quy trình nghiên cứu có thể được khái qt hóa qua biểu đồ dưới đây:
Sơ đồ 2.2: Quy trình nghiên cứu
2.3. Phƣơng pháp nghiên cứu
2.3.1. Phương pháp thu thập, xử lý và phân tích dữ liệu
Dữ liệu sử dụng trong quá trình nghiên cứu luận văn bao gồm dữ liệu thứ cấp và dữ liệu sơ cấp.
(1) Dữ liệu thứ cấp:
Bƣớc 1
Bƣớc 2
Bƣớc 3
Xác định mục tiêu, đối tượng và phạm vi nghiên cứu
Tăng trƣởng tín dụng phân khúc khách hàng DNL tại VietinBank Lý thuyết tín dụng, tăng trưởng tín dụng Phân khúc khách hàng DNL và những đặc trưng
Thu thập và phân tích dữ liệu
Nhận định, đánh giá và đưa ra các giải pháp dựa trên kết quả phân tích dữ liệu
- Các thơng tin thu thập được từ giáo trình/sách có liên quan đến đề tài nghiên cứu. - Các cơng trình nghiên cứu, bài viết học thuật trên các tạp chí chuyên ngành
của các tác giả khác được thu thập tại hệ thống Thư viện Đại học Quốc Gia Hà Nội và từ các nguồn khác có liên quan tới đề tài nghiên cứu.
- Các tài liệu, thơng tin có liên thu thập từ các báo cáo của Ngân hàng nhà nước và cơ quan quản lý nhà nước chuyên ngành...
- Báo cáo tài chính, Báo cáo thường niên của VietinBank giai đoạn 2018 – 2020...
- Các thông tin, số liệu từ những trang thông tin điện tử chính thống và có uy tín. (2) Dữ liệu sơ cấp: học viên thu thập được từ việc phỏng vấn chuyên gia cũng như từ việc liên hệ các Phòng/Ban liên quan tại VietinBank...
2.3.2. Phương pháp nghiên cứu
2.3.2.1. Phương pháp nghiên cứu tổng hợp – kế thừa
Từ mục tiêu nghiên cứu của luận văn, học viên thực hiện nghiên cứu tại bàn với mục tiêu tổng hợp và chọn lọc các lý thuyết nền có liên quan đến đối tượng nghiên cứu của luận văn cũng như xác định khoảng trống nghiên cứu, đồng thời đánh giá và chọn lọc các nhân tố ảnh hưởng đến tăng trưởng dư nợ đối với phân khúc khách hàng DNL tại VietinBank.
2.3.2.2. Phương pháp phỏng vấn chuyên gia
Phương pháp phỏng vấn chuyên gia là phương pháp tổng hợp lại các ý kiến đánh giá, những dự báo, tình huống xử lý cũng như sử dụng trí tuệ của những chuyên gia cao cấp có nhiều năm kinh nghiệm trong lĩnh vực cần nghiên cứu theo những câu hỏi được đặt ra. Phương pháp này dựa trên tổng hợp các kinh nghiệm, phán đoán của các chuyên gia này.
Đối tượng phỏng vấn
Học viên tiến hành phỏng vấn một số chuyên gia giảng dạy và nghiên cứu trong lĩnh vực tài chính ngân hàng, kinh tế lượng đang làm việc tại Trường Đại học Kinh tế - ĐH Quốc gia Hà Nội, đồng thời học viên cũng tiến hành phỏng vấn với các lãnh đạo, kế toán trưởng các DNL là khách hàng hiện hữu tại VietinBank, các cán bộ tín dụng và lãnh đạo một số chi nhánh VietinBank.
Nội dung phỏng vấn
Tùy từng đối tượng phỏng vấn, tác giả sử dụng linh hoạt các câu hỏi hướng đến các nội dung chính của cuộc phỏng vấn, đồng thời bổ sung thêm các câu hỏi mở dưới dạng dẫn dắt nhằm giải thích sâu hơn nội dung của câu hỏi phỏng vấn, giúp đối tượng trả lời tập trung vào nội dung câu hỏi. Nội dung cuộc phỏng vấn sẽ được tác giả ghi chép lại, sau đó tổng hợp và đưa ra các kết luận nhằm hoàn thiện mục tiêu nghiên cứu định tính ban đầu.
Các câu hỏi phỏng vấn tập trung vào những nội dung chính sau:
(1) Tình hình khai thác các khách hàng hiện hữu giai đoạn 2018 – 2020 (bao gồm khách hàng nói chung và khách hàng phân khúc DNL nói riêng)? (2) Vai trò của khách hàng DNL trong hoạt động kinh doanh hiện tại của chi
nhánh?
(3) Các quy định, quy trình và định hướng của VietinBank có tác động như thế nào đến việc đáp ứng nhu cầu của khách hàng nói chung và khách hàng DNL nói riêng?
(4) Những khó khăn mà cán bộ tín dụng và lãnh đạo gặp phải trong quá trình phục vụ khách hàng hiện hữu cũng như tiếp cận khách hàng mới?
(5) Những nhân tố ảnh hưởng đến khả năng thúc đẩy dư nợ đối với phân khúc khách hàng DNL tại VietinBank?
(6) Các đề xuất/ý tưởng (nếu có) của cán bộ tín dụng và lãnh đạo nhằm thúc đẩy tăng trưởng tín dụng đối với phân khúc khách hàng DNL?
2.3.2.3. Phương pháp tổng hợp và phân tích
Phương pháp tổng hợp và phân tích được sử dụng khá phổ biến. Dựa vào các dữ liệu thứ cấp và sơ cấp đã thu thập được, luận văn sẽ tiến hành tổng hợp và phân tích dữ liệu để đánh giá thực trạng tín dụng nói chung và tín dụng phân khúc khách hàng DNL tại VietinBank. Phương pháp này là sự kết hợp của phương pháp định tính và định lượng, thể hiện thơng qua những phân tích nguyên nhân – kết quả trong bối cảnh kinh tế - xã hội cụ thể cũng như thông qua các bảng biểu, sơ đồ, đồ thị... từ đó đưa ra đánh giá và đề xuất phù hợp.
Kết luận chƣơng 2
Toàn bộ chương 2 đã thể hiện quy trình nghiên cứu cũng như các phương pháp nghiên cứu được sử dụng trong luận văn nhằm đánh giá hiệu quả cũng như đề xuất giải pháp Tăng trưởng tín dụng đối với phân khúc khách hàng DNL tại VietinBank. Các phương pháp nghiên cứu và phân tích được trình bày ở đây là những phương pháp phổ biến hiện nay mà được áp dụng hiệu quả trong các cơng trình nghiên cứu tương tự. Thông qua các phương pháp này, luận văn sẽ phân tích thực trạng Tăng trưởng tín dụng đối với phân khúc khách hàng DNL tại VietinBank để có những giải pháp đề xuất hiệu quả.
Chƣơng 3. THỰC TRẠNG TĂNG TRƢỞNG TÍN DỤNG NĨI CHUNG VÀ TÍN DỤNG PHÂN KHÚC KHÁCH HÀNG DOANH NGHIỆP LỚN
TẠI NGÂN HÀNG TMCP CÔNG THƢƠNG VIỆT NAM 3.1. Khái quát về VietinBank
3.1.1. Quá trình hình thành và phát triển của VietinBank
Năm 1988, sau khi tách ra từ Ngân hàng Nhà nước Việt Nam, VietinBank được thành lập, là Ngân hàng thương mại giữ vai trò quan trọng, trụ cột của ngành Ngân hàng Việt Nam. VietinBank có hệ thống mạng lưới trải rộng tồn quốc với 01 Sở giao dịch, 150 Chi nhánh. VietinBank là ngân hàng đầu tiên tại Việt Nam mở chi nhánh tại Châu Âu, đánh dấu bước phát triển vượt bậc của nền tài chính Việt Nam trên thị trường khu vực và thế giới, ngồi ra, VietinBank có quan hệ đại lý với trên 900 định chế tài chính tại hơn 90 quốc gia và vùng lãnh thổ trên tồn thế giới.
Tình hình tài chính của VietinBank giai đoạn 2018 – 2020 được khái quát ở bảng số liệu sau:
Bảng 3.1: Các chỉ số tài chính của VietinBank giai đoạn 2018 - 2020
Đơn vị: Tỷ đồng Chỉ tiêu 2020 2019 2018 Tổng tài sản 1,341,436 1,241,711 1,164,290 Vốn chủ sở hữu 85,411 77,355 67,316 Vốn điều lệ 37,234 37,234 37,234 Tổng nguồn vốn huy động 990,331 892,785 825,816 Tổng dư nợ tín dụng 1,027,542 953,178 888,216 Lợi nhuận thuần từ HĐKD trước chi phí dự
phịng RRTD
29,232 24,785 14,361 Chi phí DPRRTD (12,147) (13,004) (7,803) Lợi nhuận trước thuế 17,085 11,781 6,559 Thuế thu nhập DN (3,328) (2,304) (1,281) Lợi nhuận sau thuế 13,757 9,477 5,277
ROA 1.30% 1.00% 0.60%
ROE 16.90% 13.10% 8.10%
Tỷ lệ nợ xấu/dư nợ TD 0.94% 1.20% 1.60%
Tỷ lệ an toàn vốn (CAR) >9% >9% >9%
Qua bảng số liệu 3.1 trên đây ta thấy, VietinBank là một trong 4 ngân hàng thương mại lớn ở Việt Nam. Về tổng tài sản của ngân hàng không ngừng gia tăng trong 3 năm vừa qua, năm 2020 tổng tài sản đạt 1.341.436 tỷ đồng. Về nguồn vốn chủ sở hữu và vốn điều lệ của VietinBank trong giai đoạn 2018-2020 cũng không ngừng gia tăng và đạt 85,411 tỷ đồng vào thời điểm cuối năm 2020, Vốn điều lệ trong 3 năm 2018-2020 vẫn không đổi là 37.234 tỷ đồng.
3.1.2. Mơ hình kinh doanh và cơ cấu tổ chức của VietinBank
Mơ hình cơ cấu tổ chức quản lý của VietinBank tương đồng với mơ hình mà các ngân hàng hiện đại trên thế giới thực hiện. Theo đó, hoạt động giám sát của hội đồng quản trị đối với Ban điều hành được thực hiện theo quy chế Quản trị nội bộ của ngân hàng. Bên cạnh đó, Tổng giám đốc cũng là thành viên của hội đồng quản trị, nên luôn đảm bảo sự giám sát của hội đồng quản trị trong hoạt động điều hành. Định kỳ có các phiên họp thường kỳ và các phiên họp thường trực. Ban lãnh đạo VietinBank có năng lực, tâm huyết, chủ động nhạy bén trong chỉ đạo HĐKD. Hầu hết các vị trí trong Ban Lãnh đạo đều qua đào tạo nâng cao về kiến thức quản trị kinh doanh theo thông lệ quốc tế. Trong những năm qua, Ban Lãnh đạo ngân hàng đã chỉ đạo thành cơng q trình cơ cấu lại VietinBank theo chỉ đạo của Chính phủ và NHNN. Ðặc biệt trong 4 năm trở lại đây,VietinBank đã liên tục thực hiện các giải pháp nâng cao năng lực QLRR, đảm bảo mục tiêu tăng trưởng bền vững.
Sơ đồ 3.1: Mơ hình cơ cấu tổ chức của VietinBank
Nguồn: Báo cáo thường niên của VietinBank 2020
3.1.3. Kết quả hoạt động kinh doanh của VietinBank giai đoạn 2018-2020
3.1.3.1. Công tác huy động vốn
Về tổng nguồn vốn huy động, cơ cấu nguồn vốn huy động của VietinBank qua bảng và biểu đồ sau đây:
Bảng 3.1: Cơ cấu nguồn vốn huy động của VietinBank giai đoạn 2018 - 2020
Năm 2018 2019 2020
Tổng nguồn vốn huy động 100.00% 100.00% 100.00%
Tiền gửi của khách hàng 78.95% 79.01% 80.95%
Phát hành giấy tờ có giá 4.42% 5.05% 4.89%
Vay Ngân hàng Nhà nước, tổ chức tín dụng khác 5.98% 6.25% 3.65%
Huy động khác 10.65% 9.69% 10.51%
ĐVT: tỷ đồng
Biểu đồ 3.1: Tổng nguồn vốn huy động của VietinBank giai đoạn 2018 - 2020 Nguồn: Báo cáo thường niên của VietinBank 2018 - 2020
Qua biểu đồ và bảng trên ta thấy tính đến 31/12/2020 tổng nguồn vốn huy động của VietinBank là 1.223.323 tỷ đồng, tăng 8.26% so với năm 2019. VietinBank tiếp tục duy trì tốc độ tăng trưởng nguồn vốn phù hợp với nhu cầu sử dụng vốn, cơ cấu vốn được đa dạng hóa. Điều này đã khẳng định uy tín và thương hiệu mạnh của VietinBank trên thị trường trong bối cảnh áp lực cạnh tranh gia tăng.
3.1.3.2. Hoạt động tín dụng
Bảng 3.2: Tổng dư nợ tín dụng của VietinBank giai đoạn 2018 - 2020
Đơn vị: Tỷ đồng, %
Chỉ tiêu 2018 2019 2020
Tổng dư nợ tín dụng 888,216 953,178 1,027,542 Tốc độ tăng trưởng so với năm trước 6.10% 7.31% 7.80%
Nguồn: Báo cáo thường niên của VietinBank 2018 - 2020
Tính đến 31/12/2020 tổng dư của VietinBank đạt 1.027.542 tỷ đồng tăng 7,8% so với năm 2019, năm 2019 đạt 953.178 tỷ đồng, tăng 7,31% so với năm 2018, dư nợ tín dụng đến 31/12/2018 đạt 888.216 tỷ đồng, tăng 6,1% so với năm 2017. 1,046,032 1,129,938 1,223,323 950,000 1,000,000 1,050,000 1,100,000 1,150,000 1,200,000 1,250,000 2018 2019 2020
Đơn vị: tỷ đồng
Biểu đồ 3.2: Tổng dư nợ tín dụng của VietinBank giai đoạn 2018 - 2020 Nguồn: Báo cáo thường niên của VietinBank 2018 - 2020
Qua biểu số liệu trên ta thấy rằng dư nợ tín dụng của VietinBank hằng năm đều có mức tăng trưởng hợp lý, phù hợp với xu hướng chung và diễn biến của thị trường. Tuy nhiên chúng ta không chỉ xhọc viên xét về doanh số, điều quan trọng hơn cần chú ý xhọc viên xét tổng thể và toàn diện các chỉ tiêu lợi nhuận và đảm bảo an toàn vốn.
3.1.3.3. Kết quả hoạt động kinh doanh
Về kết quả HĐKD của VietinBank trong giai đoạn 2018 - 2020 có thể thấy qua số liệu bảng dưới đây:
Bảng 3.3: Lợi nhuận trước thuế, sau thuế của VietinBank giai đoạn 2018 - 2020 Đơn vị tính: Tỷ đồng
Năm 2018 2019 2020
Lợi nhuận trước thuế 6,559 11,781 17,085 Lợi nhuận sau thuế 5,277 9,477 13,757
Nguồn: Báo cáo thường niên của VietinBank 2018 – 2020
888,216 953,178 1,027,542 800,000 850,000 900,000 950,000 1,000,000 1,050,000 2018 2019 2020
Đơn vị: tỷ đồng
Biểu đồ 3.2: Lợi nhuận trước thuế, sau thuế của VietinBank giai đoạn 2018 - 2020 Nguồn: Báo cáo thường niên của VietinBank 2018 - 2020
Có thể thấy lợi nhuận trước thuế và lợi nhuận sau thuế của VietinBank giai đoạn 2018 - 2020 đạt được là khả quan, lợi nhuận sau thuế năm 2018 đạt 5.277 tỷ đồng và năm 2018 đạt 9.477 tỷ đồng, năm 2020 đạt 13.757 tỷ đồng.
Biểu đồ 3.3: ROA, ROE của VietinBank giai đoạn 2018 - 2020
Nguồn: Báo cáo thường niên của VietinBank 2018 - 2020
Nhìn biểu số liệu ta thấy giai đoạn 2018 - 2020, VietinBank giai đoạn tiếp tục giữ vai trò là ngân hàng trụ cột trong cơng tác hỗ trợ doanh nghiệp tháo gỡ khó khăn, thúc đẩy nền kinh tế phát triển. VietinBank giai đoạn đã thực hiện nhiều
6, 559 1 1, 781 17, 085 5, 277 9, 477 13, 757 2018 2019 2020
Lợi nhuận trước thuế Lợi nhuận sau thuế
0. 6% 1. 0% 1. 3% 8. 1% 13. 1% 16. 9% 2018 2019 2020 ROA ROE
chương trình ưu đãi lãi suất cho các lĩnh vực mà Nhà nước khuyến khích phát triển, đồng thời tăng trưởng quy mô để bù đắp lợi nhuận thâm hụt, dẫn đến các chỉ số hiệu quả ROA, ROE tăng qua các năm từ 2018 - 2020.
VietinBank không ngừng đa dạng hóa HĐKD, đẩy mạnh cung cấp các sản phẩm phái sinh lãi suất, tiền tệ; danh mục đầu tư liên tục được điều chỉnh theo hướng tăng khả năng sinh lời, đảm bảo dự trữ thanh khoản cho toàn hệ thống và nâng cao vai trò, vị thế của VietinBank trên thị trường.
Bảng 3.4: Tỷ lệ an toàn vốn của VietinBank giai đoạn 2018 - 2020
Đơn vị: %
Năm 2018 2019 2020
Tỷ lệ an toàn vốn (CAR) >9% >9% >9%
Nguồn: Báo cáo thường niên của VietinBank 2018 - 2020
Nhận xét: Tỷ lệ an toàn vốn của VietinBank trong 7 năm qua đều đảm bảo ngưỡng trên 9%.
3.2. Thực trạng thúc tăng trƣởng tín dụng tại VietinBank
Bảng 3.6: Tổng dư nợ tín dụng theo phân khúc khách hàng của VietinBank giai đoạn 2018 - 2020 Đơn vị: Tỷ đồng, % Phân khúc khách hàng 2018 Tỷ trọng 2019 Tỷ trọng 2020 Tỷ trọng Khách hàng tổ chức 641,622 72.24% 678,390 71.17% 723,083 70.37% Khách hàng cá nhân 246,594 27.76% 274,788 28.83% 304,459 29.63% Tổng dư nợ cho vay 888,216 100.00% 953,178 100.00% 1,027,542 100.00%
Đơn vị: Tỷ đồng
Biểu đồ 3.4: Cơ cấu dư nợ theo phân khúc khách hàng của VietinBank giai đoạn 2018 - 2020
Theo quy mô về dư nợ cho vay theo phân khúc khách hàng ta có thể thấy được dư nợ đối với phân khúc khách hàng tổ chức tại VietinBank chiếm trên 70% tổng dư nợ cho vay.
3.2.1. Thực trạng Cơ cấu dư nợ theo kỳ hạn