2.2. Thực trạng hoạt động tín dụng khách hàng doanh nghiệp tại Ngân hàng TMCP Việt
2.2.1. Những quy định chung về tín dụng khách hàng doanh nghiệp
Tại chính VP Bank cũng như các NHTM khác, hoạt động cơ bản và quan trọng nhất chính là cho vay. Trong phần này, chúng ta sẽ tìm hiểu những vấn đề cơ bản và những quy định chung liên quan đến hoạt động cho vay khách hàng doanh nghiệp.
Mục đích vay vốn: Ngân hàng VP Bank cho vay khách hàng doanh nghiệp nhằm khuyến khích, tạo điều kiện cho các doanh nghiệp khơng có vốn sản xuất kinh doanh vay vốn ngân hàng để phát triển sản xuất hàng hóa, mở thêm ngành
nghề mới, kinh doanh dịch vụ có thiết thực, hiệu quả, tạo nơi làm việc, nâng cao đời sống, góp phần xây dựng xã hội dân chủ văn minh, dân giàu, nước mạnh.
Chính sách cho vay: Các doanh nghiệp vay vốn phải đảm bảo những điều sau đây:
+Sử dụng vốn vay đúng mục đích đã ghi trong hợp đồng vay. +Trả nợ và lãi vay đúng hạn theo hợp đồng vay.
+Cho vay bằng tiền mặt hoặc phù hợp với mục đích vay đã thỏa thuận trong hợp đồng cho vay.
Điều kiện cho vay: VP Bank là nơi bên cho vay xem xét và quyết định cho vay khi doanh nghiệp đáp ứng đầy đủ các điều kiện sau:
+Có năng lực pháp luật dân sự, năng lực hành vi dân sự và chịu trách nhiệm dân sự theo quy định của pháp luật: Khách hàng doanh nghiệp là pháp nhân doanh nghiệp đại chúng, hợp tác xã, doanh nghiệp trách nhiệm hữu hạn, doanh nghiệp cổ phần, doanh nghiệp có vốn nước ngồi, tổ chức khác) theo quy định của pháp luật. 94 và 96 của Bộ luật Dân sự và các quy định khác của pháp luật Việt Nam. Các chi nhánh liên kết kế toán yêu cầu ủy quyền để vay một pháp nhân được quản lý trực tiếp. Đối với doanh nghiệp tư nhân và doanh nghiệp hợp danh, chủ doanh nghiệp và thành viên hợp danh phải có đủ năng lực hành vi dân sự, năng lực hành vi dân sự và hành vi theo quy định của Luật doanh nghiệp. Pháp nhân nước ngồi phải có năng lực pháp luật và hành vi theo pháp luật của quốc gia có quốc tịch của pháp nhân đó.
+Mục đích vay hợp pháp.
+Có năng lực tài chính đảm bảo trả nợ đúng hạn: Có vốn tự có để tham gia các dự án, phương án sản xuất, kinh doanh, dịch vụ. Vốn vay ngắn hạn doanh nghiệp phải có vốn tự có tối thiểu 10% tổng nhu cầu vốn, vốn vay trung dài hạn tối thiểu 15%. Doanh nghiệp là khách hàng tín dụng, được xếp loại tốt đối với khoản cho vay khơng có bảo đảm bằng tài sản, nếu vốn chủ sở hữu thấp hơn quy định nêu trên thì sẽ được phân bổ theo quyết định của Giám đốc. Kinh doanh có hiệu quả tức
là làm ăn có lãi, nếu bị lỗ thì phải có phương án khắc phục lỗ khả thi để đảm bảo trả nợ trong thời hạn quy định. Khơng có nợ khó địi, q hạn trên 6 tháng tại VP Bank. Doanh nghiệp phải mua bảo hiểm tài sản đầy đủ tại Ngân hàng trong suốt thời gian khoản vay.
+Có dự án, phương án đầu tư, sản xuất, kinh doanh, dịch vụ khả thi, hiệu quả.
+Thực hiện các quy định về bảo đảm tiền vay theo quy định của Chính phủ, Ngân hàng Nhà nước và VP Bank.
Đối tượng đi vay: Ngân hàng cho các đối tượng sau đây vay giá trị vật tư, hàng hóa, máy móc, thiết bị kèm theo thuế giá trị gia tăng và các chi phí để thực hiện dự án đầu tư, phương án đầu tư hoặc sản xuất, kinh doanh, dịch vụ. Các nhu cầu tài chính của doanh nghiệp như số thuế xuất nhập khẩu khách hàng phải nộp để làm thủ tục xuất nhập khẩu mà giá trị lô hàng này do VP Bank vay; Số lãi tiền vay đã trả cho ngân hàng trong thời gian xây dựng chưa được nghiệm thu, bàn giao đưa vào sử dụng đối với các khoản cho vay trung dài hạn tính cả lãi vào giá trị tài sản cố định; số tiền doanh nghiệp vay để trả các khoản vay tài chính (bằng tiền) ở nước ngồi được Ngân hàng bảo lãnh với điều kiện thực hiện thành công dự án, phương án sử dụng vốn vay nàykhoản vay nằm trong hạn trả nợ... và các nhu cầu tài chính khác phục vụ cho q trình SXKD, dịch vụ.
VP Bank không cho vay các đối tượng: Số tiền thuế phải nộp trực tiếp cho ngân sách Nhà nước, trừ số tiền thuế xuất khẩu qui định ở trên. Số tiền để trả nợ gốc và lãi vay cho tổ chức tín dụng khác. Số lãi tiền vay trả cho chính VP Bank, trừ trường hợp cho vay số lãi tiền vay theo qui định ở trên. Vay để mua sắm các tài sản và các chi phí hình thành nên tài sản mà pháp luật cấm mua bán, chuyển đổi, để đáp ứng các nhu cầu tài chính của các giao dịch mà pháp luật cấm.
* Bộ hồ sơ cho vay:
Hồ sơ do doanh nghiệp lập và cung cấp: Nếu cần vay vốn, doanh nghiệp gửi các hồ sơ sau đến VP Bank.
+Hồ sơ pháp lý: khách hàng gửi Ngân hàng lần đầu tiên khi thiết lập quan hệ vay vốn. Tùy theo loại hình pháp nhân, doanh nghiệp tư nhân, doanh nghiệp hợp danh, ngành nghề cần các giấy tờ sau: Quyết định thành lập doanh nghiệp; Thẻ doanh nghiệp (trừ doanh nghiệp tư nhân); Quyết định bổ nhiệm Chủ tịch Hội đồng quản trị, Tổng Giám đốc (Giám đốc), Kế tốn trưởng, Quyết định cơng nhận Chủ tịch Hội đồng quản trị, Chủ nhiệm Hợp tác; Đăng ký kinh doanh; Giấy phép hành nghề; Giấy phép đầu tư (đối với doanh nghiệp có vốn đầu tư nước ngồi); Nghị định thư góp vốn, danh sách thành viên sáng lập (doanh nghiệp cổ phần, doanh nghiệp trách nhiệm hữu hạn); Thỏa thuận liên doanh (đối với liên doanh); Quyết định giao vốn và văn bản giao tài sản của Cục Quản lý vốn và tài sản nhà nước tại doanh nghiệp (đối với doanh nghiệp đại chúng); Quy chế quản lý tài chính phân cấp đối với doanh nghiệp được phân cấp; Giấy chứng nhận vốn đầu tư ban đầu. Thủ tục hạch toán theo quy định của ngân hàng nhưđăng ký mẫu dấu, chữ ký của chủ tài khoản hoặc người được ủy quyền, đăng ký chữ ký của cán bộ giao dịch tại ngân hàng, đăng ký gửi tài khoản tiền mặt (nếu chưa mở).
+Hồ sơ cho vay: nhân viên cho vay thu thập càng nhiều càng tốt các giấy tờ này, mẫu đơn xin vay; Kế hoạch sản xuất kinh doanh; báo cáo tài chính 3 năm gần nhất và quý gần nhất đãđược kiểm toán, bao gồm số dư tài sản, báo cáo kết quả hoạt động sản xuất kinh doanh, thuyết minh báo cáo tài chính, lưu chuyển tiền tệ, đối với pháp nhân hoạt động dưới 2 năm thì gửi tài báo cáo chính thời điểm gần nhất ; Các báo cáo tài chính dự tính cho 3 năm sắp tới và cơ sở tính tốn ; Bảng kê các loại cơng nợ tại VP Bank, các tổ chức tín dụng khác ; Bảng kê các khoản phải thu phải trả lớn ; Các hợp đồng kinh tế về hàng hoá, xuất nhập khẩu...; Hồ sơ khách có liên quan nhưhợp đồng bảo hiểm hàng hố, dự tốn chi phí hoạt động được duyệt...Ngồi ra, đối với khoản vay trung và dài hạn còn cần thêm báo cáo nghiên cứu tiền khả thi, khả thi hoặc báo cáo đầu tư, quyết định phê duyệt dựán đầu tư của cấp có thẩm quyền, thiết kế kỹ thuật và tổng dự toán...
+Hồ sơ đảm bảo tiền vay: trường hợp cho vay khơng cần bảo đảm cần có giấy cam kết của doanh nghiệp thực hiện bảo đảm bằng tài sản khi Ngân hàng yêu cầu, chỉ thị của Chính phủ về cho doanh nghiệp vay khơng có bảo đảm. Trường hợp
phải bảo đảm bằng tài sản của khách hàng doanh nghiệp thì thủ tục giấy tờ phức tạp hơn nhiều. Gồm có giấy tờ pháp lý chứng nhận quyền sở hữu tài sản như bản chính quyền sở hữu tài sản, giấy chứng nhận đăng ký, giấy phép lưu hành, chứng nhận quyền sử dụng đất, các chứng từ có giá...; giấy chứng nhận bảo hiểm tài sản; các loại giấy tờ khác liên quan. Trường hợp bảo đảm bằng tài sản hình thành từ vốn vay cần có giấy cam kết thế chấp tài sản hình thành từ vốn vay, cơng văn của Chính phủ cho phép được bảo đảm bằng tài sản hình thành từ vốn vay. Trường hợp bảo lãnh bằng tài sản của bên thứ ba ngoài giấy tờ nhưở trường hợp bảo đảm bằng tài sản của khách hàng còn cần cam kết bảo lãnh bằng tài sản của bên thứ ba để doanh nghiệp vay vốn.
+Hồ sơ do Ngân hàng lập: Báo cáo thẩm định tái thẩm định; Biên bản họp hội đồng tín dụng trong trường hợp phải qua hội đồng tín dụng; Các loại thơng báo như thơng báo từ chối cho vay, thông báo cho vay, thông báo gia hạn nợ, thông báo nợđến hạn, thông báo nợ quá hạn, thông báo tạm ngừng cho vay, thông báo chấm dứt cho vay; Sổ theo dõi cho vay – thu nợ (dùng cho cán bộ tín dụng);
+Hồ sơ do khách hàng và ngân hàng cùng lập: Hợp đồng tín dụng; Giấy nhận nợ; Hợp đồng bảo đảm tiền vay; Biên bản kỉểm tra sau khi cho vay; Biên bản xác định nợ rủi ro bất khả kháng trong trường hợp bị nợ rủi ro.
Tuỳ thực tiễn hoạt động kinh doanh mà giám đốcVP Bankđiều hành, hướng dẫn, bổ sung, hoàn chỉnh bộ hồ sơ cho vay cụ thể kèm theo các quy định trên đây.
*Quy trình xét duyệt cho vay:
+Cán bộ tín dụng tiếp nhận hồ sơ cấp tín dụng của khách hàng, có trách nhiệm đối chiếu danh sách hồ sơ theo chỉ đạo, kiểm tra tính hợp lệ, hợp lệ của từng hồ sơ, báo cáo trưởng phịng tín dụng hoặc trưởng phịng tín dụng.
+Trưởng phịng Tín dụng cử nhân viên thẩm định các điều khoản cho vay theo đúng quy định.
+Trưởng phịng tín dụng chịu trách nhiệm kiểm tra hồ sơ tín dụng, kiểm tra tính hợp lệ, hợp pháp của hồ sơ, thẩm định do thanh tra tín dụng trình và thẩm định, thẩm định lại (nếu cần) hoặc thẩm định trực tiếp trong trường hợp đồng thời là cán
bộ tín dụng ghi nhận xét vào báo cáo, báo cáo đánh giá và đánh giá lại (nếu có) trình Giám đốc quyết định.
+Giám đốc phịng tín dụng căn cứ vào báo cáo thẩm định, đánh giá (nếu có) của phịng tín dụng xem xét quyết định cho vay hoặc khơng cho vay và giao cho phịng tín dụng:
+ Nếu khoản vay khơng được cấp thì thơng báo cho khách hàng.
+ Đối với trường hợp cho vayvà khách hàng ký hợp đồng cho vay và thỏa thuận bảo đảm tiền vay (trường hợp cho vay có bảo đảm).
+ Các khoản vay ngồi thẩm quyền thực hiện theo quy định hiện hành của VP Bank.
+ Nếu khoản vay được Giám đốc duyệt và ghi rõ số tiền vay, lãi suất vay, thời hạn vay và các điều kiện có thể khác, phịng tín dụng sẽ chuyển hồ sơ cho phịng kế tốn phù hợp. sẽ được thanh toán trong trường hợp vay tiền mặt.
+ Sau khi giải ngân khoản vay, cán bộ tín dụng phải kiểm tra việc sử dụng vốn vay theo đúng quy định.
- Thời điểm định giá tín dụng:
+ Dự thảo trong bản án: trong thời hạn 10 ngày làm việc đối với khoản vay ngắn hạn và không quá 45 ngày làm việc đối với khoản vay trung dài hạn kể từ thời điểm chi nhánh nhận được đầy đủ hồ sơ tín dụng, vốn hiện có và các thơng tin cần thiết từ khách hàng doanh nghiệp tại yêu cầu của VP Bank phải ra quyết định và thông báo cho khách hàng về việc cho vay hay không cho vay. Trong trường hợp quyết định không cho vay, khách hàng phải được thông báo bằng văn bản và nêu rõ lý do từ chối cho vay.
+ Dự án, phương án ngồi thẩm quyền: Khơng q 5 ngày làm việc đối với khoản vay ngắn hạn và không quá 25 ngày làm việc đối với khoản vay trung dài hạn kể từ thời điểm chi nhánh nhận đủ số tiền nếu có đủ hồ sơ tín dụng hợp lệ và thơng tin khách hàng cần thiết trên theo yêu cầu của VP Bank, phải hoàn thiện đầy đủ các thủ tục và trình VP Bank cấp trên. Trong thời hạn không quá 5 ngày làm việc đối với khoản vay ngắn hạn và 20 ngày làm việc đối với khoản vay trung dài
hạn, kể từ ngày nhận đủ hồ sơ, VP Bank phải thông báo chấp thuận hoặc từ chối. Các dự án, phương án được thẩm định bởi Phó Tổng Giám đốc cho vay, Tổng Giám đốc VP Bank hoặc Hội đồng quản trị hoặc chi nhánh phải được trình trực tiếp tại trung tâm điều hành và khơng thơng qua văn phịng đại diện.