2.3. Đánh giá thực trạng tín dụng khách hàng doanh nghiệp tại Ngân hàng TMCP Việt
2.3.2. Hạn chế và nguyên nhân
Bên cạnh những kết quả tích cực cần phát huy, Ngân hàng VP Bank cũng còn một số tồn tại cần khắc phục để nâng cao hoạt động cho vay.
Hoạt động cho vay tại VP Bank chưa đa dạng. Dư nợ cho vay doanh nghiệp chiếm 59% tổng dư nợ tại thời điểm 31/12/2021. Tuy nhiên, tốc độ tăng của các khoản cho vay chưa trả đã giảm mạnh từ 131% xuống còn 2,7% trong các năm 2020 và 2021. Nguyên nhân là do VP Bank thực hiện chủ trương hạn chế tăng dư nợ cho vay. Năm 2019, doanh thu thu nợ tăng trưởng rất cao, chiếm gần 70% doanh số thu nợ cả năm, dư nợ cuối năm 2019 còn rất thấp nên động lực nợ không trả được trong năm 2020 là rất cao. Tuy nhiên, tốc độ tăng tỷ lệ vỡ nợ ở các doanh nghiệp đã giảm rất mạnh vẫn là điều đáng lưu ý.
Huy động vốn và cho vay: Tuy nguồn vốn năm 2021 cũng tăng 155% nhưng xét về cơ cấu tiền thì chủ yếu là tiền gửi có kỳ hạn dưới 12 tháng, chiếm 77%. Kỳ hạn này rẻ hơn kỳ hạn dài nhưng kém ổn định hơn, tuy số dư nhiều nhưng lãi suất cao. Việc thiếu nguồn tiền ổn định và bền vững là một yếu tố đáng lo ngại khiến các doanh nghiệp khơng thể duy trì và cho vay. Hiện nay, VP Bank chủ yếu cho vay ngắn hạn các doanh nghiệp, cho vay trung dài hạn có đặc điểm là tăng trưởng cao, tuy nhiên quy mơ cịn nhỏ. Đồng thời, đối tượng cho vay của VP Bank vẫn chưa cân đối và thiếu đa dạng, tập trung vào lĩnh vực thương mại, dịch vụ. Mức nợ quá hạn thấp nhưng vẫn tồn tại và khách hàng mắc nợ nhiều nhất là các doanh nghiệp. Vẫn cịn tình trạng chuyển nợ, trốn nợ quá hạn. Qua kiểm tra kiểm toán nội bộ cho thấy nhiều khoản cho vay và nhiều khoản lạm thu là do cán bộ tùy tiện, bỏ qua các thủ tục, chế độ, không chấp hành nghiêm mệnh lệnh của Tổng Giám đốc. Còn hiện tượng thừa phát lại tín dụng, tham ơ, lợi dụng, gây thiệt hại về kinh tế.
-Một số nguyên nhân:
*Nguyên nhân từ phía Ngân hàng:
+ Vị trí : Tại thủ đơ, sự cạnh tranh giữa các tổ chức tín dụng rất gay gắt, mật độ ngân hàng dày đặc. Họ hiểu và chiếm lĩnh thị trường, trong khi VP Bank vừa nghiên cứu, nắm địa bàn, kinh doanh, vừa quản lý toàn bộ máy tổ chức nên thị trường và thị phần còn hạn chế, kém phát triển.
+ Để thuận tiện trong việc phát triển khách hàng theo từng khu vực, ngân hàng đã đưa những chính sách quản lý theo những tiêu chí về mặt địa lý, theo ngành nghề với mỗi khu vực. Có thể kể đến những làng nghề như dệt may, sản xuất giấy...Việc đặt vị trí chi nhánh của ngân hàng giúp khách hàng doanh nghiệp dễ xử lý giao dịch và phát sinh trong ngày làm gia tăng thu thuần cho doanh nghiệp
+ Mặc dù VP Bank có chính sách nhất qn về ưu tiên vốn cho các dự án doanh nghiệp có hiệu quả, đặc biệt là các doanh nghiệp ngoài quốc doanh, vay vốn trung và dài hạn, nhưng quan điểm của Ngân hàng vẫn còn nhiều rủi ro và rủi ro hơn so với các doanh nghiệp đại chúng. Điều này làm giảm lợi nhuận từ hoạt động kinh doanh của VP Bank. Đồng thời, chưa đáp ứng được nhu cầu của các doanh nghiệp về đổi mới công nghệ, mở rộng hoạt động kinh doanh. Tính bất ổn của doanh nghiệp như tỷ lệ phá sản cao, dễ bị biến động thị trường, vốn chủ sở hữu thấp nên khi có dấu hiệu thua lỗ khó thu hồi vốn vay nên VP Bank cũng như nhiều NHTM khác đặc biệt quan tâm đến vấn đề cho vay về trung và dài hạn.
+Quy trình cấp tín dụng: Quy trình cấp tín dụng của Ngân hàng đã có một số thay đổi nhưng vẫn chưa thuận lợi cho các doanh nghiệp. Điều kiện doanh nghiệp phải có vốn tự có tham gia dự án kinh doanh từ 10 đến 40% tổng vốn đầu tư của dự án để được Ngân hàng xem xét là điều kiện khó đối với doanh nghiệp. Hơn nữa, mức vay trên không được vượt quá 70% giá trị tài sản thế chấp. “Khách hàng vay phải có trụ sở làm việc hoặc hộ khẩu thường trú trên địa bàn tỉnh, thành phố nơi Ngân hàng cho vay đặt trụ sở” là trái với cơ chế thị trường, tạo ra sự phân định phạm vi cho vay kinh doanh và hạn chế việc mở rộng đối tượng khách hàng của Ngân hàng.
+Đối với khách hàng doanh nghiệp, khi vay vốn, đặc biệt là cho vay trung dài hạn, các quy định và chế độ tín dụng thường được thực hiện quá chặt chẽ. Do vậy, khối lượng cho vay trung và dài hạn đối với doanh nghiệp tại VP Bank vẫn còn khiêm tốn. Việc thực hiện quy trình tín dụng chưa nghiêm túc, khoa học nên dẫn đến việc giải quyết khoản vay của khách hàng chậm. Các quy định về bảo đảm tiền vay có thể tùy ý, ví dụ như các tài liệu bảo đảm tiền vay hợp lệ nhưng không hợp lệ.
Đối với các khoản vay cho doanh nghiệp, các tài liệu vẫn cịn thiếu, ví dụ như đơn xin vay, quy chế doanh nghiệp, nhiều yếu tố liệt kê trong hồ sơ vẫn còn trống.
+Nguồn vốn huy động của hầu hết có thời hạn dưới 12 tháng nên chỉ đáp ứng được một số nhu cầu vay trung và dài hạn của doanh nghiệp. Ngồi yếu tố cấu thành chính của các tổ chức tín dụng là lãi suất cao. Với tỷ lệ đầu vào này, có thể chấp nhận được đối với hầu hết các doanh nghiệp hoạt động trong lĩnh vực bán lẻ và dịch vụ. Trong khi đó, các doanh nghiệp hoạt động trong lĩnh vực sản xuất, chế biến, xây dựng cơ bản, lợi nhuận thu được thường thấp hơn hoạt động thương mại, dịch vụ nên sẽ khó vay vốn ngân hàng. Do đó, nguồn vốn của VP Bank chưa thâm nhập sâu rộng vào tất cả các lĩnh vực, ngành nghề.
+Kiểm tra, kiểm soát sau cho vay: Dù quy trình tín dụng được thực hiện nghiêm túc, chặt chẽ đến đâu mà thiếu kiểm soát, chặt chẽ khi doanh nghiệp sử dụng vốn vay thì mức độ an tồn tín dụng vẫn khơng được đảm bảo. Để khách hàng trả nợ gốc và lãi đúng hạn, đầy đủ thì trước hết khách hàng phải sử dụng vốn vay đúng mục đích. Cơng tác kiểm tra, kiểm sốt nhằm đảm bảo vốn vay được sử dụng đúng mục đích. Tuy nhiên, ở VP Bank không phải lúc nào công việc này cũng được thực hiện thường xuyên, đôi khi được thực hiện một cách hời hợt. Một phần vì có tài sản thế chấp nên cán bộ khơng chú tâm, nhưng thực tế việc xử lý tài sản để bảo đảm cho khoản vay là vô cùng phức tạp. Nếu không bám vào nguồn vốn vay của mình theo cách này, nhân viên tại VP Bank không thể tư vấn và giúp các doanh nghiệp thốt khỏi tình huống khó khăn đúng hạn và rất dễ dẫn đến các vấn đề về khoản vay.
+Các hoạt động tiếp thị ngân hàng không được hiểu đầy đủ và được đối xử một cách cẩn thận. Ngân hàng cũng là doanh nghiệp nên trong nền kinh tế thị trường cần đặc biệt quan tâm đến công tác này. VP Bank chỉ thực hiện các hoạt động như tuyên truyền, quảng cáo mà chưa thực sự xuất phát từ việc nghiên cứu, tìm hiểu nhu cầu của các doanh nghiệp và tìm cách đáp ứng.
+Hệ thống thông tin bảo mật kém hiệu quả. Ra quyết định tín dụng là q trình lựa chọn, thu thập và xử lý thơng tin khách hàng. Trên thực tế, việc thu thập,
sử dụng thơng tin cịn nhiều hạn chế. HĐQT phải điều tra, chủ động thu thập, sàng lọc, chọn lọc thông tin để đánh giá khách hàng. Thông tin thu thập từ nhiều nguồn dễ bị bóp méo và khơng thống nhất, gây khó khăn cho việc đánh giá khách hàng.
Để phòng ngừa rủi ro, một trong những điều kiện Ngân hàng yêu cầu là phải có đầy đủ tài sản thế chấp, cầm cố, bảo lãnh của bên thứ ba. Bảo hiểm rủi ro ở một mức độ nào đó có thể làm thay đổi thơng tin và chỉ ra rằng rủi ro sẽ được giảm bớt. Tuy nhiên, cần tính đến hiệu quả kinh tế của khoản vay và khả năng quản lý của doanh nghiệp. Trong nhiều trường hợp, các khoản vay thế chấp mang rủi ro lớn hơn các khoản vay tín chấp. Mặt khác, về mặt tín dụng, tài sản thế chấp, cầm cố không phải là yếu tố bảo vệ vốn tuyệt đối, vì cũng có thể tài sản thế chấp được bọc ở nhiều nơi, giá tài sản có thể biến động mạnh, có khi thấp hơn nhiều so với thời gian Ngân hàng cho vay.
*Nguyên nhân từ phía các doanh nghiệp:
+Năng lực tài chính của doanh nghiệp cịn q nhỏ nên để đảm bảo vốn cho hoạt động kinh doanh liên tục thì các khách hàng này phải bổ sung vốn bằng nguồn vốn vay. Tuy nhiên, khả năng tiếp cận vốn ngân hàng vẫn cịn nhiều khó khăn, cản trở do không thể đáp ứng đầy đủ các điều kiện vay vốn như không tin tưởng vào quan hệ trả nợ vay, khơng có khả năng xây dựng phương án sản xuất, sở hữu doanh nghiệp hoặc khơng có dự án sinh lời, làm khơng có đủ tài sản thế chấp và thế chấp hợp pháp, nhất là vốn chủ sở hữu trên tổng mức đầu tư dự án quá thấp, thường chỉ vài phần trăm. Do đó, đối với khách hàng doanh nghiệp, phần lớn nằm trong khu vực kinh tế ngồi quốc doanh, Ngân hàng khó có thể bao phủ vì rủi ro tín dụng tiềm ẩn q cao.
+Hơn nữa, trình độ năng lực kinh doanh chưa theo kịp yêu cầu của cơ chế thị trường. Chủ doanh nghiệp nói chung và doanh nghiệp ngồi quốc doanh nói riêng cịn thiếu kinh nghiệm, kiến thức, trình độ và lòng dũng cảm của người sản xuất, kinh doanh trong cơ chế thị trường. Do yếu kém, nhiều doanh nghiệp không tự xây dựng được kế hoạch kinh doanh có lãi, thói quen sử dụng dịch vụ tư vấn
chuyên nghiệp chưa trở nên phổ biến. Đơn giản như thủ tục vay vốn ngân hàng của một số doanh nghiệp ngồi quốc doanh thì cũng cần nhờ nhân viên tín dụng làm.
+Các doanh nghiệp đã không tuân thủ nghiêm ngặt các quy định của pháp luật. Trên thực tế, Chế độ kế tốn thống kê có rất ít tác động đến các doanh nghiệp ngồi quốc doanh. Hệ thống kế toán và sổ sách kế toán đơn giản, chủ yếu dựa trên kinh nghiệm cá nhân và mang tính chất gia đình. Hầu hết các doanh nghiệp khơng có báo cáo tài chính hoặc có báo cáo tài chính khơng đầy đủ và sơ sài, chưa được kiểm tốn. Do đó, nói riêng và Ngân hàng nói chung có rất ít thơng tin về các loại hình doanh nghiệp này, điều này làm hạn chế uy tín của các doanh nghiệp và gây nhiều khó khăn trong việc đánh giá tình hình sản xuất kinh doanh, tài chính của khách hàng vay và quản lý sử dụng vốn vay.
+Mặt khác, bên cạnh những người làm ăn chân chính, nhiều NHTM đã có nhiều khách hàng thành lập doanh nghiệp ma, ký hợp đồng giả làm vỏ bọc để lợi dụng việc rút tiền của Ngân hàng dẫn đến bị hình sự hóa. nói riêng, nhân viên tư vấn tín dụng và Ngân hàng nói chung. Trước tình hình đó, VPBank ngồi chủ trương cho vay khách hàng doanh nghiệp, đã không trau dồi kiến thức nghiệp vụ, thận trọng mở rộng quy mô với đối tượng khách hàng gắn với việc nâng cao hoạt động cho vay.
*Nguyên nhân khách quan:
+Môi trường pháp lý chưa hoàn thiện và đồng bộ. Việt Nam đang trong quá trình chuyển đổi kinh tế nên hệ thống pháp luật chung cho toàn bộ nền kinh tế chưa hoàn thiện, thiếu đồng bộ và bị tước bỏ các quyền quan trọng. Đồng thời, thực tế thi hành luật pháp, chính sách cịn bộc lộ nhiều yếu kém. Công tác quản lý nhà nước đối với các doanh nghiệp còn rất lỏng lẻo. Nhiều luật hiện hành còn phức tạp, thủ tục đăng ký kinh doanh còn phức tạp về thủ tục giấy tờ, các bước kiểm duyệt, thời gian kiểm duyệt. Khuôn khổ pháp lý liên quan đến hoạt động cho vay giữa NHTM và doanh nghiệp nói chung, doanh nghiệp nói riêng cịn nhiều bất cập, hạn chế hoạt động của các doanh nghiệp và tạo ra khoảng trống mà các doanh nghiệp được hưởng lợi. Đặc biệt là môi trường pháp lý về tài sản thế chấp. Đây là nguyên nhân
chính dẫn đến sự tồn tại của quan hệ tín dụng khách hàng doanh nghiệp. Trên thực tế, 90% giá trị tài sản là tài sản thế chấp; bất động sản như thiết bị, phương tiện vận tải ... chiếm tỷ lệ nhỏ do các NHTM khơng có kho bãi và khơng đủ điều kiện để đánh giá chính xác giá trị của chúng. Vì vậy, tình hình hiện tại nảy sinh một số vấn đề. Khi ngân hàng nhận thế chấp, cầm cố là giữ tài sản hoặc chứng thư quyền sở hữu ban đầu, nhưng các doanh nghiệp khơng có bất kỳ giấy tờ gì chứng minh quyền sở hữu, quản lý TSCĐ như các lĩnh vực khác của nền kinh tế. Tại các doanh nghiệp tư nhân, bất động sản là tài sản thế chấp chính, nhưng giấy chứng nhận quyền sử dụng đất vẫn chưa được cấp đầy đủ và tiến độ rất chậm. Mức cho vay tối đa là 70% giá trị tài sản thế chấp, nhưng giá trị tiền thuê trả cùng với tài sản trên đất rất nhỏ so với giá trị thực tế của đất. Về quy định bán tài sản thế chấp, pháp luật dân sự và doanh nghiệp Nhà nước có quy định chung mới về cơ quan có thẩm quyền tổ chức bán đấu giá tài sản, nhưng chưa có quy định cụ thể về cách xử lý tài sản thế chấp để trả lại một khoản vay.
+Môi trường kinh tế không ổn định: Nền kinh tế Việt Nam đang trên đà phục hồi đã đạt được những kết quả đáng ghi nhận như nền kinh tế nhiều thành phần đang hình thành và lớn mạnh, tốc độ tăng trưởng kinh tế cao, lạm phát được đẩy lùi ... Tuy nhiên, những điều trên kết quả vẫn không che đậy được một số biểu hiện kinh tế bất thường. Giai đoạn 2019-2021, tốc độ tăng trưởng chậm lại, lạm phát giảm đều, gây đình trệ sản xuất kinh doanh, có nguy cơ ảnh hưởng đến tăng trưởng kinh tế. Tình trạng bn lậu, hàng giả, hàng ngoại tràn vào đang trở thành lực cản lớn, và những nhà sản xuất, kinh doanh thực thụ luôn phải thay đổi phương án đầu tưđể tồn tại. Trong một môi trường kinh doanh không chắc chắn như vậy, rủi ro đầu tư là rất lớn và khó lường. Do đó, việc mở rộng đầu tư của các NHTM nói chung và cho vay trung dài hạn đối với các doanh nghiệp cịn hạn chế.
+Chính sách vĩ mơ cịn nhiều thiếu sót. Đây là những chính sách rất quan trọng tạo hành lang cho nguồn vốn tín dụng được đầu tư đúng địa chỉ. Chính sách vĩ mơ của nước ta chưa phù hợp và đang được điều chỉnh, đổi mới và hồn thiện (chính sách thuế, chính sách đầu tư, chính sách đất đai, chính sách xuất nhập
khẩu, chính sách đóng cửa rừng, cấm xuất khẩu gỗ ...). Doanh nghiệp không điều chỉnh phương án sản xuất kinh doanh kịp thời với những thay đổi của chính sách kinh tế vĩ mơ nên gặp khó khăn, kinh doanh thua lỗ, khơng thể tiếp tục vay vốn.
KẾT LUẬN CHƯƠNG 2
Trong chương 2 tác giả để cập đến giới thiệu sơ lược về Ngân hàng Thương mại Cổ phần Việt Nam Thịnh Vượng. Đồng thời đưa ra những phân tích, đánh giá thực trạng hoạt động tín dụng tại Ngân hàng Thương mại Cổ phần Việt Nam Thịnh Vượng. Nhìn chung Ngân hàng Thương mại Cổ phần Việt Nam Thịnh Vượng đã có sự chủ động trong việc thúc đẩy hoạt động tín dụng khách hàng doanh nghiệp từ đó đem lại những tác động tích cực đến nền kinh tế. Tuy nhiên việc thúc đẩy hoạt động tín dụng khách hàng doanh nghiệp tại Ngân hàng Thương mại Cổ phần Việt Nam Thịnh Vượng vẫn còn nhiều hạn chế và bất cập. Với các nội dung cụ thể sau:
-Giới thiệu khái quát về lịch sử hình thành và phát triển tại Ngân hàng TMCP Việt