NHTM Vi(c van diJng Basel II cé› nghla rfit lfin doi vfii h thong ngan h:ing thuong
mai bfii nhfrng lpi ich do Basel II mang lai.
Thir nhfit, Basel II dna ra mot khufin khfi tot hon doi vfii vi c ph:it trién kinh doanh ciia NHTM. B:ing c:ich cho phép thuc hi n phuong ph:ip qu:in tri riii ro tich hpp, t:ing cufing tiéu chufin ho:i v:i khuyén khich cfing t:ie tinh gi:i phii hpp, Basel II da tao ra mot khung ph:ip l doi vfii c:ie ngan h:ing thuong mai khi tinh to:in cac h( ' riii ro. C:ie ngiin h:ing cé› quyén lua chpn nhiing phuong ph:ip do lufing riii ro phii hpp vfii diéu ki n ciia minh nh:inn hijn ché toi da nhfrng riii ro cé› thé x:iy ra trong hoat dong.
Thfr hai, Basel II gitip c:ie NHTM nang cao hi u qu:i qu:in tri riii ro. Vfii vi c mo rong pham vi yéu cau von doi vfii riii ro hoat dong, Basel II sé gé›p ph n kich thich, c:ii thi n cfing t:ie qu:in tri riii ro hoat dong hi u qu:i hon, dong thfii vi c dna ra c:ie quy t:ie vé von mot each chat ché gé›p phfin nang cao hi u qu:i qu:in tri von.
Thfr ba, vi c van dpng Basel II ho trp c:ie NHTM trong vi c chi ra nhfrng cc hoi kinh doanh thich hpp. Vfii nhfrng c:ii thi n vé gi:tin s:it hoat dong, ky luat thi trufing ciing vi c minh bach ho:i thé› ng tin , Basel II gé›p phfin c:ii thi n moi quan h dfiu tu, tao diéu ki n dé thu htit ngufin von hi u qu:i.
1.2.Nghién ciiu vi(c ring d9ng Basel II trong qufin trj riii ro ngfin h:ing trén thé giéri v:i duéri t:ie dong ciia cuoc khiing hofing t:ii chinh 2008 - Riit ra b:ii hpc kinh nghi(m cho Vi(t Nam
1.2.1.Vin dé ring d9ng Basel II tai mot st ngfin h:ing trén thé giéii
Nham d:inh gi:i I:ie dong ciia vi c frng dpng Basel II tai mot ' nuoc trén thé gifii, tinh dén nay uy ban Basel da thuc hi n 5 cuoc kh:to s:it diéu tra, v:i cuoc kh:to s:it gan day nhat dupe tfi chirc tir th:ing 10 dén th:ing 12 nam 2005 gpi t:it la QIS 5 (the fifth Quantitative Impact Study) nham d:inh gi:i tae dong ciia Basel II dén 357 ngan h:ing thuoc 31 quoc gia trén thé gifii ( bao gfim c:ie nuoc thuoc nhom G10, ngoai trir My va 19 nuoc khfi ng thuoc nhom G10).
Trong cuoc kh:to s:it QIS 3, c:ie ngan h:ing dupe chia th:inh 2 nhé› m, trong dfi nhom 1 bao gfim c:ie ngan h:ing cé› tong von cfip 1 trén 3 USD v:i hoat dong da rig:inh, da quoc gia.
Trong cuoc kh:to s:it QIS 5, uy ban Basel xem xét dén 3 nhé› m c:ie quoc gia kh:ie
nhau :
• C:ie nuoc thuoc nhom G10, bao gfim 13 nuoc la thanh vién ciia uy ban Basel'
Cfc nirfic la thanh vién cua uy ban Basel gom : Bi, Canada, Dim, Ha Lan, Thy Ban SQ, va MQ.
• C:ie quoc gia chau Au l:i thanh vién ciia EU, chufin bi gia nhap EU hay thanh vién ciia khu vuc kinh té chau Au, gpi chung l:i CEBS ( the Committee of European Banking Supervisors) ‘
• Nhom 3 : bao gfim c:ie nuoc khfing thuoc nhom G10
Theo két qu:i kh:to s:it vé vi c frng diJng Basel II trong d:inh gi:i riii ro tin diJng, trong c:ie ngan h:ing thuoc nhom 1 cac nuoc G10 co 72% ngan h:ing sir diJng phuong ph:ip xép hang noi bo nang cao, 28% sir dpng phuong ph:ip xép hang noi bo v:i khfing cé› ngan h:ing n:to sir diJng phuong ph:ip chufin. C:ie ngan h:ing thuoc nhom 2 cac nuoc G10 vfii 7% ngan h:ing sir diJng phuong ph:ip xép hang noi bo nang cao, 70% sir dpng phuong ph:ip xép hang noi bo va 23% cé› khuynh hu6ng sir dpng phuong ph:ip chufin. Trong khi c:ie ngan h:ing thuoc nhom 1 c:ie quoc gia khfing thuoc G10 cé› su phan ho:i dong déu trong vi c sir dpng phuong ph:ip xép hang noi bo thi c:ie ngan h:ing thuoc nhom 2 lai chia yéu sir dpng phuong ph:ip chu n.
Bfing 1.6 SP lupng ngfin h:ing cung c p dfr li(u vé c:ie phuong ph:ip ring
dijng Basel II dé d:inh gi:i riii ro tin did 6
Nhéim 1 ( “n /- 3 tv USD) Nhéim 2 ( “n 3 tv USD) Total RSA FIRB AIRB Total RSA FIRB AIRB
G10 82 30 43 62 146 130 108 12
CEBS 8 7 6 2 86 85 9 2
6 3 6 4 54 50 5 2
96 40 55 68 286 265 122 16
Ngu‹›n. Res tilts ‹›[’the [i[’th qucintitci tive impcic I s tucly (QIS 5) Banks for international settlements — page 7.
’ nay gom: Bungary, cong hoa Séc, Lan, Hy Lap, Malta, Na Ba Lan, Dao Nha.
nay bao 'in: Uc,
Bahrain, An Indonexia, va Singapore.
'i hang c‹› thé cung cfip dir lién phirong tong so rig hang gia sit sé tong so rig hang cung cfip dir lién cho ’i phirong phfip.
Bfing 1.7 SP lupng ngfin h:ing sir d9ng phuong ph:ip phfi hpp nh t dé d tinh
gi:i riii ro tin dijng theo Basel II
Ngu‹›n.‘ Results of the fifth quantitative impact study bQIS 5) Banks for international settlements — page 7.
Két qu:i kh:to s:it vé vi c frng dpng Basel II dé d:inh gi:i riii ro hoat dong nhan thfiy r:ing chi cé› 39% c:ie ngan h:ing thuoc nhom 1 cac nuoc G10 :ip diJng phuong ph:ip nang cao, cfin c:ie ngan h:ing cé› quy mé› von nhfi hon 3 USD chia yéu sir dpng phuong ph:ip cc b:in v:i phuong ph:ip chufin.
Bfing 1.8 SP lupng c:ie ngfin h:ing thuoc c:ie nuérc G10 sir dijng c:ie phuong ph:ip kh:ie nhau dé d:inh gi:i riii ro ho:jt dong
Phuong ph:ip Nhéim 1 Nhéim 2 So lupng ngfin h:ing TQ trpng Sir lupng ngfin h:ing TQ trpng
Phuong ph:ip chi " cc b:in 2 3.6% 81 55.5%
Phuong ph:ip chufin 32 57. 1% 65 44.5%
Phuong ph:ip nang cao 22 39.3% 0 0
Thing cong 56 100% 146 100%
Ngu‹›n. Res tilts ‹›[’the [i[’th qucintitci tive impact study bQIS 5) Banks for international
settlements — page 8.
Rfit nhiéu ngfin h:ing trén thé gifii da :ip diJng c:ie bi n ph:ip qu:in tri rfii ro hoat dong ngay sau khi Basel II co hi u luc. Nhiéu ngfin h:ing fi My, Chau Au, Nhat B:in, Australia da :ip diJng each tiép ca(n do lufing hi n dai AMA (Advanced Measurement
Nhéim 1 ( "n +- 3 ty USD) Nhéim 2
( USD)
Total RSA FIRB AIRB Total RSA FIRB AIRB
G10 82 0 23 59 146 33 102 11
CEBS 8 2 4 2 86 78 7 1
Khong thuoc GI 6 0 2 4 54 49 3 2
Approach). Két qu:i nghién elm do Uy ban Basel thuc hi n doi vfii 121 ng n h:ing tai 17 quoc gia cho dén hét n:inn 2008 da két luan r:ing von riii ro hoat dong ciia c:ie ngfin h:ing sir dpng AMA thfip hon c:ie ngfin h:ing khfi ng sir dpng AMA (10,8% so vfii 12- 18%).
Hon 50%« ng n h:ing Tay Ban Nha da thuc hi n dfii moi hoat dong v:i tfi chuc nh:inn mpc tiéu qu:in tri rfii ro hoat dong nhu: th h lap mot bo ph a(n riéng bi t chuyén vé riii ro hoat dong, dfii moi h thong b:to c:to v:i :ip diJng cfing ngh hi n dai.
Mot so ngfin h:ing sir dpng toi da ngufin luc tIr bén ngo:ii dé qu:in tri riii ro hoat dong, nhu ING Group thué IBM dé qu:in tri riii ro hoat dong, Citibank sir dpng phfin mém CLS (continuous linked settlement). Citibank thuc hi n qu:in tri rfii ro hoat dong theo c:ie tiéu chufin v:i chinh s:ich riii ro v:i kiém so:it trén cc so tu d:inh gi:i rfii ro. Hoat dong ciia c:ie phfing ban, don vi kinh doanh dupe x:ie dinh, d:inh gi:i thufing xuyén; tir dfi c:ie quyét dinh diéu chfiih v:i sira dfii hoat dong dé gi:inn thiéu riii ro hoat dong dupe dna ra. C:ie hoat dong n:iy dupe tai li u hfia v:i cfing bo trong ng n h:ing. C:ie chi so do lufing rfii ro chinh dupe x:ie dinh ky 1u©ng v:i cp thé - va day 1:i diéu ki n dé Citibank thuc hi n qu:in tri riii ro hoat dong.
Nhin chung, da so c:ie ngfin h:ing tai chau A déu sir diJng phuong ph:ip chufin ho:i dé d:inh gi:i riii ro tin dpng, chi so lupng han ché ngan h:ing lfin tai chau A sir diJng phuong ph:ip phfrc tap hon l:i phuong ph:ip d:inh gi:i noi bo cc b . Doi vfii rfii ro hoat
dong, hfiu hét c:ie ngan h:ing chau A déu :ip dpng phuong ph:ip tiép phuong ph:ip chi ' cc b:in v:i phuong ph:ip chufin.
" cc b:in l:i Vé mat thuc hi n, mot so nén kinh té chau A da gan nhu d:ip frng ki.p thfii nhfrng yéu cau ciia Basel II : tir rig:iy 01 '01 '2007 thuc hi n c:ie phuong ph:ip cc b , tir rig:iy 01 '01 '2008 thuc hi n c:ie phuong ph:ip nang cao, dién hinh nhu Hfing Ké›ng ( ngoai trir phuong ph:ip AMA dé do lufing riii ro hoat dong), Singapo, D:ii Loan. Mot so c:ie nuoc kh:ie quyét dinh tirng bufic thuc hi(n c:ie phuong ph:ip cc b:in . Vi dp nhu Philippine hi n nay chi thuc hi n phuong ph:ip chufin ho:i nhung nhfin manh cé› khuynh hufing sir
dpng phuong ph:ip d:inh gi:i noi bo cc b:in hoac nang cao v:to n:tin 2010. An Do - mot quoc gia cé› dac diém tuong tp lai thuc hi n phuong ph:ip d:inh gi:i riii ro cc b , phuong ph:ip nang cao sé dupe :ip dpng ngay khi d:ip frng dii cac diéu ki n theo yéu cau ciia ngan h:ing v:i cc quan gi:tin s:it. Riéng vfii Trung Quoc, nha chfrc tr:ich dang mong chfi c:ie ngan h:ing lfin da quoc gia cé› h( thong qu:in tri riii ro v:to n:tin 2010, trong khi c:ie ngan h:ing kh:ie thi van tiép tiJc :ip diJng Basel I. C:ie ngan h:ing ph:ii ph:it trién h thong qu:in tri riii ro vfrng mijnh trufic khi :ip dpng c:ie nguyén t:ie ciia Basel II. Bfing 1.9 Ké ho:jch thiyc hi(n hi(p uérc Basel II t:ji c:ie nuérc chfiu A
Tén qu c
gia
Riii ro tin dijng Riii ro ho:jt dong
Phuong ph:ip chu n PP xép hang noi bo cc b:in PP xép hang noi bo nang cao PP chi tiéu cc b:in Phuong ph:ip chu n Phuong ph:ip nang cao Trung Qufic 2010 2010 Hfing Ké›ng 01 '01 '2007 01 '01 '2008 01 '01 '2007 An Do 31 '03 '2007 01 '04 '2007 Nhat B:in 01 '04'2007 01 '04 '2008 01 '04'2007 01 '04 '2008 H:in Qu c 01 '01 '2008 01 '01'2008 Philippin 01 '01 '2007 2010 01 '01 '2007 2010 Singapo 01 '01 '2008 01 '01'2008 D:ii Loan 01 '01 '2007 01 '01 '2008 01 '01 '2007 01 '01 '2008 Th:ii Lan 31 '12'2008 31 '12 '2009 31 '12'2008 31 '12 '2009
Ngu‹›n. Basel II implementation in Asia — Asia Focus- April 2009
1.2.2. Ngfin h:ing duéri t:ie dong cuoc khiing hofing t:ii chinh thé giéii 2008
Cuoc khiing ho:ing t:ii chinh My bring ph:it tir cuoi n:tin 2007 da lan rong v:i trfi thanh cuoc khiing ho:ing t:ii chinh to:in cau. Vi(c tim hiéu nguyén nhan cuoc khiing
32
ho:ing dé tir dfi rfit ra kinh nghi in cho Vi t Nam trong cfing t:ie qu:in tri riii ro l:i mot vfin dé d:ing luu ta“ m.
Nhiéu chuyén gia kinh té da dat vfin dé la : /u ‹ .vur› 6 /tri ng cfic ng‹i n h‹ing Mj viin clci ng Up ching cbe phu ’ongphép qu cin tri rhi r‹› t‹›i u’u nhii I tr‹›ng Bets ct II nhu’ng lcii kh ing trénh kh‹›i c u‹›c khii ng h‹›iing t‹ii chinh khiing khiép nhu vlra qua. Cuoc khiing ho:ing t:ii chinh My bat dfiu bring ph:it v:to cuoi n:tin 2007 trong khi hi p ufic Basel II chinh thirc cé› hi u luc v:to th:ing 01 '2007, nhu vay chi cé› mot so quoc gia lfin moi :ip dpng Basel II trong thfii gian rig:in trufic khi khiing ho:ing x:iy ra ( chiing hijn nhu My
:ip diJng Basel II v:to gifra n:tin 2008 cho 8 tfi chirc t:ii chinh lfin, cé› quy mé› hoat dong to:in cau). Vi thé khfing thé né›i l:i Basel II khfi ng ph:ii l:i gi:ii ph:ip ho:in h:to an to:in trong qu:in tri riii ro ngan h:ing . Sau khiing ho:ing, c:ie ngan h:ing da diing mpi bi n ph:ip nh:inn khfii phpc tinh hinh theo nhfrng noi dung Basel II da dé cap. Mot bi n ph:ip dé thfiy nhfit la l:in sé›ng s:ip nhap v:i mua lai dang dién ra ng:iy c:ing soi dong hon trong h( thong ngfin h:ing. Ngan h:ing lfin, cfin song dupe qua ng:iy, bfi tién mua lai ng n h:ing gap vfin dé, dang dfrng trufic nguy cc ph:i s:in. Nh:i nuoc bfi tién ra quoc him hfia mot phfin hoac to:in bo mot so ngfin h:ing v:i tfi chuc t:ii chinh lfin. RR r:ing, xu hu6ng thua lo v:i ph:i s:in kéo d:ii ciia nhiéu ng n h:ing sau khiing ho:ing da b:it buoc thoac tao ra thfii cc) cho nhiéu vp mua lai v:i quoc him hfia dién ra trong nira cuoi n:inn 2008 trong h thong ngfin h:ing (in:i cé› vé nhu dfiih diém 1:i
v:to kho:ing cuoi qu 3, gifra qu
4). Do la chua tinh dén nhfrng vp “gi:ii elm” Citigroup, AIG, hay c:ie ngfin h:ing ciia Anh (RBS, HBOS, Lloyds), Iceland (Landsbanki, Glitnir, Kaupthing).
Tuy nhién, nguyén nhan sau xa ciia cuoc khiing ho:ing t:ii chinh My nam 2008 cling b:it ngufin tir cfing I:ie qu:in tri riii ro yéu kém ciia h thong ngan h:ing. Trong cfing t:ie cho vay, mr3t .s ‹3 ng‹i n h‹ing Mj ‹lii vi phcim guy' /fic Jfim fir› u n /n‹io
trong
n ttéécc tin
vpy, y lai su d:inn b:to ngfim tir chinh phii thé›ng qua hai cfing ty dupe chinh phii b:to trp dé mua c:ie kho:in cho vay thé chap l:i Fannie Mae v:i Freddie Mac. Cé› thé né›i, kha
n:ing qu:in tri rfii ro ciia c:ie ngan h:ing khfi ng theo kip su phfrc tap ciia nhfrng ph:it minh vé chfrng kho:in ho:i c:ie kho:in vay, vé c:ie nghi p vp ho:in dfii riii ro, cfing t:ie thanh tra, gi:tin s:it v:i qu:in l riii ro ciia c:ie ngan h:ing cfin boc lo nhiéu diém yéu , chua theo ki.p su ph:it trién ciia thi trufing t:ii chinh.
1.2.3.Biii hpc kinh nghi(m cho Vi(t Nam
Noi chung, kinh nghi in sau khiing ho:ing ciia c:ie nuoc cho thfiy 1:i IQ an to:in von ciia ngfin h:ing ph:ii t:ing lén. Diéu n:iy cling tuong frng vfii c:ich nhin ciia George Soros l:i sau khiing ho:ing chinh phii c:ie nuoc sé di tIr vi c gi:inn b ’ot kiém so:it h( thong ngan h:ing trong qu:i khfr sang kiém so:it qu:i chat, nghla 1:i néu diéu n:iy cling dién ra fi Vi t Nam, sé ng:iy c:ing nhiéu ngfin h:ing gap khfi kh:in trong vi c d:ip frng c:ie chu n an to:in von.
Nguy cc khiing ho:ing t:ii chinh khfi ng loai trir bat cfr quoc gia n:to, tfi chfrc n:to; nhfrng quoc gia v:i tfi chuc co h( thong qu:in tri rfii ro yéu kém thi nguy cc khiing ho:ing c:ing cao. Khiing ho:ing t:ii chinh thufing b:it ngufin tIr rfii ro tin dung, dac bi t 1:i riii ro tIr tin dpng bfit dong s:in ciia c:ie ng n h g thuong mai. Vi vay, c:ie ngan h:ing
c n tu n thii dung v:i day du c:ie quy
dm| h v:i quy ché cho vay, d:to tao v:i nang cao
n:ing luc, y thuc trach nhi in ciia c:ie nhfin vién tin diJng, b:to d:inn chinh x:ie tIr khfiu dfiu tién ciia qu:i trinh cho vay l:i mot trong nhfrng bi n ph:ip qu:in tri rfii ro hi u qu:i nhat. Ngan h:ing cfin chu y dén kh:i n:ing tr:i np ciia kh:ich h:ing, phuong :in kinh doanh hi u qu:i hon 1:i chia trpng dén t:ii s:in thé chap. Ngo:ii ra, ngan h:ing cling cfin quan tain dén giai doijn sau gi:ii ngfin , co ké hoach kiém tra vi c sir diJng von ciia kh:ich h:ing theo dinh ky cling nhu d:inh gi:i lai t:ii s:in ciia kh:ich h g dé hijn ché toi da riii ro co thé x:iy ra doi vfii ngfin h:ing. C:ie ngan h:ing cfin ning cao hon nfra cfing t:ie gi:inn s:it v:i qu:in tri rfii ro, du b:to v:i phfing nglra rfii ro trong hoat dong, rfii ro thanh kho:in , tao su on dinh v:i ph:it trién bén vfrng cho ngfin h:ing. Diéu n:iy cé› thé dupe gi:ii quyét khi
:ip dpng Hi p ufic an to:in von Basel trong qu:in tri rfii ro ciia ng n h:ing. IT LUAN CHUONG 1
34
Cfing t:ie qu:in tri riii ro trong hoat dong ngfin h:ing l:i mot v dé quan tain h:ing dfiu trong giai doan hi n nay. Bfit ké quy mo ng n h:ing lfin hay nhfi déu ph:ii xiiy dung cho minh mot h( thong qu:in tri riii ro nh:inn gi:inn thiéu toi da nhfrng riii ro co thé x:iy ra. Su ra dfii ciia hi p ufic Basel dii giiip c:ie ngiin h:ing thuong mai cling nhu cc quan gi:tin s:it ngiin h:ing cé› them nhiéu su lua chpn dé xfiy dung v:i thiét lap h thong qu:in tri riii ro ciia riéng minh. Nhfrng phuong ph:ip nhu phuong ph:ip chufin, phuong ph:ip IRB cc b:in v:i ning cao, phuong ph:ip chi ' cc b , phuong ph:ip mo hinh noi bo, phuong ph:ip ning cao da trfi nén quen thuoc tai nhiéu quoc gia, trfi thanh nhfrng cfing ' ttrrpo d:ie luc cho vi c qu:in tri rfii ro hi u qu:i, giup hijn ché phfin n:to ton thfit trong