Cpm chia dé n:iy cé› 1 nguyén t:ie so 21 chi rd: Chuyén gia gi:tin s:it nghi p vp ngan h:ing ph:ii biét chac 1:i moi ngfin h:ing cé› h( thong luu trfr tai li u phii hpp theo yéu cau ciia c:ie chinh s:ich ké to:in v:i theo mot phuong thfrc n:to dfi cho phép chuyén gia gi:tin s:it cé› thé tiép can v:i thay dupe tinh hinh tai chinh thuc té ciia ngfin h:ing v:i kh:i niing sinh Hi ciia c:ie nghi p vp ng n h:ing. Ngo:ii ra ngan h:ing ph:ii thufing xuyén dna ra c:ie b:in ké t:ii chinh ph:in :inh trung thuc tinh hinh tai chinh ciia minh vfii cc quan Thanh tra - gi:tin s:it.
6.Nguyén tic thuoc cijm chit dé Quyén h:jn hpp ph:ip ciia Chuyén gia gi:tin s:it: Cpm chia dé n:iy cé› 1 nguyén t:ie so 22 chi rd: Chuyén gia gi:tin s:it nghi p vp ngan h:ing ph:ii lufin co c:ie bi n ph:ip gi:inn s:it b:it buoc dé co thé dna ra dupe hanh dong can thi p ki.p thfii khi ngfin h:ing khfing d:ip frng dupe nhfrng yéu cau cc b:in (vi dp ty IQ von tfii thiéu phii hpp, n:ing luc ngufii dfrng dfiu...), khi co hi n tupng vi pham vé thé ché, hoac khi ngufii giri tién co thé gap rfii ro dufii bfit ky hinh thfrc n:to. Trong trufing hpp khfin cfip, hoat dong can thi p n:iy bao gfim c:i vi c thu hfii gifiy phép lap tfrc hoac dé nghi thu hfii gifiy phép hoat dong.
7. C:ie nguyén tic thuoc c9m chit dé Nghi(p vij ngfin h:ing xuyén bién giéri: Cum chit dé n:iy
Chuyén gia gi:tin s:it nghi p vp ngfin h:ing ph:ii:
- Thuc hi n nghi p vp gi:inn s:it tong hpp c:ie tfi chfrc ng n h:ing cé› giao dich quoc té, gi:tin s:it v:i :ip dung c:ie thong IQ cc b:in phii hpp trong tfit c:i c:ie giao dich ciia c:ie ngiin h:ing khi tién h:inh giao dich quoc té, trufic nhfit I:i tai c:ie chi nh:inh, lién doanh v:i cc sfi ngfin h:ing quoc té.
- Thiét lap quan h va h( thong trao dfii thong tin vfii c:ie chuyén gia gi:tin s:it khac, trufic nhfit I:i vfii chuyén gia gi:tin s:it ciia nuoc sfi tai.
- Yéu cau c:ie ngfin h:ing nuoc ngo:ii hoat dong theo dung c:ie tiéu chu n cao b:ing tiéu chu n ciia c:ie ngfin h:ing trong nuoc. Hp cfin ph:ii trao dfii thong tin vfii c:ie chuyén gia gi:tin s:it ciia nuoc sfi tai vé hoat dong ciia minh nham co dupe su gi:inn s:it tong qu:it nhat va binh dig nhat doi vfii c:ie loai ngfin h:ing kh:ie nhau.
PHU LUC 3 :
DIEU 7 T@I QUYET D]NH 493/2005/QD-NHNN NGAY 22/04/2005 VE VI C PHAN LO@I NO, TRICH L@P VA SP’ D NG DQ PHONG DE XL’ LY RUI RO
TIN D NG T@I TCTD
To chuc tin diJng co dii kh:i n:ing v:i diéu ki n thuc hi n ph n loai np theo phuong ph:ip dinh tinh thi xay dung chinh s:ich phfin loai np v:i trich lap du phfing riii ro nhu sau:
l - Ciin cfr trén HQ thong xép hang tin dpng noi bo, tfi chfrc tin diJng trinh Ngan h:ing Nh:i nuoc chinh s:ich du phfi ng riii ro v:i chi dupe thuc hi n sau khi Ngfin h:ing Nh:i nuoc chap thu a(n big v:in b:in.
2- Diéu ki n dé Ng n h:ing Nh:i nuoc chap thuan chinh s:ich du phfing rfii ro: a)HQ thong xép hijng tin diJng da dupe :ip dpng thir nghi in toi thiéu mot (01) n:inn; b) Két qu:i xép hijng tin diJng dupe Hoi dong qu:in tri phé duy t;
c)HQ thong xép hang tin diJng noi bo phii hpp vfii hoat dong kinh doanh, doi tupng khach h:ing, tinh chat rfii ro ciia kho:in np ciia tfi chfrc tin dpng;
d) Chinh s:ich qu:in 1y rfii ro tin diJng, mo hinh gi:tin s:it rfii ro tin diJng, phuong ph:ip x:ie dinh v:i do lufing rfii ro tin dpng co hi u qu:i, trong dfi bao gfi m each thuc d:inh gi:i vé kh:i niing tr:i np ciia kh:ich h:ing, hpp dong tin diJng, c:ie t:ii s:in b:to dam, kh:i n:ing thu hfii np v:i qu:in 1y np ciia tfi chfrc tin diJng;
d) Phfin
dm| h rd r:ing tr:ich nhi in, quyén hijn ciia Hoi dong qu:in tri, Tong gi:inn doe trong vi c phé duy t, thuc hi n v:i kiém tra thuc hi n HQ thong xép hang tin dpng va chinh s:ich du phfi ng ciia tfi chfrc tin dpng v:i tinh doc lap ciia c:ie bo phan qu:in l rfii ro;
e) H( thong thong tin co hi u qu:i dé dna ra c:ie quyét dinh, diéu h:inh v:i qu:in 1y doi vfii hoat dong kinh doanh ciia tfi chuc tin dpng v:i thich hpp vfii HQ thong xép hang tin dpng v:i phan loai np.
3- Ho so ciia tfi chfrc tin dung dé nghi Ngfin h:ing Nh:i nuoc (Vu C:ie Ngfin h:ing v:i tfi chfrc tin diJng phi ng n h:ing) chap thuan chinh s:ich du phfi ng riii ro gfim: a) V:in b:in ciia Chit tich Hoi dong qu:in tri dé nghi Ngfin h:ing Nh:i nuoc chap thu a(n chinh s:ich du phfi ng riii ro, trong dfi ph:ii gi:ii trinh dupe HQ thong xép hijng tin dpng v:i chinh s:ich du phfi ng ciia tfi chuc tin dpng d:ip frng dii c:ie diéu ki n dupe quy dinh tai c:ie Kho:in 2 Diéu n:iy.
b) B:in sao HQ thong xép hijng tin diJng noi bo va chinh s:ich du phfi ng riii ro v:i c:ie du th:to v:in b:in hufing dan thuc hi n phfin loai np v:i trich lap du phfi ng rfii ro ciia tfi chfrc tin dpng.
4- Trong thfii gian ba muoi (30) ng:iy ké tIr ng:iy nhan dii hfi so theo quy
dm| h tai
Kho:in 3 Diéu n:iy, Ngfin h:ing Nh:i nuoc co v b chap thu a(n chinh s:ich du
phfing riii ro ciia tfi chfrc tin dung. Trufing hpp khfing chap thuan, Ng h:ing Nh:i nuoc co v b:in yéu cau tfi chfrc tin dpng chinh sira theo quy dm| h.
5- H:ing n:inn, tfi chfrc tin diJng ph:ii d:inh gi:i lai HQ thong xép hijng tin dung noi bo va chinh s:ich du phfing rfii ro cho phii hpp vfii tinh hinh thuc té v:i c:ie quy dinh ciia ph:ip luat. Vi c thay dfii, diéu chinh chinh s:ich du phfi ng riii ro ciia tfi chfrc tin dung ph:ii dupe Ngfin h:ing Nh:i nuoc chap thuan b:ing v:in b:in. 6- To chuc tin dpng co chinh s:ich du phfing riii ro dupe Ngfin h:ing Nh:i nuoc chap thuan quy dinh tai Kho:in 1, Diéu n:iy thuc hi n phfin loai np v:i trich lap du phfing cp thé nhu sau:
6. l - Phan loai np
a)Nhom 1(Np dii tiéu chu n) bao gfim: C:ie kho:in np dupe tfi chfrc tin dpng d:inh gi:i la cé› kh:i n:ing thu hfii day dii c:i np goc va lai dung han.
b)Nhom 2 (Np ct chia y) bao gfim: C:ie kho:in np dupe tfi chfrc tin dpng d:inh gi:i la cé› kh:i n:ing thu hfii day dii c:i np goc va lai nhung co d:iu hi u kh:ich h:ing suy gi:inn kh:i n:ing tr:i np.
c) Nhom 3 (Np dufii tiéu chu n) bao gfim: C:ie kho:in np dupe tfi chuc tin diJng d:inh gi:i 1:i khfing co kh:i n:ing thu hfii np goc va lai khi dén han. C:ie kho:in np n:iy dupe tfi chfrc tin dung d:inh gi:i 1:i cé› kh:i n:ing ton thfit mot phfin np goc va lai. d) Nhom 4 (Np nghi ngfi) bao gfim: C:ie kho:in np dupe tfi chuc tin diJng d:inh gi:i l:i kh:i niing ton thfit cao.
d) Nhfim 5 (Np co kh:i niing mat von) bao gfim: C:ie kho:in np dupe tfi chfrc tin dpng d:inh gi:i 1:i khfing cfin kh:i n:ing thu hfii, mat von.
6.2- Ty IQ trich lap du phfi ng cp thé doi vfii c:ie nhfi m np quy dinh tai Kho:in 6. 1 Diéu n:iy nhu sau:
a) Nhom 1: 0% b) Nhé› m 2: 5% c) Nhé› m 3: 20% d) Nhé› m 4: 50% d) Nhfi m 5: 100%«
PHU LUC
4: BANG CAU HOI KHAO SAT
Mire do am hiéu ciia anh/chj vé hi(p uérc Basel: Chua bao gio nghe nfii dén
Co nghe nfii nhung chua tim hiéu
‘Co nghe, co quan tain nhung chua van diJng nhiéu Cé› nghe, rfit quan tain, van dpng tuong doi
Mire do am hiéu ciia anh/chj d i véri 3 tru cot cc bfin ciia Basel II:
Ratnhiéu Nhiéu Trung binh It
Anh/chj nhfin xét tlié n:to vé thin quan trong ciia vi(c ring dung Basel trong qufin
trj riii ro ciia ngfin h:ing:
Rfit quan trpng Quan trpng
Khfi ng quan trpng
Néu cau tr:i Hi 1:i "Cé›", vui long tr:i Hi tiép c:ie cau sau day:
Ngfin h:ing anh/chi, dIi thiyc hi(n c:ie quy d;mh ciia u ban Basel vé qufin tri, riii
ro o cap do n:to? " Basel I
" 25 nguyén t:ie cc b:in " Basel II " Chua :ip diJng
Theo anh/chi„ ngfin h:ing nén tiga chpn phuong ph:ip n:to truérc tién dé do luérng
" Phuong ph:ip chufin ho:i
" Phuong ph:ip d:inh gi:i noi bo cc b:in " Phuong ph:ip d:inh gi:i noi bo nang cao
Ngfin h:ing nén sir dung phuong ph:ip n:to dé do luéing riii ro hoat dong trong théri gian dfiu?
" Phuong ph:ip chufin ho:i " Phuong ph:ip chi tiéu cc b:in " Phuong ph:ip d:inh gi:i nang cao
Riii ro tin dung
Riii ro hoat dong
Riii ro thi trufing
Nhfrng kho khdn khi tién h:inh ring dung Basel II v:to hoat dong qufin trj riii ro
Noi dung hiép II qua phfrc tap
Ho:in to:in
dong y thufingBinh Hoi khfingdong y
Ho:in to:in khong dong y
Yéu cau vé von kh:i cao K Chi phi van h:inh
Thiéu nhfrng tfi chfrc xép
hijng tin nhi in d:ing tin K cay Han ché vé niing gi:tin s:it Han ché vé ngufin luc Van dé nén t:ing cc ph:ip l
Thiéu dir tiéu cfin thiét cho qu:i trinh tinh to:in