BASEL II TRONG QUAN TRI RUI RO TAI CAC NHTM V@T NAM HIEN NAY
2.3.2. 1.Noi dung hi(p uérc Basel II qu:i phirc t:jp
Mot trong nhfrng trfi ngai lfin nhfit doi vfii vi c van diJng c:ie phuong ph:ip ciia Bsel II chinh l:i do phfrc tap ciia moi phuong ph:ip. Su phfrc tap n:iy thé hi n fi c:i trong each tinh to:in v:i van diJng lan trong vi c xfiy dung mot h thong cc so dir li u qu:in 1y kh:ich h:ing.
Doi vfii phuong ph:ip d:inh gi:i rfii ro tin dpng dupe coi 1:i don gi:in v:i dé :ip dung nhfit — phuong ph:ip chufin thi moi kh:ich h g dén giao dich vfii ng n h:ing cling ph:ii dupe luu trfr thong tin day dii nh:inn phpc vp cho vi c d:inh gi:i, chfim diém khach
' rfii ro dupe :ip diJng cho moi kh:ich h:ing vfii tirng loai giao dich kh:ie nhau. Thuc té, moi ng n h:ing co dén v:ii tr:inn ng:in kh:ich h:ing, moi kh:ich h:ing lai co v:ii tr:inn giao di.ch c:ie loai, vfin dé tinh to:in nhu cau von toi thiéu cho hoat dong ciia ng n h:ing thuc su trfi thanh mot b:ii to:in khfing don gi:in. Hai phuong ph:ip cfin lai I:i IRB cc b va IRB niing cao thi qu:i phfrc tap.C:ie cfing thfrc tinh to:in h ' rfii ro 1:i nhfrng cfing thuc dua trén to:in hpc phfrc tap bao gfim to:in thong ké, x:ie suat v:i kinh té lupng.
2.3.2.2.Yéu cfiu vé v n kh:i cao
Hi p ufic Basel II nh:inn diéu chinh hoat dong ciia c:ie tap do:in ngiin h:ing hoat dong trén pham vi nhiéu quoc gia, vi vay yéu cau an to:in von I:i mot trong nhfrng muc tiéu dat ra h:ing dfiu doi vfii nhfrng ng n h:ing n:iy. Von n:iy nh:inn gi:inn thiéu dén mfrc toi da kh:i niing x:iy ra vo np doi vfii c:ie ng n h:ing. Mac dti IQ von an to:in toi thiéu trong Basel II van gifr mfrc 8%« nhung trén thuc té, c:ie ngfin h:ing ph:ii duy tri mfrc von cao hon so vfii mfrc quy
dm| h fi Basle I bfii c:ie ng n h:ing ph:ii bfi sung thém von dé du phfi ng c:ie riii ro hoat dong v:i riii ro thi trufing. Diéu n:iy sé cue ky bat lpi cho c:ie ng n h:ing Vi t Nam vi riii ro hoat dong ciing nhu riii ro thi truéng thfip hon c:ie ng n h:ing quoc té 16n bfii pham vi hoat dong ciia c:ie ngfin h:ing tuong doi hep.
Thuc té, c:ie ngiin h:ing Vi t Nam van chua co tiém niing von tuong xfrng v:i né›i chung thfip so vfii tiéu chufin ciia thé gifii. Vi vay, nhiéu NHTMNN s:ip dupe co phfin ho:i sé dfii hfii su born von tir phia chinh phii hoac/v:i c:ie nh:i dfiu tu chién lupc dé ho trp t:ing trufing von.
Theo
hufing 'n vé von ph:ip dinh v:i c:ie tiéu chufin quoc té Basel 1, c:ie ngfin h:ing ciia Vi t Nam cfin duy tri mot h so von toi thiéu (CAR) la 8%«. Dén cuoi n:inn 2010, c:ie ngan h:ing Vi t Nam sé buoc ph:ii d:ing ky von toi thiéu 1:i 3.000 ty dong. Tuy nhién, cé› mot su chénh l(ch ton gifra ty I( CAR ciia c:ie ng n h:ing co phfin v:i c:ie ngan h:ing NHTMNN , tir 7%« dén 14%«, trong dfi ty IQ ciia NHTMNN thfip hon. Hon nfra, trién vpng huy dong von ciia c:ie ng n h:ing co ph n rfit khfi du do:in do kh:i niing
cung cfip von ki.p thfii ciia c:ie co dong. Mac dii tong von huy dong ciia c:ie ngfin h:ing Vi t Nam hi n nay van d:ip frng dii, song kh:i n:ing ph:it trién v:i mo rong thi ph n ciia hp trong mot moi trufing ngfin h:ing ph:it trién nhanh chfing chia yéu php thuoc v:to kh:i n:ing huy dong von ciia hp. Mac dir tinh dén thfii diém hi n nay, khfing cfin ngan h:ing n:to cé› mfrc von diéu IQ dufii 1.000 ty dong nhung trong tong so 39 NHTM co phfin dang hoat dong tiji Vi t Nam (tinh dén ng:iy 31 '12 '2009), cé› tfii 29 ngfin h:ing cé› von diéu IQ dufii 3.000 ty dong vfii 20 ngfin h:ing cé› so von dufii 2.000 dong, trong dfi 11 ngan h:ing cé› so von dung 1.000 ty dong. Trong khi dfi, chi cfin 1 n:inn nfra cho c:ie ngfin h:ing vuon tfii “moc” 3.000 ty dong, diéu n:iy qu:i thuc gian nan doi vfii khfing it ngfin h:ing. Ciing thiing to von tIr n:inn 2008 dén nay sé chuyén tiép sang n:inn 2010. Doi vfii c:ie NHTM co phfin khfing ph:ii chiu nhfrng :ip luc ph:ii tiing von vi chay dua vfii thfii gian nhu c:ie ng n h:ing nhfi thi hp lai ph:ii chay dua vfii chat lupng s:in phfim di.ch vp nh:inn kh g dinh thuong hi u ciia minh trong bufic ph:it trién moi. Tiing von 1:i cfin thiét nhung ph:ii tinh to:in hét sfrc than trpng bfii quy mo von 16n lai co thé dan tfii hi u suat sir dpng trén tirng dong von thfip, do vay, ké hoach t:ing von ph:ii g lién vfii chién lupc ph:it trién hpp 1y.
2.3.2.3. Chi phi v a(n h:inh theo c:ie quy tic Basel qu:i lérn
Mot trong nhfrng khfi kh:in :inh hufing dén vi c quyét dinh :ip diJng Basel II v:to h( thong gi:inn s:it v:i qu:in tri rfii ro ciia c:ie ngfin h:ing thuong mai Vi t Nam dfi chinh la chi phi van h:inh theo to:in bo chufin muc ciia Basel II qu:i ton. Theo ufic tinh, c:ie ngfin h:ing thuong mai ton xfip xi 10 tri u Do la My, tuong duong vfii 180 dong Vi t Nam dé co thé van h:inh theo c:ie quy t:ie Basel. Trong khi dfi, néu 1:i ngan h:ing co ton thi chi phi van h:inh h( thong Basel n:iy cé› thé lén dén 200 tri u Dfila My, tuong duong vfii 3,600 ty dong Vi t Nam, cao hon mfrc von ph:ip
dm|
Nh:i nuoc theo nghi dinh 141 ciia Chinh phii. 2.3.2.4.H:jn ché vé nguon nhfin like
Mot trong nhfrng khfi kh:in khi xem xét vi c frng diJng hi p ufic Basel II v:to cfing t:ie qu:in tri riii ro tiji c:ie ngfin h:ing thuong mai Vi t Nam dfi chinh I:i su thiéu hut ngufin nh n luc chat lupng cao. Day I:i v dé chung doi vfii tfit c:i c:ie ngfin h:ing thuong mai v:i ké c:i doi vfii cc quan gi:inn s:it ng n h g thuong mai nhu Ng h g Nh:i nuoc.
Thé› ng qua tim hiéu nhfrng chufin muc Basel II trong chuong I, co thé thay r:ing dé n:inn viing v:i v(an dung dupe c:ie chufin muc n:iy dfii hfii c:ie chuyén gia trong linh vuc qu:in tri, gi:inn s:it ngfin h:ing v:i nhan vién phu tr:ich ph:ii co mot tain hiéu biét nhfit dinh, gifii vé ngoai ngfr fan kién thfrc to:in hpc v:i kién thfrc qu:in tri. Ngo:ii ra c:ie ky n:ing ph n tich, du b:to cling la nhfrng ky n:ing khfing thé thiéu. Day thuc su I:i nhfrng yéu cau cao doi vfii c:ie chuyén gia ngiin h:ing Vi t Nam tai thfii diém n:iy.
Hi n nay, c:ie ngfin h:ing thuong mai Vi t Nam dang canh tranh nhau rfit ton dé cé› thé gifr chan nhfrng chuyén gia gifii, am hiéu trong linh vpc ng n h:ing thé›ng qua vi c uu diii vé mfrc tuong, thuéng v:i cac hinh thirc kh:ie nhu thufing co phiéu, trang bi nha fi v:i phuong ti n di lai. . . Nhung vfii toe do ph:it trién manh mé nhu hi n nay ciia h( thong ngfin h:ing thi so lupng chuyén gia gifii van chua dii v:i c n mot su d:to tijo v:i bfi sung rfit l6n.
Ngo:ii ra, cling co nhiéu chuyén gia gifii dang d:inn nhi m nhfrng vi tri cfip cao trong c:ie ng n h:ing thuong mai, nhung do khfing co diéu ki n hoac khfing dii thfii gian dé dupe d:to tao v:i tiép can nhfrng kién thfrc moi n:iy nén ciing chua co kh:i n:ing van dung v:to cfing vi c thuc té. Chi phi cho nhfrng khfia hpc vfii c:ie chuyén gia nuoc ngo:ii trong linh vuc t:ii chinh ng n h:ing thong thufing I:i rfit ton, dfii hfii nhiéu thfii gian, cfing sfrc ciia nhfrng ngufii dupe di hpc.
2.3.2.5. Chua xfiy diyng dupe h( thing cc so dfr li(u
Theo c:ie diéu kho:in v:i diéu ki n vé vi c frng dung phuong ph:ip IRB, Uy ban Basel yéu cau su duy tri v:i ph:it trién h thong cc sfi dir li u vé c:ie khach h:ing vay ciia
minh theo dac diém, c:ie xép hang, quy trinh qu:in 1y, hang mfrc tin nhi m. . . Dat dupe nhfrng tiéu chufin kh:it khe n:iy la mot vi c 1:tin ho:in to:in khfing dé vfii c:ie ng n h:ing thuong mai Vi t Nam hi n nay. Dac bi t la khi muon sir diJng dupe phuong ph:ip IRB, c:ie ngan h:ing ph:ii duy tri thé› ng tin vé xép hang tin nhi in trong lich sir ciia kh:ich h:ing bao gfim diém so, ng:iy xép hijng phuong ph:ip xép hijng v:i c:ie thé›ng tin quan trpng dupe sir diJng cho vi c xép hang, ngufii chiu tr:ich nhi in xép hijng. Vi c x:ie dinh ngufii vay v:i c:ie cfing cp da vo np, tan suat xufit hi n v:i chu ky xufit hi n ciia nhfrng kiéu vo np giong nhau cling cfin dupe duy tri trong h thong cc so dir li u ciia ngfin h:ing. C:ie ng n h:ing thuong mai muon sir dung phuong ph:ip IRB nang cao cfin ph:ii tp tich 1uy v:i luu tru thong tin vé c:ie ufic tinh LGD v:i EAD.
2.3.2.6. Thiéu nhfrng t chfrc xép h g tin nhi(m chuyén nghi(p
Khfi ng giong nhu each do lufing theo kiéu “mot cho tfit c:i” (“one size fits all”) ciia chu n muc von trong hi p ufic Basle I, hi p ufic Basel II dua v:to rfit nhiéu
yéu to dé co thé x:ie dinh dupe
h( ' rfii ro cho tirng kho:in mpc t:ii s:in lién quan dén
tirng nhfim doi tupng kh:ie nhau, in:i mot trong nhfrng yéu to n:iy chinh la két qu:i xép hang tin nhi in d:ing tin cay ciia mot tfi chfrc doc lap.
Nhu dii phiin tich trong chuong 1, hfiu hét h( ' rfii ro
ciia c:ie nhfi m t:ii s:in tIr
tién giii cho dén c:ie kho:in dfiu tu hay cho vay déu chiu :inh hufing ciia vi c xép hijng tin nhi(m, ch:ing han nhu kho:in ph:ii dfii tiji mot ngfin h:ing thuong mai dupe xép loai AAA= thi cé› h( ' rfii ro chi la 20% trong khi cling 1:i kho:in ph:ii dfii tai ngfin h:ing thuong mai nhung néu ngfin h:ing dfi bi xép hang I:i B- thi h sfi riii ro co thé lén dén 100% hoac 150%«, ké c:i c:ie kho:in dfiu tu v:to tr:ii phiéu ciia nhfrng quoc gia dupe xép hang cao hon thi cling sé co h( ' rfii
ro thfip hon so vfii kho:in dfiu tu v:to tr:ii phiéu
ciia nhfrng quoc gia han trung binh hoac kém.
Hi n nay thuc té I:i moi ng n h:ing thuong mai Vi t Nam déu dang tirng bufic xay dung mot h( thong xép hijng tin nhi in cho tirng nhfim doi tupng kh:ich h:ing. Tuy nhién vi c xép hijng n:iy chit yéu nh:inn phuc vu qu:i trinh tham dinh, ra quyét dinh cho
vay ciia ngfin h:ing, rfit it dupe chia sé thong tin hay phfi bién rong riii bén ngo:ii, tir dfi dan dén manh ng n h:ing n:to thi ngiin h:ing dfi tij to v:i két qu:i I:i dfii khi su d:inh gi:i cfin mang nang vé yéu to chit quan, c:inn gi:ie hon 1:i kh:ich quan. Ngo:ii ra, no cfin dan dén nhfrng két luan thiéu chinh x:ie chi vi l do l:i thé›ng tin khfi ng day du.
Riéng doi vfii c:ie tfi chuc co thé gpi 1:i xép hang tin nhi in doc lap dang hoat Vi t Nam gfi m co:
Trung tain th ing tin tin dung (CIC).‘ vlra co chfrc n:ing thu thap v:i cung cfip thé›ng tin tin dpng cho ng n h:ing nh:i nuoc, c:ie tfi chfrc tin diJng - dac bi t 1:i c:ie ngfin h:ing thuong mai v:i tfi chuc c:i nhfin kh:ie, lai vira thuc hi n vi c xép loai tin diJng doanh nghi p (theo Quyét dinh so 473/QD — NHNN rig:iy 28'4'2004)
Cling iy th ing tin v‹i xép hci ng cI‹›cinh nghiép (C & R) .‘ thanh lap n:inn 2004, dupe t ch ra tIr cfing ty Gi:ii ph:ip Vi t Nam, 1:i doanh nghi p tu nhfin dfiu tién tai Vi t Nam cung cfip c:ie loai b:to c:to tin nhi in dua trén c:ie tiéu chufin d:inh gi:i ciia c:ie tfi chuc 16n trén thé gifii nhu Standard & Poor’s, Moody’s, Equifax, Jcr.
Trung /‹im Jfi nfi g/fi //n nfi/ in U/c /n umnc / (CR VC) unric c‹3ng Iy phii n mhm v‹i
/ruy n /t ring VASC. dwac ra dfii v:to rig:iy 4 '6 '2005
Diéu co thé nh a(n thay r:ing nhfrng tfi chfrc xép hang tin nhi in n:iy déu cfin rfit non tré doi vfii mot linh vpc cling cfin hét sfrc mci mé fi Vi t Nam, nhu vay dé xfiy dung dupe mot h( thong cc so dir li u that su dii ton, da clijng, co chat lupng v:i dupe chap thu a(n rong rai thi sé ph:ii mat mot kho:ing thfii gian d:ing ké. Do la chua nfii dén nhfrng tiéu chufin v:i h( thong xép loai ciia c:ie tfi chfrc n:iy déu dang tain thfii sir diJng tir c:ie tfi chuc kh:ie nhau thé gifii chfr chua thé xfiy dung dupe mot h( thong chi tiéu thong nhfit cho Vi t Nam, in:i su vay mupn n:iy cling sé it nhiéu gfiy khfi kh:in trong vi c :ip dpng v:to tinh to:in doi vfii c:ie doanh nghi p Vi t Nam.
Hi p ufic Basel II giao cho cc quan qu:in 1y ngfin h:ing dupe quyén xem xét kh:i n:ing frng diJng tlrng loai h thong d:inh gi:i rfii ro dé phfin loai rfii ro t:ii s:in ciia tfi chuc tin diJng. Trong thuc té, néu nhu ngfin h:ing trung uong — cc quan qu:in 1y v:i gi:tin s:it hoat dong ng n h:ing khfing dii trinh do dé kiém chfrng h thong d:inh gi:i rfii ro ciia c:ie tfi chfrc tin diJng co phii hpp hay khfing thi sé rfit nguy hiém cho hoat dong ciia to:in h( thong ngfin h:ing. Ch:ing han nhu khi dupe sir diJng h( thong d:inh gi:i rfii ro noi bo, nhiéu tfi chfrc tin diJng co thé qu:i lac quan vé trién vpng kh:ich h:ing ciia minh va khfi ng cé› cac bi n ph:ip doi phfi cling nhu phfing nglra thich hpp, dan dén kh:i niing vo rip ciia kh:ich h:ing cé› thé kéo theo su vo np ciia ngfin h:ing né›i riéng v:i to:in h( thong ngan h:ing né›i chung.
Trong diéu ki n hi n nay, dti cé› muon hay khfing thi ngan h:ing Nh:i nuoc cling chua thé dé cho c:ie ngfin h:ing thuong mai tu do lua chpn nhfrng phuong ph:ip d:inh gi:i rfii ro theo so thich ciia minh in:i ph:ii theo su qu:in 1y chat ché trong tirng quy dinh ciia ngfin h:ing nh:i nuoc, thé hi n rd trong mot loat c:ie qui dinh vé ty I( dam b:to an to:in trong hoat dong ciia c:ie tfi chfrc tin dpng tai Vi t Nam. Mot khi ngan h:ing Nh:i nuoc thanh cfing trong vi c ning cao trinh do gi:inn s:it ciia minh cling nhu thuc hi n thanh cfing qu:i trinh tai cc cau c:ie ngfin h:ing thuong mai, trang bi cho ngfin h:ing nhfrng kién thfrc, ky n:ing nhfit dinh trong linh vpc qu:in tri rfii ro thi ltte n:iy moi co thé tién dén nhfrng kh:i niing :ip diJng c:ie phuong ph:ip hi n dai hon. 2.3.2.8.Nhan thirc ciia ban Hinh d:jo NHTM truérc nhfrng riii ro trong ho:jt dong ngfin h:ing t:ji Vi(t Nam
Vi c frng diJng Basel II dfii hfii b:in thin c:ie NHTM Vi t Nam ph:ii co mot nén t:ing qu:in tri rfii ro bén vfrng, cé› quy trinh qu:in tri rfii ro chat ché. Tuy nhién vi c n:iy lai php thuoc v:to nhan thfrc ciia ban lanh dao trufic nhfrng riii ro trong hoat dong ngan h:ing. Trong diéu ki n hi n tai thi cé› rfit it can bo lanh dao ngan h:ing cé› kién thfrc day du vé noi dung hi p ufic Basel, day manh qu:in tri rfii ro v:i tijo ra nhan thfrc vé qu:in tri riii ro doi vfii to:in thé nh n vién ngan h:ing l:i mot thach thuc. Hfiu hét doi nghi lanh dao
cfip trung trong NHTM Vi t Nam 1:i nhfrng ngufii khfing muon chap nhan v:i tuan theo nhfrng thong IQ qu:in tri rfii ro tot nhfit. Ung ho ciia nhfin vién v:i c:ie cfip lanh dao cao nhat, do dfi, 1:i yéu to quan trpng dé dam b:to th:inh cfing khi Ngan h:ing quyét dinh :ip dung h thong v:i quy t:ie qu:in tri rfii ro tot nhfit.
KET LU@N CH DNG 2
Trong qu:i trinh ton tai, hoat dong c:ie ngfin h:ing lufin ph:ii doi phfi vfii rfit nhiéu vfin dé, in:i quan trpng nhfit 1:i duy tri dupe thufing xuyén tinh trijng cfin doi gifra nhu cau v:i kh:i n:ing co dupe ngufin von trong mpi diéu ki n dé dam b:to su on dinh, vfrng ch:ie vé t:ii chinh cho ngan h:ing v:i lam tho:i man nhu cau ciia kh:ich h:ing. Muon vay, c:ie nh:i qu:in tri ngfin h:ing khfing thé khfing tap trung v:to vfin dé qu:in tri rfii ro khi muon toi da ho:i lpi nhu a(n v:i dna ra dupe c:ie bi n ph:ip gi:inn thiéu thi