rủi ro tớn dụng tại chi nhỏnh NHNT Đồng Nai trong thời gian qua:
2.4.1. Những mặt đạt đƣợc:
Sau khi ỏp dụng mụ hỡnh quản lý tớn dụng mới, rủi ro tớn dụng tại chi nhỏnh cơ bản đĩ tăng cường kiểm soỏt. Mức độ kiểm soỏt rủi ro phự hợp với từng đối tượng khỏch hàng vay, Quản lý RRTD theo mụ hỡnh mới trong thời gian qua đĩ mang lại những kết quả tớch cực như:
+ Cỏc bộ phận đĩ được chuyờn mụn húa sõu hơn tựy theo chức năng, phõn định rừ trỏch nhiệm giữa cỏc bộ phận. Điều đú đĩ tăng chất lượng cụng việc tại cỏc bộ phận, chất lượng thẩm định được nõng cao, cụng tỏc kiểm tra trong và sau cho vay được tăng cường.
+Quy trỡnh cấp tớn dụng do nhiều bộ phận quản lý cú thể hạn chế và kịp thời phỏt hiện những sai sút, rủi ro xảy ra trong quỏ trỡnh tỏc nghiệp và rủi ro xảy ra đối với khỏch hàng.
+Cỏc quy trỡnh khỏc nhau theo từng đối tượng khỏch hàng vừa đỏp ứng đũi hỏi tăng cường kiểm soỏt RRTD vừa đỏp ứng kịp thời nhu cầu tớn dụng của khỏch hàng, rỳt ngắn thời gian đỏp ra quyết định tớn dụng.
+ Việc khụng tổ chức bộ phận QLRR tại chi nhỏnh mà chỉ tổ chức phận QLRR tại Hội sở đĩ làm tăng tớnh độc lập trong phõn tớch, thẩm định tớn và phờ duyệt tớn dụng, giỏm sỏt chất lượng tớn dụng.
Hệ thống xếp hạng tớn dụng tương đối phự hợp, cơ bản đĩ phản ỏnh được chất lượng khỏch hàng.
Chi nhỏnh đĩ xử lý thành cụng nhiều trường hợp cú nợ xấu phỏt sinh lớn mà khụng phải sử dụng dự phũng rủi ro, tổng số tiền sử dụng quỹ dự phũng rủi ro để xử lý RRTD từ năm 2003 đến thỏng 6/2009 là rất thấp, dưới 10 tỷ đồng.
Nhỡn tổng thể chất lượng khỏch hàng tớn dụng của chi nhỏnh là khỏ tốt, việc nợ xấu tăng mạnh trong giai đoạn năm 2008, 2009 phần lớn khụng xuất phỏt từ tỡnh hỡnh kinh doanh của khỏch hàng mà chủ yếu do thay đổi đột ngột của cỏc yếu tố vĩ mụ, thay đổi chớnh sỏch một cỏch đột ngột trong giai đoạn khỏch hàng đang đẩy mạnh đầu tư dẫn đến doanh nghiệp khụng kịp thay đổi kế hoạch.
2.4.2. Những mặt cũn hạn chế:
Việc quản lý rủi ro mới chỉ quan tõm đến khớa cạnh từng khỏch hàng, từng khoản vay mà chưa cú hệ thống đỏnh giỏ rủi ro theo danh mục cho vay, tổng thể cỏc khỏch hàng vay của chi nhỏnh. Điều đú dẫn đến rủi ro tiềm ẩn do danh mục đầu tư khụng cõn đối.
Chớnh sỏch tớn dụng cũn nhiều điểm chưa rừ ràng, NHNT VN mới chỉ giao cho chi nhỏnh chỉ tiờu tăng trưởng tớn dụng hàng năm, mà chưa quan tõm đến cơ cấu cho vay, cho vay vào ngành nào, lĩnh vực nào, những ngành lĩnh vực nào cần hạn
chế đầu tư…; chưa cú chớnh sỏch chung về tài sản đảm bảo, chưa xõy dựng được chớnh sỏch phớ, lĩi suất đối với mỗi loại khỏch hàng theo mức độ rủi ro mang lại.
Quy trỡnh tớn dụng: do phũng QLRR chỉ được tổ chức tại hội sở, cho nờn đối với cỏc hồ sơ do chi nhỏnh phờ duyệt, phũng KH hầu như thực hiện tất cả cỏc khõu, phũng QLN chỉ giải ngõn căn cứ trờn thụng bỏo tỏc nghiệp của phũng KH. Điều đú cú thể tiềm ẩn những rủi ro về mặt tỏc nghiệp, rủi ro về đạo đức của cỏn bộ…
Cụng tỏc kiểm tra trong và sau cho vay cũn hạn chế, nhiều trường hợp chỉ thực hiện chiếu lệ dẫn đến khụng kịp thời phỏt hiện những rủi ro. Từ thực tế tại NHNT ĐN cho thấy, việc chậm phỏt hiện rủi ro do những nguyờn nhõn sau:
- Cỏn bộ ngõn hàng cũn hạn chế về mặt chuyờn mụn nờn khụng nhận thấy cỏc dấu hiệu liờn quan đến khỏch hàng. Cỏc bộ phận của ngõn hàng khụng trao đổi thụng tin thường xuyờn dẫn đến chậm phỏt hiện những dấu hiệu rủi ro.
- Thiếu kiểm tra giỏm sỏt, hoặc kiểm tra sơ sài chiếu lệ đối với khỏch hàng, quỏ xem trọng lịch sử của doanh nghiệp dẫn đến lơ là trong kiểm tra giỏm sỏt vốn vay.
- Khi phỏt hiện dấu hiệu rủi ro thỡ chậm xử lý hoặc khụng kiờn quyết xử lý. Phõn tớch tớn dụng: Đõy là nội dung cơ bản và quan trọng nhất trong việc đưa ra những quyết định cho vay hoặc khụng cho vay, cho vay cú điều kiện như thế nào. Trong phõn tớch tớn dụng, một số nội dung cần điều chỉnh như:
● Nội dung phõn tớch: Việc phõn tớch tớn dụng chủ yếu vẫn chỉ tập trung cho việc sàng lọc những rủi ro cụ thể của từng KH. Cỏc yếu tố đỏnh giỏ về triển vọng ngành và rủi ro ngành, lĩnh vực đầu tư đĩ được đề cập, tuy nhiờn cũn rất hạn chế.
● Xếp loại khỏch hàng: nhỡn chung hệ thống xếp hạng đĩ phản ỏnh được mức độ lành mạnh của tỡnh hỡnh tài chớnh, kinh doanh của KH. Tuy nhiờn, hệ thống xếp hạng cũn nhiều điểm chưa phự hợp, như cỏch phõn chia doanh nghiệp theo ngành, theo quy mụ, cỏc chỉ tiờu đỏnh giỏ… cần tiếp tục nghiờn cứu chỉnh sửa.
● Những thụng tin sử dụng trong phõn tớch tớn dụng cũn khỏ nghốo nàn, phần lớn là do khỏch hàng cung cấp. Cỏc kờnh thụng tin khỏc cú được sử dụng nhưng phần lớn là thụng tin thụ chưa được xử lý và chỉ mang tớnh tham khảo.
Trỡnh độ cỏn bộ phõn tớch cũn nhiều hạn chế so với yờu cầu, cụ thể như: cỏn bộ tớn dụng của chi nhỏnh hiện nay 80% là cú kinh nghiệm cụng tỏc dưới 2 năm, bờn cạnh đú hệ thống NHNT chưa cú chương trỡnh đào tạo riờng cho cỏn bộ tớn dụng, khả năng đỏnh giỏ tài sản cụng nghệ cũn hạn chế, việc thẩm định những dự ỏn lớn cũn gặp nhiều khú khăn về kiến thức, kinh nghiệm đỏnh giỏ cụng nghệ, tài sản đảm bảo.
Cụng tỏc phỏt hiện, theo dừi và xử lý nợ cú vấn đề cũn nhiều yếu kộm, tồn tại cả về những nguyờn nhõn khỏch quan và chủ quan, biểu hiện như:
● Cảnh bỏo rủi ro: NHNT ĐN vẫn chưa xõy dựng được cỏc tiờu chớ, cỏc dấu hiệu cảnh bỏo RRTD. Bờn cạnh đú là hệ thống phõn loại nợ hiện nay chủ yếu dựa vào định lượng, tức là chỉ phỏt hiện rủi ro khi đĩ phỏt sinh nợ quỏ hạn.
● Quy trỡnh hướng dẫn xử lý cỏc khoản tớn dụng cú vấn đề: NHNT ĐN vẫn chưa xõy dựng được quy trỡnh chuẩn giỳp cho cỏc cỏn bộ định hướng trong việc tiếp cận và thảo luận cỏc giải phỏp đối với khỏch hàng. Do vậy khi xử lý cỏc khoản nợ xấu cỏn bộ cũn nhiều lỳng tỳng, thời gian xử lý kộo dài.
● Xử lý rủi ro: chưa cú bộ phận riờng chuyờn xử lý nợ cú vấn đề một cỏch hiệu quả, dẫn đến việc xử lý cỏc khoản nợ cú vấn đề cũn nhiều lỳng tỳng trong việc thương lượng với khỏch hàng, gõy ỏp lực, thực hiện cỏc thủ tục phỏp lý cần thiết trong việc xử lý tài sản để thu hồi nợ.
Kết luận chương 2: Qua cỏc phõn tớch và nhận xột trờn cú thể thấy rằng cụng tỏc
phũng chống và ngăn ngừa rủi ro tớn dụng của NHNT ĐN vẫn chưa phỏt huy hiệu quả, rủi ro tiềm ẩn vẫn cũn khỏ lớn làm cho hoạt động tớn dụng tại ngõn hàng trở nờn bị động, giảm khả năng thớch ứng với giai đoạn hiện nay cho cả chớnh ngõn hàng và cho doanh nghiệp vay vốn. Đú chớnh là những hạn chế về quản lý rủi ro tớn dụng đũi hỏi NHNT ĐN cần hồn thiện hơn trong thời gian tới.
Chƣơng 3: CÁC GIẢI PHÁP HẠN CHẾ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI CHI NHÁNH NGÂN HÀNG TMCP NGOẠI THƢƠNG ĐỒNG NAI