3.2.3. Cỏc giải phỏp phũng ngừa rủi ro:
3.2.3.1. Nõng cao chất lượng thẩm định và phõn tớch tớn dụng
RRTD bắt đầu từ những phõn tớch và thẩm định tớn dụng khụng cẩn trọng và thiếu chớnh xỏc dẫn đến những quyết định cho vay sai lầm. Đõy là bước cực kỳ quan trọng và đảm bảo hạn chế RRTD với hiệu quả cao nhất, ớt tổn thất nhất.
Mục tiờu của phõn tớch tớn dụng là tỡm kiếm và đỏnh giỏ những khả năng hiện tại và tiềm tàng của khỏch hàng cú thể gõy ra những rủi ro cho việc hồn trả nợ vay. Trờn cơ sở đú cú dự đoỏn những khả năng kiểm soỏt rủi ro của ngõn hàng và cỏc cú
những biện phỏp để ngăn ngừa, hạn chế và giảm thiểu những thiệt hại khi rủi ro xảy ra. Mặt khỏc cỏc phõn tớch tớn dụng giỳp cho ngõn hàng kiểm tra chớnh xỏc cỏc thụng tin do khỏch hàng cung cấp từ đú nhận định đỳng về thỏi độ của khỏch hàng.
Quỏ trỡnh thẩm định cần đỏp ứng được yờu cầu về chất lượng phõn tớch và thời gian ra cỏc quyết định để vừa cú thể thực hiện được yờu cầu ngăn ngừa, hạn chế RRTD vừa đỏp ứng kịp thời nhu cầu của khỏch hàng.
Chất lượng thẩm định tớn dụng phụ thuộc vào ba yếu tố chớnh sau: trỡnh độ của cỏn bộ thẩm định, nguồn thụng tin, cỏc cụng cụ sử dụng trong thẩm định. Nõng cao chất lượng thẩm định đũi hỏi phải nõng cao và hồn thiện 3 yếu tố trờn.
Khi phõn tớch đỏnh giỏ một khỏch hàng cần phải đỏnh giỏ được chớnh xỏc rủi ro tổng thể của khỏch hàng, xỏc định mức rủi ro tối đa mà ngõn hàng cú thể chấp nhận thụng qua xỏc định giới hạn tớn dụng trong vũng 1 năm. Định kỳ 6 thỏng, ngõn hàng cú thể đỏnh giỏ lại mức độ rủi ro của khỏch hàng để quyết định xem cú điều cú điều chỉnh GHTD đối với khỏch hàng hay khụng.
Việc thẩm định, phõn tớch cần phải nhỡn nhận tổng hợp cỏc yếu tố. Phõn tớch cần chỳ trọng đến phõn tớch định lượng, lượng húa mức độ rủi ro của khỏch hàng qua đỏnh giỏ cỏc số liệu, đồng thời kết hợp với phõn tớch định tớnh (phõn tớch mụi trường vĩ mụ, vi mụ, mụi trường nội bộ của doanh nghiệp, lịch sử quan hệ tớn dụng với ngõn hàng…) để nhận ra những rủi ro tiềm tàng và khả năng kiểm soỏt, hạn chế những rủi ro đú của ngõn hàng.
Trong phõn tớch định lượng, ứng dụng và hồn thiện hệ thống cho điểm và xếp hạng tớn dụng khỏch hàng. Thụng qua việc sử dụng cỏc mụ hỡnh định lượng, mức độ rủi ro sẽ được lượng húa hợp lý, phản ỏnh một cỏch rừ ràng hơn mức độ rủi ro của cỏc khoản vay dự kiến và xõy dựng những biện phỏp phũng ngừa và hạn chế rủi ro trước khi cấp tớn dụng với khỏch hàng. Nỗ lực xỏc định giới hạn tớn dụng hợp lý sẽ giỳp cho ngõn hàng luụn ở thế chủ động và cú giải phỏp kiểm soỏt RRTD một cỏch hiệu quả.
Trờn cơ sở giới hạn tớn dụng đĩ được phờ duyệt, khi xem xột cấp tớn dụng cho khỏc hàng, việc phõn tớch chủ yếu tập trung phõn tớch rủi ro của chớnh phương ỏn vay đú để giảm bớt thời gian xử lý cỏc giao dịch. Trong phõn tớch này, cần tập trung đến tớnh phỏp lý của phương ỏn/dự ỏn vay, đến nguồn cung cấp, thị trường và khả năng tiờu thụ… Đồng thời cần đưa ra những rủi ro dự kiến, khả năng kiểm soỏt của ngõn hàng và kịch bản xử lý khi những tỡnh huống xấu xảy ra.
Trong thẩm định cỏc dự ỏn đầu tư, nhiều dự ỏn lớn cần chỳ ý đến khả năng thu xếp vốn của dự ỏn, khả năng triển khai quản lý của khỏch hàng, hiệu quả thực tế của dự ỏn. Đối với những dự ỏn lớn, mà ngõn hàng khụng thể đỏnh giỏ được cụng nghệ, về giỏ trị thật sự của mỏy múc cụng nghệ… thỡ cần thuờ tổ chức độc lập cú uy tớn để định giỏ, đỏnh giỏ cụng nghệ mỏy múc thiết bị cho khỏch quan. Thụng tin về ngành nghề, sản phẩm dự ỏn cũng hết sức cần thiết cho việc đỏnh đầu ra, giỏ hiệu quả dự ỏn vỡ vậy nờn mua thụng tin, tư vấn về ngành nghề sản phẩm của tổ chức bờn ngồi cú uy tớn nếu chưa am hiểu kỹ về dự ỏn. Điều kiện giải của dự ỏn cũng cần phải được nghiờn cứu kỹ càng đảm bảo cõn đối, chuẩn bị vốn đối ứng của khỏch hàng.
Khi cấp tớn dụng cũng cần chỳ ý đến tỡnh trạng vay nợ hiện nay của khỏch hàng, khỏch hàng cú thể vay tại nhiều ngõn hàng khỏc nhau và sự đổ vỡ của bất kỳ khoản vay tại ngõn hàng nào cũng sẽ gõy ra rủi ro và ảnh hưởng đến khả năng trả nợ của khỏch hàng. Do đú việc cấp tớn dụng cần kốm theo cỏc điều kiện tớn dụng khỏc, đặc biệt là điều kiện về tổng dư nợ vay và cơ cấu tài chớnh của khỏch hàng, nhằm đảm bảo mức độ an tồn trong kinh doanh.
Cần phối kết hợp chặt chẽ cỏc điều kiện tớn dụng như lĩi suất, tỷ lệ vốn tự cú tham gia phương ỏn/dự ỏn, cỏc tài sản bảo đảm …để đảm bảo lợi ớch thu được phải tương xứng với mức độ rủi ro.
Túm lại bỏo cỏo phõn tớch tớn dụng phải đưa ra được cỏc kết luận như sau: - Dự ỏn, phương ỏn cú hiệu quả, cú thể triển khai trong thực tế hay khụng.
- Rủi ro đặc thự trong quan hệ tớn dụng với khỏch hàng là gỡ, những nhõn tố chủ yếu cú thể gõy ra rủi ro.
- Ngõn hàng cú khả năng kiểm soỏt được cỏc rủi ro khụng và bằng cỏch nào? Mức độ thiệt hại của ngõn hàng nếu rủi ro xảy ra.
- Nếu chấp nhận cung cấp tớn dụng thỡ cần nờu rừ điều kiện kốm theo nếu cú.