3.2.3. Cỏc giải phỏp phũng ngừa rủi ro:
3.2.3.2. Quản lý, giỏm sỏt, kiểm soỏt chặt chẽ quỏ trỡnh giải ngõn và sau khi giả
giải ngõn:
Những RRTD xuất hiện khi cho vay khụng chỉ do bản thõn phương ỏn kinh doanh kộm hiệu quả, mà cũn do ngõn hàng thiếu kiểm tra, kiểm soỏt để khỏch hàng sử dụng vốn khụng đỳng mục đớch, hoặc khi kết thỳc chu kỳ kinh doanh sử dụng vốn vào mục đớch khỏc …. Để phũng ngừa những rủi ro này, cần thực hiện kiểm soỏt chặt chẽ trong và sau khi cho vay:
Trong thực hiện giải ngõn: thực hiện giải ngõn theo đỳng cỏc quyết định cấp tớn dụng của cấp phờ duyệt, đối chiếu giữa mục đớch vay, yờu cầu giải ngõn và cơ cấu cỏc chi phớ trong nhu cầu vốn của khỏch hàng, đảm bảo việc sử dụng vốn vay cú đầy đủ chứng từ chứng minh và hợp lệ. Hạn chế giải ngõn bằng tiền mặt trừ những trường hợp đặc thự do hoạt động kinh doanh của khỏch hàng như cho vay thu mua nụng, lõm thủy sản của cỏc hộ dõn, trả lương cụng nhõn, chỉ ỏp dụng phương thức thanh toỏn chuyển khoản để cú thể kiểm soỏt việc sử dụng vốn vay của khỏch hàng…
Thực hiện kiểm tra sau khi cho vay: thực hiện kiểm tra sử dụng vốn vay phự hợp với đặc thự của cỏc khoản vay, chất lượng khỏch hàng. Do mỗi khoản vay, mỗi khỏch hàng vay cú sự khỏc biệt nhất định mà cần xõy dựng và lựa chọn một kế hoạch kiểm tra sử dụng vốn hợp lý, đảm bảo an tồn cho ngõn hàng nhưng cũng tạo thuận lợi cho hoạt động kinh doanh của khỏch hàng và mối quan hệ giữa cỏc bờn.
Nờn sử dụng xếp hạng tớn dụng khỏch hàng làm cơ sở cho việc xỏc định định kỳ hàng thỏng, hàng quý hoặc nửa năm kiểm tra sử dụng vốn vay, trong đú những khỏch hàng cú xếp hạng tớn dụng cao, cú uy tớn trong quan hệ tớn dụng thỡ thời hạn
kiểm tra sử dụng dài hơn, cỏc khỏch hàng xếp hạng tớn dụng càng thấp thỡ mật độ kiểm tra nhiều hơn. Đối với những khỏch hàng cú nợ xấu, cần kiểm tra thường xuyờn, ớt nhất 1 thỏng 1 lần để theo sỏt tỡnh hỡnh của khỏch hàng, cú nhận định, phõn tớch và giải phỏp đỳng đắn nhằm hạn chế rủi ro.
Trong kiểm tra sử dụng vốn, cần nghiờm tỳc thực hiện kiểm tra trờn thực tế, cú đỏnh giỏ về việc sử dụng vốn, về cõn đối hàng tiền, về tài sản bảo đảm của khỏch hàng, kịp thời phỏt hiện những rủi ro và cú biện phỏp xử lý, trỏnh tỡnh trạng thực hiện kiểm tra mang tớnh đối phú, thực hiện trờn giấy tờ.
Cần cú sự phõn tớch và đỏnh giỏ kịp thời những dấu hiệu của rủi ro để phỏt hiện rủi ro và tạo khả năng xử lý chủ động, kịp thời cỏc rủi ro cú nguy cơ xảy ra. Sau đõy là một số dấu hiệu liờn quan đến khỏch hàng mà khi kiểm tra trong và sau khi cho vay, cỏn bộ tớn dụng cần hết sức chỳ ý phõn tớch để cú thể sớm phỏt hiện cỏc rủi ro bất thường kịp thời cú biện phỏp ứng phú:
Nhúm dấu hiệu liờn quan đến mối quan hệ ngõn hàng:
Đõy là nhúm dấu hiệu dễ nhận biết nhất, cú tỏc động trực tiếp, với tốc độ nhanh và trong khoảng thời gian ngắn đến chất lượng tớn dụng, cú thể chuyển từ trạng thỏi bỡnh thường lờn cấp độ rủi ro cao, do đú đũi hỏi những phản ứng nhanh, tớch cực và hiệu quả. Nhúm này cũn gọi là dấu hiệu cảnh bỏo sớm, bao gồm cỏc dấu hiệu sau:
- Trỡ hoĩn hoặc gõy khú khăn, trở ngại đối với ngõn hàng trong quỏ trỡnh kiểm tra theo định kỳ hoặc đột xuất tỡnh hỡnh sử dụng vốn vay, tài chớnh, hoạt động sản xuất kinh doanh mà khỏch hàng khụng giải thớch một cỏch thuyết phục.
- Chậm gửi hoặc trỡ hoĩn cỏc bỏo cỏo tài chớnh theo yờu cầu mà khỏch hàng khụng giải thớch thuyết phục.
- Đề nghị gia hạn hoặc điều chỉnh kỳ hạn nhiều lần khụng cú lý do chớnh đỏng.
- Chậm thanh toỏn cỏc khoản lĩi đến hạn. - Thanh toỏn nợ gốc khụng đầy đủ, đỳng hạn.
- Mức độ vay thường xuyờn gia tăng, yờu cầu cỏc khoản vay vượt nhu cầu dự kiến.
- Tài sản đảm bảo khụng đủ tiờu chuẩn.
- Cỏc dấu hiệu cho thấy khỏch hàng trụng chờ vào thu nhập bất thường khụng phải từ hoạt động sản xuất kinh doanh chớnh hoặc từ hoạt động được đề xuất trong phương ỏn xin vay.
- Cú dấu hiệu tỡm kiếm sự tài trợ nguồn vốn lưu động từ nhiều nguồn, đặc biệt từ đối thủ cạnh tranh của ngõn hàng.
- Sử dụng tài trợ ngắn hạn cho hoạt động trung dài hạn.
- Chấp nhận sử dụng cỏc nguồn tài trợ giỏ cao với mọi điều kiện.
Nhúm dấu hiệu liờn quan đến mối quan hệ ngồi ngõn hàng:
Nhúm dấu hiệu này cú tỏc động trực tiếp đến chất lượng tớn dụng nhưng với độ trễ lớn hơn. Cỏc dấu hiệu này được rỳt ra từ chớnh bản thõn hoạt động sản xuất kinh doanh của khỏch hàng và khụng dễ nhận biết nếu thiếu sự quản lý chặt chẽ sõu sỏt của cỏn bộ ngõn hàng. Nhúm này bao gồm cỏc dấu hiệu sau:
- Độ lệch giữa doanh thu hay dũng tiền thực tế so với mức dự kiến khi khỏch hàng đề nghị cấp tớn dụng.
- Những thay đổi bất lợi trong cơ cấu vốn, tỷ lệ thanh khoản hay mức độ hoạt động của khỏch hàng như: sự gia tăng đột biến của tỷ lệ nợ/vốn chủ sở hữu; tỷ lệ khả năng thanh toỏn nhanh và thanh toỏn tức thời cú dấu hiệu giảm sỳt liờn tục; giảm cỏc khoản phải trả và tăng nhanh cỏc khoản phải thu, hàng tồn kho với cường độ lớn, sự gia tăng khụng cõn đối về tỷ lệ nợ thường xuyờn, giảm quỹ tiền mặt, tăng doanh thu nhưng giảm lợi nhuận hoặc khụng cú.
- Dấu hiệu ngày càng nhiều cỏc chi phớ bất hợp lý như phỏt triển đột biến chi phớ quảng cỏo, tiếp khỏch,…
- Thay đổi thường xuyờn cơ cấu quản lý và điều hành.
- Xuất hiện bất đồng và mõu thuẫn trong bộ mỏy quản lý và điều hành, tranh chấp trong quỏ trỡnh quản lý.
- Khú khăn trong quản lý phỏt triển sản phẩm và dịch vụ mới.
- Xuất hiện dấu hiện hội chứng hợp đồng lớn: sẵn sàng từ bỏ cỏc hợp đồng nhỏ nhưng cú khả năng thu được tỷ suất lợi nhuận cao để tỡm kiếm cỏc hợp đồng cú giỏ trị lớn với cỏc bạn hàng cú tờn tuổi dự lợi nhuận cú khả năng thấp hơn; sẵn sàng cắt giảm lợi nhuận để đạt cỏc hợp đồng lớn, theo đuổi cỏc chiến lược “mượn thương hiệu”, “nước nổi thuyền nổi”.
- Xuất hiện hội chứng sản phẩm đẹp: mĩi theo đuổi cỏc sản phẩm khụng thớch hợp về mặt thời gian và năng lực hiện tại mà khụng chỳ ý đến cỏc yếu tố khỏc.
- Những thay đổi về chớnh sỏch của Nhà nước như tỏc động của thuế, xuất nhập khẩu, thay đổi cỏc biến số kinh tế vĩ mụ: tỷ giỏ, lĩi suất, thay đổi cụng nghệ sản xuất,… tỏc động bất lợi đến chiến lược, kế hoạch sản xuất kinh doanh của khỏch hàng.