Năm
Chỉ tiêu ĐVT 2003 2004 2005 2006 2007
Tổng dư nợ tỷ đồng 4.290 5.418 6.544 7.392 9.477 Trong đĩ: NQH tỷ đồng 272 219 236 230 176 Tỷ lệ NQH % 6,34 4,04 3,61 3,11 1,86
49
Bảng 9: Tổng hợp dư nợ quá hạn của các TCTD trên địa bàn tỉnh Kiên Giang qua các năm 2003 – 2007 Đơn vị tính: tỷ đồng 31/12/2003 31/12/2004 31/12/2005 31/12/2006 31/12/2007 Năm Chỉ tiêu NQH % NQH % NQH % NQH % NQH % NQH 272 100 219 100 236 100 230 100 176 100 -NHTMQD 253 93,0 196 89,5 206 87,3 209 90,9 149 84,7 Tr.đĩ NHCTKG 23 8,5 15,9 7,3 34,5 14,6 11,9 5,2 11,9 6,8 -NHTMCP 8 3,0 9 4,1 21 8,9 16 6,9 24 13,6 -Các QTD 11 4,0 14 6,4 9 3,8 5 2,2 3 1,7
(Nguồn: Tổng hợp báo cáo của NHNN tỉnh Kiên Giang từ năm 2003 – 2007)
Qua số liệu trên cho thấy tỷ lệ NQH trên địa bàn tỉnh Kiên Giang qua các năm ngày càng giảm và chiếm tỷ lệ rất thấp trong tổng số dư nợ cho vay. Trong tổng dư nợ thì khối các NHTMQD chiếm tỷ trọng lớn (từ 70 - 90% tổng dư nợ tồn địa bàn) với nguồn vốn tín dụng này các NHTMQD đã cĩ sự đĩng gĩp đáng kể đối với quá trình phát triển kinh tế - xã hội của tỉnh. Tuy nhiên, vì dư nợ cao, phần lớn các DNNN đều vay vốn ở các NHTMQD nên NQH của các NHTMQD cũng chiếm tỷ trọng lớn (bình quân khoảng 90%/tổng NQH). Vì vậy đã ảnh hưởng trực tiếp đến chất lượng tín dụng và thu nhập của khối các NHTMQD.
Bảng 10: Tổng hợp dư nợ, NQH, nợ xấu của CN.NHCT.KG từ năm 2003-2007 Năm Năm Chỉ tiêu ĐVT 2003 2004 2005 2006 2007 Tổng dư nợ tỷ đồng 501 622 574 599 857 NQH tỷ đồng 23,0 15,9 34,5 11,9 11,9 Tỷ lệ NQH % 4,59 2,56 6,01 1,99 1,39 Nợ xấu tỷ đồng 29,7 9,5 11,0 Tỉ lệ nợ xấu % 5,17 1,59 1,28
50
Biểu đồ 5: Tình hình NQH của CN.NHCT.KG từ năm 2003 – 2007
11.9 34.5 15.9 11.9 23 0 5 10 15 20 25 30 35 40 2003 2004 2005 2006 2007 NQH
- Năm 2003, NQH của Chi nhánh là 23 tỷ đồng, tương đương 4,58%/tổng dư nợ. Trong đĩ, NQH cho vay khắc phục hậu quả Bão số 5 chiếm đến 14,6 tỷ đồng, đây là khoản nợ cho vay theo chỉ định của Chính phủ để khơi phục lại ngành khai thác hải sản sau khi bị cơn bão số 5/1997 (gọi tắt là cho vay Bão số 5) tàn phá nặng nề; Nợ quá hạn cho vay Vùng Đệm U Minh là 2,9 tỷ đồng, đây là khoản nợ cho vay theo chỉ định của UBND tỉnh Kiên Giang để “đầu tư về nguồn”, bởi trong chiến tranh đây là khu căn cứ cách mạng của tỉnh. Nếu loại trừ nợ cho vay Bão số 5 ra khỏi dư nợ thì NQH của Chi nhánh là 8,4 tỷ đồng, chỉ chiếm tỷ lệ 1,73% trong tổng dư nợ cho vay.
- Năm 2004, NQH của Chi nhánh là 15,9 tỷ đồng, giảm so với đầu năm 7,1 tỷ đồng. Nguyên nhân là do trong năm Chi nhánh đã được NHCT.VN xử lý rủi ro bằng quỹ dự phịng với số tiền 10,7 tỷ đồng, trong đĩ dư nợ cho vay Bão số 5 được xử lý với số tiền 6,4 tỷ đồng. Trong khi, NHCT.VN xử lý rủi ro cho Chi nhánh với số tiền 10,7 tỷ đồng thì nợ quá hạn của Chi nhánh chỉ giảm được 7,1 tỷ đồng. Tức là trong năm 2004 Chi nhánh đã tăng thêm 3,6 tỷ đồng. Trong đĩ khoản nợ cho vay Vùng đệm U Minh tăng thêm 02 tỷ đồng, nâng tổng số NQH của khoản vay này là 4,9 tỷ đồng.
51
- Năm 2005, đây là thời điểm NHNN.VN ban hành Quy chế phân loại nợ mới theo Quyết định số 493/2005/QĐ-NHNN ngày 22/4/2005, theo đĩ nợ cho vay của các TCTD được chia thành 5 nhĩm để tính và trích lập dự phịng rủi ro và đánh giá hiệu quả hoạt động tín dụng thơng qua chất lượng tín dụng. Tỷ nợ nợ xấu càng cao thì chất lượng tín dụng càng kém và do đĩ hiệu quả hoạt động tín dụng càng thấp vì chi phí tăng cao do phải trích lập dự phịng rủi ro.
Trong năm 2005, NQH tồn Chi nhánh là 34,5 tỷ đồng chiếm tỷ lệ 6,01%/tổng dư nợ. Trong đĩ nợ xấu là 29,7 tỷ đồng, chiếm 5,17%/tổng dư nợ và đạt 71% kế hoạch NHCT.VN giao. Nhìn chung, đây là năm cĩ tỷ lệ NQH cao nhất của Chi nhánh. Nguyên nhân là do khoản đầu tư dự án dây chuyền nước dứa cơ đặc của Cơng ty Chế Biến Thực Phẩm Xuất Khẩu Kiên Giang khơng hiệu quả nên đã khơng thể trả được nợ và chuyển sang NQH với tổng số tiền trên 52 tỷ đồng. Tuy nhiên trong năm Chi nhánh đã được NHCT.VN xử lý rủi ro 35,1 tỷ đồng trong tổng số 43,24 tỷ đồng.
- Năm 2006, nhìn chung NQH và nợ xấu của Chi nhánh cơ bản đã được xử lý. Trong năm, Chi nhánh đã tích cực xử lý thu hồi từ nhiều nguồn khác nhau như: bán tài sản thế chấp để thu hồi nợ; Xử lý theo Thơng tư 74 của Bộ Tài chính bằng nguồn cấp bù của Chính phủ với số tiền 15,7 tỷ của Cơng ty Chế Biến Thực Phẩm Xuất Khẩu Kiên Giang. Nếu loại trừ số nợ cho vay khắc phục hậu quả Bão số 5 với số tiền 7,1 tỷ đồng thì NQH của Chi nhánh chỉ khoảng 4,8 tỷ đồng và nợ xấu chỉ khoảng 2,4 tỷ đồng, chiếm 0,4%/tổng dư nợ.
- Năm 2007, NHNN.VN tiếp tục ban hành Quyết định số 18/2007/QĐ- NHNN ngày 25/4/2007 sửa đổi Quyết định 493, khi đĩ việc phân loại nợ vẫn được chia thành 5 nhĩm nợ nhưng quy định lại chặt hơn so với Quyết định 493 trước đây. Trong năm, khoản nợ vay của Cơng ty CP Xây dựng Giao Thơng Thủy Lợi Kiên Giang (trước đây là DNNN, được chuyển sang cơng ty cổ phần vào giữa năm 2005) với số tiền 34,0 tỷ đồng đã chuyển sang NQH do khơng cĩ khả năng thanh tốn, đồng thời đã được NHCT.VN xử lý rủi ro 29,7 tỷ đồng vào cuối năm. Số dư nợ xấu cuối kỳ của Chi nhánh là 11,0 tỷ đồng, chiếm 1,3%/tổng dư nợ chủ yếu là khoản
52
vay cịn lại chưa được xử lý rủi ro của cho vay Bão số 5 (6,7 tỷ đồng) và của Cơng ty CP XDGTTL Kiên Giang (4,3 tỷ đồng).
Biểu đồ 6: So sánh tỷ lệ NQH của CN.NHCT.KG với khối NHTMQD và địa bàn qua các năm 2003 - 2007 bàn qua các năm 2003 - 2007 0.00% 1.00% 2.00% 3.00% 4.00% 5.00% 6.00% 7.00% 2003 2004 2005 2006 2007 Tồn địa bàn NHTMQD NHCTKG
(Nguồn: Tổng hợp từ báo cáo của NHCT và NHNN tỉnh Kiên Giang)
Qua biểu đồ so sánh tỷ lệ NQH như trên cho thấy, nhìn chung tỷ lệ NQH của Chi nhánh đều thấp hơn tỷ lệ NQH của khối NHTMQD và tồn địa bàn. Chỉ ngoại trừ năm 2005 là năm Chi nhánh cĩ tỷ lệ NQH khá cao do khoản vay của Cơng ty Chế Biến Thực Phẩm Xuất Khẩu Kiên Giang (một DNNN trực thuộc Tổng Cơng ty Rau Quả Việt Nam) khơng thanh tốn được nợ và chuyển sang quá hạn.
53
Bảng 11: Tổng hợp thu nhập, chi phí, lợi nhuận của các TCTD trên địa bàn tỉnh Kiên Giang từ năm 2004 – 2007
Đơn vị tính: tỷ VNĐ Năm Chỉ tiêu 2004 2005 2006 2007 * Tổng thu nhập, trong đĩ: 805 816 976 1.288 - NHTMQD 696 699 803 941 - NHTMCP 81 87 142 309 - QTD 28 30 31 38 * Tổng chi phí, trong đĩ: 713 715 868 1.097 - NHTM NQD 626 627 734 801 - NHTMCP 64 64 109 264 - QTD 23 24 25 32
* Chênh lệch thu – chi, trong đĩ 92 101 108 191
- NHTM NQD 70 72 69 140
- NHTMCP 17 23 33 45
- QTD 5 6 6 6
(Nguồn: Tổng hợp báo cáo của NHNN tỉnh Kiên Giang từ năm 2004 – 2007)
Bảng 12: Tỷ suất lợi nhuận trên tổng dư nợ cho vay của các TCTD trên địa bàn từ năm 2004 – 2007 Năm Chỉ tiêu ĐVT 2004 2005 2006 2007 Tổng dư nợ Tỷ đồng 5.418 6.544 7.392 9.477 Nợ quá hạn Tỷ đồng 219 236 230 176 Lợi nhuận Tỷ đồng 93 101 108 191 Tỷ suất LN/Dư nợ % 1,72 1,54 1,46 2,02
54
Qua số liệu trên cho thấy, từ năm 2004 – 2007, dư nợ tín dụng trên địa bàn ngày càng tăng, chất lượng tín dụng ngày càng tốt thể hiện ở tỷ lệ NQH ngày càng giảm. Tuy nhiên, lợi nhuận qua các năm về số tuyệt đối tuy cĩ tăng, nhưng so với dư nợ ngày càng giảm. Cụ thể:
- Năm 2004: 100 đồng dư nợ cho vay tạo ra được 1,72 đồng lợi nhuận.
- Năm 2005: 100 đồng dư nợ cho vay chỉ tạo ra được 1,54 đồng lợi nhuận, giảm 0,18 đồng so với năm 2004.
- Năm 2006, tỷ suất lợi nhuận lại giảm so với năm 2005, 100 đồng dư nợ cho vay lúc này chỉ tạo ra được 1,46 đồng lợi nhuận, giảm 0,08 đồng.
- Riêng năm 2007, là năm cĩ tỷ lệ NQH tương đối thấp và tỷ suất lợi nhuận tương đối cao. 100 đồng dư nợ cho vay trong năm 2007 đã tạo ra được 2,02 đồng lợi nhuận, tăng so với năm 2006 đến 0,56 đồng.
Bảng 13: Tình hình nợ ngoại bảng của các TCTD trên địa bàn tỉnh Kiên Giang và của CN. NHCT.KG từ năm 2005 – 2007 Đơn vị tính: tỷ VNĐ Năm Chỉ tiêu 2005 2006 2007 * Tổng dư nợ ngoại bảng 573,2 669,7 632,8 - NHTMQD 558,3 648,7 618,2 Trong đĩ: NHCT.KG 63,2 81,7 42,4 - NHTMCP 6,8 5,7 3,4 - QTD 8,1 15,3 11,2
(Nguồn: Tổng hợp báo cáo của NHNN tỉnh Kiên Giang từ năm 2005 – 2007)
Qua số liệu trên cho thấy tình hình biến động nợ ngoại bảng của CN.NHCT.KG so với địa bàn rất lớn. Cụ thể:
- Năm 2006 dư nợ ngoại bảng tồn địa bàn là 669,7 tỷ đồng tăng 96,5 tỷ đồng so với năm 2005, tỷ lệ tăng 16,8%, trong khi đĩ dư nợ ngoại bảng của CN.NHCT.KG năm 2006 tăng 18,54 tỷ đồng so với năm 2005, tỷ lệ tăng đến 29,3
55
%. Như vậy, tốc độ tăng nợ ngoại bảng của CN.NHCT.KG cao hơn tồn địa bàn đến 12,5%.
- Năm 2007, dư nợ ngoại bảng tồn địa bàn là 632,8 tỷ đồng, giảm so với năm 2006 là 36,9 tỷ đồng, tỷ lệ giảm 5,8%. Cịn dư nợ ngoại bảng của CN.NHCT.KG đến năm 2007 là 42,4 tỷ đồng, giảm so với năm 2006 là 39,34 tỷ đồng (trong đĩ, giảm do tỷ giá gần 4 tỷ đồng), tỷ lệ giảm 48,1%. Qua đĩ cho thấy số dư nợ ngoại bảng trên địa bàn giảm chủ yếu là của CN.NHCT Kiên Giang.
Bảng 14: Tổng hợp thu nhập, chi phí, lợi nhuận của CN.NHCT tỉnh Kiên Giang qua các năm 2003 – 2007
Đơn vị tính: Tỷ VNĐ Năm Chỉ tiêu 2003 2004 2005 2006 2007 - Tổng thu nhập, trong đĩ: 39.221 49.179 68.449 71.248 119.972 + Thu từ hoạt động tín dụng 38.104 48.202 65.545 67.439 89.672 - Tổng chi phí 29.486 38.791 98.551 61.567 114.598 + Trích DPRR 4.235 3.789 43.240 2.079 34.761 - Lợi nhuận 9.735 10.388 (30.102) 9.681 5.374
(Nguồn: Báo cáo kết quả hoạt động kinh doanh của CN.NHCT.KG từ 2003 – 2007)
Biểu đồ 7: Lợi nhuận của CN.NHCT.KG qua các năm 2003 - 2007
-40 -30 -20 -10 0 10 20 2003 2004 2005 2006 2007 Lợi nhuận
56
Trong năm 2003, dư nợ của CN.NHCT.KG là 501 tỷ đồng, NQH là 23,0 tỷ đồng và phải trích dự phịng rủi ro theo thơng báo của NHCT.VN là 4,2 tỷ đồng. Tuy nhiên, lợi nhuận của Chi nhánh vẫn tăng 4,6 tỷ đồng và bằng 189,95% so với năm 2002, tỷ suất lợi nhuận đạt 1,94%/Tổng dư nợ cho vay (cho vay 100 đồng thu được lợi nhuận là 1,94 đồng). Qua đĩ cho thấy hiệu quả sử dụng vốn của Chi nhánh trong năm 2003 là khá cao, do: Chi nhánh đã tích cực tận thu lãi; Huy động được nhiều nguồn vốn lãi suất thấp trong tổng số VHĐ. Tuy nhiên, Chi nhánh vẫn cịn các khoản vay chưa thu hồi được lãi đã làm cho lợi nhuận của Chi nhánh chưa đạt được mức tối ưu, như: Khoản đầu tư cho dây chuyền sản xuất nước dứa cơ đặc của Cơng ty CBTPXK Kiên Giang với tổng dư nợ 55,35 tỷ đồng, trong năm 2003 khơng thu được lãi (lãi treo ngoại tệ 450,45 ngàn USD và gần 2 tỷ đồng); Dự án cho vay Vùng đệm U Minh với dư nợ 5,1 tỷ dồng, trong năm gần như khơng thu được lãi. Trong khi đĩ, các khoản nợ này Chi nhánh vẫn phải trả lãi vốn điều hịa cho NHCT.VN.
Năm 2004, với dư nợ 622 tỷ đồng, thu nhập của Chi nhánh là 49,2 tỷ đồng, chi phí là: 38,8 tỷ đồng trong đĩ trích dự phịng rủi ro 3,8 tỷ đồng nên Chi nhánh tiếp tục lãi 10,4 tỷ đồng, tăng 0,7 tỷ đồng so với năm 2003, đạt 83,1% chỉ tiêu NHCT.VN giao. Mặc dù lợi nhuận cĩ tăng so với năm 2003 nhưng tỷ suất lợi nhuận chỉ đạt 1,67% (cho vay 100 đồng chỉ thu được 1,67 đồng lợi nhuận), giảm 0,27% so với năm 2003.
Năm 2005, được xem là năm khơng thể quên trong lịch sử phát triển của CN.NHCT.KG, là năm mà lợi nhuận của Chi nhánh đạt con số âm đến mức kỷ lục (30,1) tỷ đồng. Nguyên nhân là do, khoản nợ quá hạn của Cơng ty CBTP Xuất Khẩu Kiên Giang và cho vay khắc phục bão số 5 phải trích lập dự phịng rủi ro để xử lý với tổng số tiền 43,24 tỷ đồng.
Năm 2006 với dư nợ là: 599 tỷ đồng, thu nhập là: 71,2 tỷ đồng; chi phí là: 61,6 tỷ đồng, trong đĩ trích lập DPRR 2,1 tỷ đồng, lợi nhuận đạt được sau trích lập dự phịng rủi ro 9,7 tỷ đồng. Với mức lợi nhuận này Chi nhánh đã vượt mức kế hoạch mà NHCT.VN giao 7,7 tỷ đồng, tỷ lệ vượt 384%. Tuy nhiên, nếu so sánh lợi
57
nhuận chưa trích lập DPRR thì trong năm 2006 Chi nhánh đã giảm so với năm 2005 1,4 tỷ đồng. Nguyên nhân là do:
- Dư nợ bình quân năm 2006 giảm so với năm 2005 khoảng 5% (mặc dù số dư cuối kỳ tăng 25 tỷ đồng)
- Chênh lệch lãi suất bình quân giữa cho vay và huy động ngày càng ngắn. Nếu như năm 2005 chênh lệch được 0,46% (0,88 – 0,42), thì năm 2006 chỉ cịn 0,38% (0,98% – 0,6%).
- Các khoản chi phí khác đều tăng do nhu cầu mở rộng và phát triển quy mơ kinh doanh.
Năm 2007, tổng dư nợ cho vay của Chi nhánh đạt 857 tỷ đồng làm cho tổng thu nhập tăng 120,0 tỷ đồng, tổng chi phí 114,6 tỷ đồng. trong đĩ đã trích lập DPRR 34,8 tỷ đồng. Lợi nhuận chưa trích lập DPRR của Chi nhánh cuối năm 2007 đạt 40,1 tỷ đồng, tăng 28,4 tỷ đồng so với năm 2006, trong đĩ đáng kể nhất là thu nhập do bán được khoản nợ của Cơng ty CBTP Xuất Khẩu Kiên Giang mà Chi nhánh đã xử lý rủi ro năm 2005 cho Cơng ty mua bán nợ được 22 tỷ đồng. Tuy nhiên, do trong năm Chi nhánh vẫn cịn các khoản nợ xấu cần xử lý, đặc biệt là khoản nợ của Cơng ty CP Xây Dựng Giao Thơng Thủy Lợi Kiên Giang, nên số trích lập DPRR cụ thể để xử lý nợ cũng chiếm khá cao (DPRR đã trích 34,8 tỷ đồng), do đĩ lợi nhuận sau khi trích lập dự phịng chỉ đạt 5,4 tỷ đồng, đạt 105% kế hoạch NHCT.VN giao.
Mặc dù lợi nhuận năm 2007 chưa cao, nhưng nợ xấu khơng sinh lợi của Chi nhánh đã được xử lý cơ bản, chất lượng tín dụng đã được nâng lên và cĩ xu hướng phát triển nhanh trong những năm tiếp theo. Đĩ là những tín hiệu rất tích cực, lạc quan vào tính bền vững phát triển trong thời gian tới.
Nhìn chung, trong giai đoạn 2003 – 2007, tình hình hoạt động tín dụng của Chi nhánh cĩ nhiều biến động rất phức tạp, cĩ những thời điểm (cụ thể năm 2005), Chi nhánh gặp rất nhiều khĩ khăn khi phải gánh chịu một khoản tổn thất khá lớn. Tuy nhiên nhờ sự nổ lực và đồn kết của tập thể Ban giám đốc và cán bộ cơng nhân viên, cĩ thể nĩi đến nay mọi khĩ khăn của Chi nhánh đã đi qua và cĩ một tiền đề rất thuận lợi cho giai đoạn phát triển và hội nhập sắp tới của ngành Ngân hàng.
58
2.3.4. Đánh giá tình hình hoạt động tín dụng tại Chi nhánh Ngân hàng
Cơng Thương tỉnh Kiên Giang: 2.3.4.1. Những thuận lợi:
- Cĩ sự đồn kết và cố gắng phấn đấu cao từ Ban giám đốc đến tồn thể cán bộ, nhân viên trong cơng tác điều hành nên đã giúp Chi nhánh vượt qua được những lúc khĩ khăn. Đến nay khĩ khăn cơ bản hồn tồn được giải quyết, tạo tiền đề và xu hướng phát triển tốt trong giai đoạn tới, giai đoạn hội nhập và phát triển.
- Cĩ hệ thống mạng lưới tương đối tốt, tập trung tại các trung tâm kinh tế