-40 -30 -20 -10 0 10 20 2003 2004 2005 2006 2007 Lợi nhuận
56
Trong năm 2003, dư nợ của CN.NHCT.KG là 501 tỷ đồng, NQH là 23,0 tỷ đồng và phải trích dự phịng rủi ro theo thơng báo của NHCT.VN là 4,2 tỷ đồng. Tuy nhiên, lợi nhuận của Chi nhánh vẫn tăng 4,6 tỷ đồng và bằng 189,95% so với năm 2002, tỷ suất lợi nhuận đạt 1,94%/Tổng dư nợ cho vay (cho vay 100 đồng thu được lợi nhuận là 1,94 đồng). Qua đĩ cho thấy hiệu quả sử dụng vốn của Chi nhánh trong năm 2003 là khá cao, do: Chi nhánh đã tích cực tận thu lãi; Huy động được nhiều nguồn vốn lãi suất thấp trong tổng số VHĐ. Tuy nhiên, Chi nhánh vẫn cịn các khoản vay chưa thu hồi được lãi đã làm cho lợi nhuận của Chi nhánh chưa đạt được mức tối ưu, như: Khoản đầu tư cho dây chuyền sản xuất nước dứa cơ đặc của Cơng ty CBTPXK Kiên Giang với tổng dư nợ 55,35 tỷ đồng, trong năm 2003 khơng thu được lãi (lãi treo ngoại tệ 450,45 ngàn USD và gần 2 tỷ đồng); Dự án cho vay Vùng đệm U Minh với dư nợ 5,1 tỷ dồng, trong năm gần như khơng thu được lãi. Trong khi đĩ, các khoản nợ này Chi nhánh vẫn phải trả lãi vốn điều hịa cho NHCT.VN.
Năm 2004, với dư nợ 622 tỷ đồng, thu nhập của Chi nhánh là 49,2 tỷ đồng, chi phí là: 38,8 tỷ đồng trong đĩ trích dự phịng rủi ro 3,8 tỷ đồng nên Chi nhánh tiếp tục lãi 10,4 tỷ đồng, tăng 0,7 tỷ đồng so với năm 2003, đạt 83,1% chỉ tiêu NHCT.VN giao. Mặc dù lợi nhuận cĩ tăng so với năm 2003 nhưng tỷ suất lợi nhuận chỉ đạt 1,67% (cho vay 100 đồng chỉ thu được 1,67 đồng lợi nhuận), giảm 0,27% so với năm 2003.
Năm 2005, được xem là năm khơng thể quên trong lịch sử phát triển của CN.NHCT.KG, là năm mà lợi nhuận của Chi nhánh đạt con số âm đến mức kỷ lục (30,1) tỷ đồng. Nguyên nhân là do, khoản nợ quá hạn của Cơng ty CBTP Xuất Khẩu Kiên Giang và cho vay khắc phục bão số 5 phải trích lập dự phịng rủi ro để xử lý với tổng số tiền 43,24 tỷ đồng.
Năm 2006 với dư nợ là: 599 tỷ đồng, thu nhập là: 71,2 tỷ đồng; chi phí là: 61,6 tỷ đồng, trong đĩ trích lập DPRR 2,1 tỷ đồng, lợi nhuận đạt được sau trích lập dự phịng rủi ro 9,7 tỷ đồng. Với mức lợi nhuận này Chi nhánh đã vượt mức kế hoạch mà NHCT.VN giao 7,7 tỷ đồng, tỷ lệ vượt 384%. Tuy nhiên, nếu so sánh lợi
57
nhuận chưa trích lập DPRR thì trong năm 2006 Chi nhánh đã giảm so với năm 2005 1,4 tỷ đồng. Nguyên nhân là do:
- Dư nợ bình quân năm 2006 giảm so với năm 2005 khoảng 5% (mặc dù số dư cuối kỳ tăng 25 tỷ đồng)
- Chênh lệch lãi suất bình quân giữa cho vay và huy động ngày càng ngắn. Nếu như năm 2005 chênh lệch được 0,46% (0,88 – 0,42), thì năm 2006 chỉ cịn 0,38% (0,98% – 0,6%).
- Các khoản chi phí khác đều tăng do nhu cầu mở rộng và phát triển quy mơ kinh doanh.
Năm 2007, tổng dư nợ cho vay của Chi nhánh đạt 857 tỷ đồng làm cho tổng thu nhập tăng 120,0 tỷ đồng, tổng chi phí 114,6 tỷ đồng. trong đĩ đã trích lập DPRR 34,8 tỷ đồng. Lợi nhuận chưa trích lập DPRR của Chi nhánh cuối năm 2007 đạt 40,1 tỷ đồng, tăng 28,4 tỷ đồng so với năm 2006, trong đĩ đáng kể nhất là thu nhập do bán được khoản nợ của Cơng ty CBTP Xuất Khẩu Kiên Giang mà Chi nhánh đã xử lý rủi ro năm 2005 cho Cơng ty mua bán nợ được 22 tỷ đồng. Tuy nhiên, do trong năm Chi nhánh vẫn cịn các khoản nợ xấu cần xử lý, đặc biệt là khoản nợ của Cơng ty CP Xây Dựng Giao Thơng Thủy Lợi Kiên Giang, nên số trích lập DPRR cụ thể để xử lý nợ cũng chiếm khá cao (DPRR đã trích 34,8 tỷ đồng), do đĩ lợi nhuận sau khi trích lập dự phịng chỉ đạt 5,4 tỷ đồng, đạt 105% kế hoạch NHCT.VN giao.
Mặc dù lợi nhuận năm 2007 chưa cao, nhưng nợ xấu khơng sinh lợi của Chi nhánh đã được xử lý cơ bản, chất lượng tín dụng đã được nâng lên và cĩ xu hướng phát triển nhanh trong những năm tiếp theo. Đĩ là những tín hiệu rất tích cực, lạc quan vào tính bền vững phát triển trong thời gian tới.
Nhìn chung, trong giai đoạn 2003 – 2007, tình hình hoạt động tín dụng của Chi nhánh cĩ nhiều biến động rất phức tạp, cĩ những thời điểm (cụ thể năm 2005), Chi nhánh gặp rất nhiều khĩ khăn khi phải gánh chịu một khoản tổn thất khá lớn. Tuy nhiên nhờ sự nổ lực và đồn kết của tập thể Ban giám đốc và cán bộ cơng nhân viên, cĩ thể nĩi đến nay mọi khĩ khăn của Chi nhánh đã đi qua và cĩ một tiền đề rất thuận lợi cho giai đoạn phát triển và hội nhập sắp tới của ngành Ngân hàng.
58
2.3.4. Đánh giá tình hình hoạt động tín dụng tại Chi nhánh Ngân hàng
Cơng Thương tỉnh Kiên Giang: 2.3.4.1. Những thuận lợi:
- Cĩ sự đồn kết và cố gắng phấn đấu cao từ Ban giám đốc đến tồn thể cán bộ, nhân viên trong cơng tác điều hành nên đã giúp Chi nhánh vượt qua được những lúc khĩ khăn. Đến nay khĩ khăn cơ bản hồn tồn được giải quyết, tạo tiền đề và xu hướng phát triển tốt trong giai đoạn tới, giai đoạn hội nhập và phát triển.
- Cĩ hệ thống mạng lưới tương đối tốt, tập trung tại các trung tâm kinh tế trọng điểm của tỉnh. Hiện tại ngồi trụ sở chính, Chi nhánh cịn cĩ 02 phịng giao dịch tại thành phố Rạch Giá, 01 Phịng giao dịch tại thị xã Hà Tiên, 01 Phịng giao dịch tại thị trấn Kiên Lương (Khu sản xuất xi măng lớn nhất Đồng bằng Sơng Cửu Long), 01 Phịng giao dịch tại Phú Quốc và 01 Phịng giao dịch tại huyện Giồng Riềng. Qua đĩ giúp phục vụ nhiều cho khách hàng đến gửi tiền và sử dụng các dịch vụ của NHCT, bên cạnh đĩ cũng quảng bá được hình ảnh của NHCT đến được nhiều khách hàng.
- Ngồi việc thực hiện các chương trình huy động tiết kiệm trúng thưởng của NHCT.VN, Chi nhánh cịn áp dụng nhiều biện pháp để tăng nguồn VHĐ như cải tạo nâng cấp các điểm giao dịch, đến tận nơi thu tiền của khách hàng tiền gởi lớn, thực hiện tốt cơng tác tiếp thị, quảng cáo, áp dụng lãi suất huy động linh hoạt để thu hút tiền gửi tại NHCT,…
- Được sự quan tâm giúp đỡ và tạo điều kiện của các cấp Ủy Đảng, chính quyền địa phương, đặc biệt là Chi nhánh NHNN tỉnh Kiên Giang, NHCT.VN để CN.NHCT.KG khắc phục khĩ khăn, hồn thành nhiệm vụ mà NHCT.VN giao.
- Cơng Đồn và Chi Đồn cơ sở thường xuyên phát động các phong trào thi đua và cĩ hình thức khen thưởng kịp thời, thích đáng. Qua đĩ tạo được khơng khí vui tươi, hăng sai lao động đến tồn thể cán bộ cơng nhân viên.
- Đội ngũ cán bộ làm cơng tác tín dụng đa số nhiệt tình, năng động, u nghề, nắm vững các quy định của pháp luật, quy chế, quy trình cho vay của
59
NHCT.VN từ đĩ tạo điều kiện cho CN.NHCT.KG ngày càng cĩ uy tín với khách hàng.
- Đội ngũ cán bộ cơng nhân viên nhiệt tình với cơng việc, luơn nêu cao tinh thần trách nhiệm đối với cơng việc được giao.
2.3.4.2. Những tồn tại, khĩ khăn, vướng mắc của CN.NHCT.KG trong thời gian qua: thời gian qua:
- Kiên Giang là tỉnh cĩ tỷ trọng ngành nơng nghiệp chiếm khá cao, đường giao thơng vận tải mặc dù đa dạng (cĩ đường bộ, đường thủy, đường hàng khơng) nhưng chưa được quan tâm phát triển đúng mức nên gặp nhiều khĩ khăn trong việc giao thương, phát triển kinh tế. Nền kinh tế thuần nơng của tỉnh bị nhiều ảnh hưởng của thiên tai, lũ lụt, dịch họa, biến động thất thường của giá cả nơng thủy sản từ đĩ làm cho tốc độ phát triển kinh tế khơng cao.
- Vị trí địa lý khơng thuận lợi (nằm ở điểm cùng của phía Tây Nam của tổ quốc), hệ thống giao thơng chưa phát triển nên Kiên Giang chưa cĩ khu cơng nghiệp nghiệp tập trung, ngành cơng nghiệp Kiên Giang chỉ dừng lại ở việc phát triển mạnh sản xuất xi măng, chế biến thủy hải sản chỉ dừng lại ở mức độ vừa phải. Vì vậy, khơng cĩ các dự án đầu tư từ nước ngồi hoặc các dự án lớn cần nhiều vốn, nên hoạt động kinh doanh của Chi nhánh chỉ tập trung chủ yếu vào kinh tế hộ, hộ nơng dân, các doanh nghiệp vừa và nhỏ. do đĩ chi phí cho vay cao và cần nhiều con người để thực hiện cơng việc.
- Do kinh tế mang tính thuần nơng lại chưa phát triển, trình độ dân trí và thu nhập của người dân cịn thấp, các TCKT trên địa bàn khơng nhiều, lượng tiền nhàn rỗi của các doanh nghiệp ngày càng giảm do nhu cầu sử dụng để đầu tư đổi mới cơng nghệ, nhằm chuẩn bị cho quá trình hội nhập. Một số khách hàng lớn, khách hàng truyền thống đã thực hiện giao dịch với nhiều ngân hàng để cĩ sự đối trọng hợp lý về phương diện lãi suất. Từ đĩ cơng tác HĐV của Chi nhánh gặp rất nhiều khĩ khăn.
- Hiện nay, số lượng các NHTMCP trên địa bàn ngày càng tăng. Tình hình cạnh tranh đã và đang diễn ra rất gay gắt, thực hiện lơi kéo khách hàng của các
60
NHTM Nhà nước thơng qua cạnh tranh khơng lành mạnh bằng cách giảm các điều kiện cho vay vốn, tăng mức cho vay quá cao,… từ đĩ sẽ làm ảnh hưởng đến chất lượng tín dụng chung của hệ thống ngân hàng.
- Về tiền lương: Hiện nay các NHTMCP đang thực hiện chi trả lương cho một số đối tượng cán bộ rất cao để thu hút cán bộ từ các NHTMQD đặc biệt là những cán bộ đã được các NHTMQD quy hoạch, đào tạo. Với mức lương và thu nhập của NHCT cịn thấp so với các NHTM khác, do đĩ nếu khơng kịp thời điều chỉnh tiền lương và thu nhập cho phù hợp thì hiện tượng “chảy máu chất xám” từ hệ thống NHCT là điều khơng thể tránh khỏi.
- Việc xử lý tài sản thu hồi nợ quá hạn, đặc biệt là xử lý tài sản thu hồi nợ cho vay khắc phục hậu quả Bão số 5 và cho vay “đầu tư về nguồn” Vùng đệm U Minh gặp rất nhiều khĩ khăn do sự thiếu hỗ trợ từ phía các cơ quan cĩ chức năng.
- Đối với cho vay DNNN, Chi nhánh gặp một số khĩ khăn, vướng mắc như sau:
◊ Năng lực tài chính:
Đa số các DNNN cĩ tình hình tài chính yếu nên nhu cầu vay vốn thường cao hơn rất nhiều lần so vốn điều lệ. Nhu cầu vay vốn tăng đã gây khĩ khăn cho Chi nhánh trong việc quyết định tín dụng, vì nếu khơng đáp ứng thì doanh nghiệp sẽ gặp khĩ khăn trong hoạt động sản xuất kinh doanh dẫn đến khơng cĩ nguồn trả nợ. Nếu tiếp tục đầu tư cho doanh nghiệp thì khơng tuân thủ đúng quy chế cho vay và chỉ đạo về chính sách tín dụng của NHCT.VN.
◊ Quyền sử dụng đất của các DNNN hầu hết là đất thuê trả tiền hàng năm, nên khơng đủ điều kiện để nhận thế chấp. Do vậy, tài sản cĩ thể nhận thế chấp, cầm cố được chủ yếu là tài sản gắn liền với đất và các phương tiện, máy mĩc thiết bị. Tuy nhiên, chứng thư chứng minh quyền sở hữu hoặc quyền quản lý, quyền sử dụng của các loại tài sản này thường khơng đầy đủ hoặc chưa được chuyển đổi sở hữu sang cho pháp nhân mới theo quy định (đối với doanh nghiệp chuyển đổi). Mặt khác, các DNNN cịn ngại thực hiện việc thế chấp, cầm cố tài sản và đăng ký giao dịch bảo đảm. Vì vậy, chưa đáp ứng được yêu cầu thế chấp, cầm cố tài sản cho ngân
61
hàng. Do đĩ các khoản nợ vay của các DNNN phần lớn đều khơng cĩ bảo đảm bằng tài sản.
Tĩm lại, năng lực tài chính yếu cùng với việc cho vay khơng cĩ bảo đảm bằng tài sản là rủi ro lớn đối với hoạt động cho vay của các NHTM nĩi chung và của CN.NHCT.KG nĩi riêng. Với những con số xử lý rủi ro trong thời gian qua đã minh chứng cho điều nay.
- Vướng mắc về cơ chế, chính sách, các cơ chế tín dụng chậm được đổi mới, thiếu đồng bộ. Từ đĩ ảnh hưởng đến việc cho vay và xử lý nợ của NHTM. Ví dụ như:
+ Quyết định 888/2005/QĐ-NHNN quy định đối với một khách hàng tại phịng giao dịch, điểm giao dịch khơng quá 500 triệu đồng, từ đĩ làm giảm tính tự chủ trong hoạt động, khả năng phục vụ khách hàng của ngân hàng.
+ Khoản 7, Điều 113 và Tiết c, Khoản 1, Điều 114 Luật đất đai năm 2003 quy định người cĩ quyền sử dụng đất chỉ được thế chấp tài sản này tại TCTD (hoặc các TCKT, cá nhân) để vay vốn sản xuất kinh doanh. Điều này đồng nghĩa với việc Luật khơng cho phép thế chấp QSD đất để vay vốn với mục đích khác ngồi SXKD như tiêu dùng, phục vụ đời sống. Quy định này quá chặt và khơng phù hợp với chính sách kích cầu của Nhà nước nhằm thúc đẩy nền kinh tế hàng hĩa phát triển,… - Hầu hết các doanh nghiệp đều lập và gửi báo cáo tài chính rất chậm trễ. Phần lớn các báo cáo đều khơng qua kiểm tốn. Việc này đã gây ra một số trở ngại lớn trong quan hệ tín dụng:
+ Ngân hàng khơng cĩ cơ sở pháp lý để phân tích, đánh giá tình hình tài chính và hoạt động sản xuất kinh doanh của doanh nghiệp trong từng thời kỳ;
+ Độ tin cậy cũng như mức độ chính xác, minh bạch của báo cáo tài chính chưa cao. Đồng thời chưa tuân thủ đúng quy định của pháp luật (Luật kế tốn và các thơng tư hướng dẫn của Bộ tài chính)
+ Khơng kiểm sốt được trạng thái vốn tín dụng mà ngân hàng đã cho doanh nghiệp vay;
62
- Đối với các doanh nghiệp vừa và nhỏ: Theo số liệu thống kê, xu hướng phát triển của các DNVVN trong những năm gần đây rất mạnh mẽ cả về số lượng và mức độ đĩng gĩp. Đây là bộ phận năng động, hoạt động cĩ hiệu quả và trãi rộng trên hầu hết các ngành nghề, là đối tượng để mở rộng tín dụng để phân tán rủi ro và đa dạng hĩa các dịch vụ. Tuy nhiên, việc mở rộng cho vay đối tượng này cịn gặp nhiều khĩ khăn. Cụ thể như sau:
◊ Những khĩ khăn xuất phát từ quy định của NHCT.VN:
+ Quy trình thủ tục các sản phẩm tín dụng áp dụng chung cho mọi đối tượng khách hàng, khơng phân biệt quy mơ khách hàng, khơng phân biệt quy mơ khoản vay nên cĩ những điểm chưa phù hợp với các doanh nghiệp vừa và nhỏ (đến cuối năm 2006, đầu năm 2007 NHCT VN mới cĩ những quy trình cụ thể cho các đối tượng vay vốn).
+ Cĩ sự phân biệt đối xử giữa DNNN và doanh nghiệp ngồi quốc doanh trong việc cho vay khơng cĩ bảo đảm bằng tài sản.
+ Một số khoản phí của NHCT cao hơn các ngân hàng khác, một số khoản phí NHCT áp dụng nhưng các ngân hàng khác chưa áp dụng phần nào đã ảnh hưởng đến khả năng thu hút khách hàng.
◊ Những khĩ khăn, vướng mắc từ phía khách hàng:
+ Khĩ khăn lớn nhất từ phía khách hàng là quy mơ vốn chủ sở hữu nhỏ, năng lực tài chính khơng lành mạnh nên hạn chế khả năng đầu tư và khĩ đáp ứng được yêu cầu về mức vốn tự cĩ tối thiểu để được vay vốn ngân hàng. Mức vốn tự cĩ nhỏ trong tổng nguồn vốn hoạt động của doanh nghiệp khiến cho các doanh nghiệp dễ đổ bể khi đối mặt với những diễn biến bất thường trong quá trình sản xuất kinh doanh.
+ Hầu hết các doanh nghiệp vừa và nhỏ khơng đảm bảo tính minh bạch về các thơng tin tài chính. Hệ thống báo cáo tài chính thường khơng đầy đủ, khơng cập nhật, kém tin cậy, nhiều hệ thống sổ sách kế tốn khác nhau. Hơn nữa, các giao dịch của DNVVN, nhất là các hộ kinh doanh, các cở sản xuất thường theo phương thức mua bán trao tay, khơng cĩ hợp đồng kinh tế, một số trường hợp thậm