2.4. THỰC TRẠNG CHẤT LƯỢNG TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG MHB
2.4.1. Đánh giá thực trạng về chất lượng tín dụng:
Trong quá trình phát triển kinh tế xã hội, giữa hai mặt: phía ngân hàng và khách hàng; chất và lượng ln có mối quan hệ tác động qua lại với nhau. Tăng trưởng tín dụng cũng khơng nằm ngồi quy luật này. Trước u cầu cần một nguồn vốn lớn để đầu tư phát triển kinh tế, trong những năm qua Chi nhánh luôn cố gắng tăng khối lượng cho vay đáp
ứng nhu cầu cho các doanh nghiệp và cá nhân trên địa bàn. Tuy nhiên, tăng trưởng nhanh dư nợ tín dụng, với quy mơ lớn thường đi kèm với nhiều rủi ro. Do đó, làm thế nào để đảm bảo cung ứng đủ vốn với nhu cầu ngày càng tăng phục vụ tăng trưởng kinh tế vừa
đảm bảo được chất lượng tín dụng là vấn đề đã và đang được NHNN, các NHTM trên địa
2.4.1.1. Tỷ lệ nợ quá hạn, tỷ trọng nợ xấu tại Chi nhánh:
Bảng 4: Tình hình nợ quá hạn tại Chi nhánh từ năm 2006-2009
Đơn vị: Triệu đồng Chỉ tiêu Năm Nợ QH Tỷ trọng /∑dư nợ 2006 3.911 0,90% 2007 9.006 1,61% 2008 16.685 2,66% 2009 20.450 2,54%
(Nguồn: Báo cáo tình hình hoạt động kinh doanh của NH MHB CN TV từ 2006-2009)
Qua bảng tổng kết về tình hình nợ quá hạn, cho thấy trong ba năm từ 2007 đến 2009 nợ quá hạn có xu hướng tăng cả về số tuyệt đối lẫn tương đối. Trong tổng nợ quá hạn thì phần lớn là nợ quá hạn thông thường do khách hàng thực hiện không đúng các nghĩa vụ cam kết với ngân hàng Riêng hai năm 2007 và 2008 theo bảng số liệu thì nợ quá hạn của Chi nhánh đã tăng khá mạnh cả về số tuyệt đối lẫn tương đối. Nếu thực tế nợ quá hạn của hai năm này đột ngột tăng mạnh như số liệu trên bảng báo cáo thì đó là một điều
đáng lo ngại cho chất lượng tín dụng của chi nhánh. Đây là vấn đề mà Chi nhánh cần đặc
biệt quan tâm (mặc dù tỷ lệ nợ quá hạn trong giới hạn cho phép), nhưng điều này sẽ ảnh
hưởng đến mức độ an toàn và hiệu quả hoạt động kinh doanh của ngân hàng.
Sau những vụ án lớn liên quan đến lĩnh vực ngân hàng, ngành ngân hàng cả nước nói chung và trên địa bàn tỉnh Trà Vinh nói riêng đã có những bước chuyển biến tích cực về chất lượng trong lĩnh vực tín dụng, nhiều cuộc hội thảo chuyên đề, nhiều văn bản chấn chỉnh, giám sát cơng tác tín dụng của Chính phủ, ngân hàng Nhà nước và các cơ quan ban ngành có liên quan liên tục được ban hành nhằm giúp cho các ngân hàng thương mại hoạt
động an toàn và hiệu quả hơn. Để thấy rõ hơn chất lượng tín dụng của năm 2006 - 2009
của Chi nhánh, cần xét thêm một chỉ tiêu cũng nằm trong quyết định 493 và quyết định số 18 về phân loại nợ của ngân hàng Nhà nước, đó là chỉ tiêu nợ xấu. Nợ xấu là bao gồm các nhóm nợ: nhóm 3, nhóm 4, nhóm 5, trong đó nhóm 5 là nợ có khả năng mất vốn.
Bảng 5: Phân loại nợ tại Chi nhánh theo quyết định 493 và 18 Đơn vị: Triệu động Chỉ tiêu Năm Nhóm 1 Nhóm 2 Nhóm 3 Nhóm 4 Nhóm 5 Nợ xấu Tỷ trọng nợ xấu/∑dư nợ 2006 415.520 16.022 2.359 645 907 3.911 0,90% 2007 536.159 14.141 3.278 810 4.918 9.006 1,61% 2008 607.308 3.812 1.985 3.917 10.783 16.685 2,66% 2009 783.698 2.516 695 7.280 12.475 20.450 2,54%
(Nguồn: Báo cáo tình hình hoạt động kinh doanh của NH MHB CN TV từ 2006-2009)
Năm 2006 tổng nợ xấu của Chi nhánh là 3.911 triệu đồng chiếm 0,90%/ tổng dư nợ cho vay, tương tự năm 2007 nợ xấu là 9.006 triệu đồng chiếm 1,61%/ tổng dư nợ cho vay, năm 2008 nợ xấu là 16.685 triệu đồng chiếm 2,66%/ tổng dư nợ cho vay, năm 2009 nợ xấu là 20.450 triệu đồng chiếm 2,54%/ tổng dư nợ cho vay. Qua số liệu trên cho thấy chỉ tiêu nợ xấu của Chi nhánh cũng có xu hướng tăng về số tuyệt đối, trong đó nợ có khả
năng mất vốn (nhóm 5) tăng liên tục và tăng mạnh ở các năm 2007 – 2008 (Từ 907 Tr/đ
năm 2006 tăng lên 4.918 Tr/đ năm 2007 và 10.783 Tr/đ năm 2008). Đây là vấn đề chi
nhánh cần phải đặc biệt quan tâm mặc dù tỷ trọng nợ xấu/tổng dư dư vẫn còn trong giới hạn cho phép.
Năm 2009 tỷ lệ nợ xấu có chiều hướng giảm, cho thấy Chi nhánh cũng đã chú trọng đến việc nâng cao chất lượng tín dụng nhằm tạo ra một “bảng cân đối sạch” trong
giai đoạn hội nhập hiện nay.
Về tình hình chất lượng tín dụng của Chi nhánh trong những năm qua nhìn chung
chưa có sự chuyển biến tốt về chất (Mặc dù tỷ lệ nợ quá hạn và nợ xấu vẫn còn trong giới
hạn cho phép), tuy nhiên để hoạt động của Chi nhánh ngày càng an toàn và hiệu quả hơn
địi hỏi chất lượng tín dụng phải được nâng cao hơn nữa. Chi nhánh cần phải nỗ lực và quan tâm nhiều hơn đến cơng tác phịng ngừa rủi ro, hạn chế đến mức thấp nhất việc phát sinh nợ quá hạn, nợ xấu với bất kỳ nguyên nhân nào. Có hai lý do buộc Chi nhánh phải tiếp tục thực hiện tốt hơn nữa việc quản lý nợ quá hạn, nợ xấu trong thời gian tới:
- Thứ nhất, việc đánh giá phân loại nợ hiện nay theo quyết định 493 và quyết định 18 của ngân hàng Nhà nước tuy có những điểm khác so với quy định trước đây về việc
phân loại nợ quá hạn, nhưng trên thực tế so với chuẩn mực quốc tế thì cách phân loại này vẫn còn thấp về chất. Theo đánh giá của đại diện thường trú IMF tại Việt Nam thì tỷ lệ nợ xấu của các ngân hàng thương mại Việt Nam vào khoảng 15% - 20%. Do đó, trước khi
ngân hàng Nhà Nước có những quy định về phân loại nợ chặt chẽ hơn, chẳng hạn như ngoài phân loại theo thời hạn nợ được quy định trong quyết định 493 và 18 thì tiến đến phân loại theo tính chất nợ và tình hình tài chính, tình hình hoạt động, tài sản bảo
đảm,…của khách hàng vay vốn, thiết nghĩ tỷ lệ nợ q hạn sẽ cịn cao hơn nữa. Vì vậy,
ngay từ bây giờ Chi nhánh cần đặt ra những mục tiêu phấn đấu cụ thể cho chất lượng dư nợ của đơn vị mình và xem đó là một trong những tiêu chí đánh giá cho hiệu quả hoạt động kinh doanh hàng năm.
- Thứ hai, chất lượng nợ của Chi nhánh cũng phụ thuộc khá nhiều vào lĩnh vực hoạt động cũng như đối tượng khách hàng vay vốn. Cho vay khách hàng vừa và nhỏ, khách hàng cá nhân với quy mơ tín dụng khơng cao và phần lớn là đều có tài sản bảo đảm
cho nên phân tán được rủi ro, trong khi cho vay các doanh nghiệp lớn, doanh nghiệp nhà
nước hoặc doanh nghiệp cổ phần có vốn nhà nước chi phối với quy mơ tín dụng lớn và thơng thường là khơng có tài sản bảo đảm, cho nên việc các doanh nghiệp nhà nước làm ăn không hiệu quả lập tức ảnh hưởng ngay đến các ngân hàng cho vay, rủi ro này sẽ tiếp
tục đeo bám các ngân hàng trong thời gian tới nếu các doanh nghiệp vay vốn cứ tiếp tục lề lối kinh doanh kém tính cạnh tranh.
2.4.1.2. Vịng quay vốn tín dụng:
Bảng 6: Vịng quay vốn tín dụng qua các năm tại Chi nhánh: Năm
Chỉ tiêu
2006 2007 2008 2009
Doanh số thu nợ (Triệu đồng) 283.336 646.314 1.090.529 1.352.788
Dư nợ bình quân (Triệu đồng) 400.472 497.379 593.555 717.234
Vịng quay vốn tín dụng (Vịng) 0,71 1,30 1,84 1,89
(Nguồn: Báo cáo tình hình hoạt động kinh doanh của NH MHB CN TV từ 2006-2009)
Vòng quay vốn tín dụng đều tăng liên tục qua các năm, nhưng nhìn chung vẫn cịn thấp, thể hiện tốc độ quay vòng vốn còn chậm, hiệu quả sử dụng vốn chưa cao. Điều này cũng ảnh hưởng đến chất lượng tín dụng. Chi nhánh cũng đã chú trọng đến cao cơng tác
thẩm định tín dụng, định kỳ hạn trả nợ hợp lý, tăng cường công tác kiểm tra, giám sát khoản vay, thu hồi nợ đúng hạn; từng bước nâng cao vịng quay vốn tín dụng.