2.2 Thực trạng cơ chế tài chính của PETROSETCO
2.2.1.3 Các hình thức huy động vốn khác
Ngoài các nguồn vốn huy động đã đề cập ở trên, trong quá trình sản xuất kinh doanh, PETROSETCO cịn sử dụng các hình thức huy động vốn khác như: tín dụng thương mại, góp vốn liên doanh,…
- Nguồn vốn chiếm dụng
Nguồn vốn này bao gồm các khoản chiếm dụng của nhà cung cấp, các khách hàng, các khoản phải trả công nhân viên và các khoản phải trả Nhà nước. Nguồn vốn này có đặc điểm là tính ổn định khơng cao, nhưng trong những năm qua nguồn vốn này cũng chiếm tỷ trọng tương đối trong tổng nguồn vốn của công ty.
Bảng 2.5 Nguồn vốn chiếm dụng của PETROSETCO từ năm 2003 - 2006
Đơn vị tính: triệu đồng
Stt Chỉ tiêu Năm 2003 Năm 2004 Năm 2005 Năm 2006
I Các khoản vốn chiếm dụng 48.894 40.774 33.871 85.261
1 Phải trả người bán 14.546 13.047 13.768 15.409
2 Người mua trả tiền trước 3.319 2.424 1.291 3.029
3 Thuế và các khoản phải nộp 2.181 1.239 1.218 2.510
4 Phải trả người lao động, khác 28.548 24.064 17.594 64.313
II Tổng cộng nguồn vốn 319.296 301.393 269.100 551.314
III Tỷ lệ vốn chiếm dụng/tổng vốn 15.51% 13.53% 11.44% 15.46%
(Nguồn: Báo cáo tài chính của PETROSETCO từ năm 2003 -2006)
Qua bảng số liệu trên cho thấy, nguồn vốn chiếm dụng của PETROSETCO khá ổn định qua các năm. Nếu so sánh tỷ lệ vốn chiếm dụng trong tổng nguồn vốn với số vốn bị khách hàng chiếm dụng trong tổng tài sản thì hai tỷ lệ này là ngang nhau, điều này nói lên quy luật tất yếu của kinh tế thị trường, trong đó các chủ thể kinh tế có quan hệ chặt chẽ, chiếm dụng vốn của nhau trong quá trình kinh doanh. Đối với các khoản công nợ phải trả, định kỳ hàng năm công ty đều tiến hành kiểm tra, giám sát tại các Xí nghiệp trực thuộc nhằm rà soát tất cả các khoản công nợ phải thu, phải trả đảm bảo sự lành mạnh trong việc sử dụng vốn.
- Huy động qua nguồn khác
Hiện nay, PETROSETCO đang kết hợp với một số Công ty khác thành lập một số liên doanh, công ty TNHH như: Liên doanh PetroVietnam Sông Trà, Nhà máy sản xuất Bình Gas. Cơ cấu vốn của các liên doanh này như sau:
Bảng 2.6 Cơ cấu vốn góp của các Liên doanh thuộc PETROSETCO
Đơn vị tính: triệu đồng
Stt Chỉ tiêu Số tiền Tỷ lệ vốn góp của
1 Cơng ty Liên doanh Sông Trà 10.213 66.67% 2 Nhà máy sản xuất bình gas 52.112 60%
Tổng cộng 62.325
(Nguồn: tổng hợp từ báo cáo tài chính của PETROSETCO)
Huy động từ việc bán cổ phần
Thực hiện chủ trương cổ phần hoá các DNNN, năm 2006 PETROSETCO đã thực hiện thành cơng tiến trình cổ phần hoá. Thực tế cho thấy việc cổ phần hoá và bán cổ phần ra công chúng là kênh huy động vốn rất lớn cho các doanh nghiệp trong nền kinh tế thị trường. Tính đến 20/08/2006 cơng ty đã hồn thành việc bán cổ phần ra bên ngoài và
hiện nay số vốn huy động từ các cổ đơng bên ngồi và cán bộ cơng nhân viên trong công ty là 125.097 triệu đồng, chiếm 49% tổng vốn điều lệ.