5. Kết cấu của đề tài
2.3. Thực trạng phát triển dịch vụ ngân hàn gở Ngân hàng Đầu tư và Phát triển
2.3.2.3 Chất lượng tín dụng
Chất lượng tín dụng của một ngân hàng được phản ánh rõ nét qua các chỉ tiêu: nợ xấu, nợ quá hạn. Một khi hoạt động tín dụng của ngân hàng có phát sinh một trong 2 chỉ tiêu trên cũng đồng nghĩa với việc các khoản vay của ngân hàng đang bị rủi ro, khó có khả năng thu hồi. Vì vậy, ngân hàng cần tìm ra các nguyên nhân phát sinh nợ xấu, nợ quá hạn để từ đó tìm ra các biện pháp hữu hiệu nhằm hạn chế nợ quá hạn, giảm thiểu rủi ro cho ngân hàng, nâng cao hiệu quả hoạt động kinh doanh cho ngân hàng.
Bảng 2.10: Tình hình nợ quá hạn của BIDV HCMC 2004 – 2006
ĐVT: triệu đồng, %
Chỉ tiêu Năm 2004 Năm 2005 Năm 2006
Tổng dư nợ 4,894,410 5,811,670 5,750,820
Nợ xấu 124,123 657,881 121,342
Trong đó: Nợ quá hạn 47,443 158,000 109,300
Tỷ lệ nợ xấu/Tổng dư nợ 2.5 11.3 2.1
Tỷ lệ nợ quá hạn/Tổng dư nợ 1.0 2.7 1.9
Nguồn: Báo cáo tổng kết, Báo cáo Quyết toán 2004, 2005, 2006 của BIDV CHMC
BIDV HCMC thực hiện phân loại nợ theo công văn 493/NHNN và chỉ đạo của Ngân hàng Đầu tư và Phát triển Việt Nam, phản ánh đúng thực chất chất lượng tín dụng, nợ xấu và nợ quá hạn. Qua số liệu ở bảng 2.10 cho thấy:
+ Nợ quá hạn năm 2004 là 47.443 triệu đồng chiếm tỷ lệ 1% tổng dư nợ , đến năm 2005 nợ quá hạn tăng lên 158.000 triệu đồng, chiếm tỷ lệ 2.7% tổng dư nợ và năm 2006 giảm xuống còn 109.300 triệu đồng, chiếm tỷ lệ 1,9% tổng dư nợ.
+ Nợ xấu năm 2004 là 124.123 triệu đồng, chiếm tỷ lệ 2.5% tổng dư nợ, năm 2005 tăng lên 657.881 triệu đồng chiếm 11.3% tổng dư nợ, tăng rất nhiều so với năm 2004. Đến năm 2006 nợ xấu giảm xuống còn 121.342 triệu đồng chiếm 2.1% tổng dư nợ.
Nhìn chung, trong 3 năm qua chi nhánh đã có cố gắng trong cơng tác xử lý nợ xấu và thu hồi nợ quá hạn, sở dĩ có sự tăng đột biến về nợ xấu trong năm 2005 là do năm 2005 bắt đầu phân lọai nợ theo Quyết định 493 của Ngân hàng Nhà nước, các khoản nợ từ nhóm 3 trở lên được liệt vào nhóm nợ xấu, chỉ tiêu phân lọai này dựa vào xếp loại khách hàng dựa
chưa hề phát sinh nợ gia hạn, quá hạn nhưng tình hình tài chính của doanh nghiệp năm xếp loại khơng tốt cũng dẫn đến phát sinh nợ xấu.