RỤI RO TRONG THANH TOÁN THEO PHƯƠNG THỨC TÍN DÚNG CHỨNG TỪ TÁI NHNo & PTNT VIT NAM
3.2.1. Những giại pháp phịng ngừa và hán chê rụi ro trong noơi boơ NHNo & PTNT Vieơt Nam
Trong neăn kinh tê thị trường, rụi ro trong kinh doanh là đieău khođng theơ tránh khỏi, trong đĩ, nguy cơ rụi ro trong hốt đng thanh tốn quơc tê nĩi chung và phương thức thanh tốn L/C nĩi rieđng càng cao do đaịc thù cụa hốt đng thanh tốn quơc tê là vượt ra ngồi phám vi mt quơc gia xét tređn cạ khía cánh địa lý, các pháp nhađn lieđn quan và lut pháp đieău chưnh. Tuy nhieđn, trong xu thê phát trieơn chung cụa neăn kinh tê quơc tê, tự do hĩa thương mái, tự do hĩa tài chính ngày càng được đaơy mánh thì vic phát trieơn hốt đng này là tât yêu và là mt phaăn khođng theơ thiêu trong hốt đng kinh doanh cụa NHNo.
Nhaỉm thực hin thaĩng lợi các định hướng phát trieơn trong hốt đng thanh toán baỉng L/C tái NHNo, beđn cánh vic đaơy mánh hốt đng marketing nhaỉm phát trieơn hốt đng này, mt vân đeă rât quan trĩng caăn phại đaịt ra trước tieđn là phịng ngừa các rụi ro cĩ theơ xạy ra, tránh toơn thât cho khách hàng và ngađn hàng. Do vy, đeơ gĩp phaăn thực hin được các múc tieđu neđu tređn, lun vn cĩ mt sơ đeă xuât và giại pháp phịng ngừa và hán chê rụi ro trong thanh tốn theo phương thức tín dúng chứng từ tái NHNo như sau :
3.2.1. Những giại pháp phịng ngừa và hán chê rụi ro trong noơi boơ NHNo & PTNT Vieơt Nam PTNT Vieơt Nam
Chương 2 đã cho thây mt sơ nguyeđn nhađn chính cụa những rụi ro phát sinh trong thời gian qua tái NHNo & PTNT Vit Nam. Đeơ hán chê những rụi ro trong thanh tốn theo phương thức tín dúng chứng từ tái NHNo thì vic đaău tieđn là phại tìm ra nguyeđn nhađn cũng như những giại pháp từ chính NHNo đeơ cĩ theơ chụ đng hồn thin quy trình nghip vú, cođng ngh ngađn hàng, trình đ cán b, … cụa ngađn hàng mình.
3.2.1.2. Noơi dung
3.2.1.2.1. Xađy dựng đi ngũ cán b NHNo cĩ trình đ chuyeđn mođn và đáo đức ngheă nghieơp
Con người luođn là yêu tơ giữ vai trị quyêt định trong mĩi hốt đng. Mt trong những nguyeđn nhađn dăn đên rụi ro trong hốt đng thanh tốn quơc tê tái NHNo là do trình đ cán b chưa đáp ứng được yeđu caău cụa cođng vic. Do vy, đeơ phịng tránh rụi ro, caăn phại tác đng vào yêu tơ con người trước tieđn. NHNo caăn bơ trí cán b cĩ đụ nng lực, trình đ, tinh thaăn trách nhim thực hin hốt đng thanh tốn quơc tê. Sự caơn thn, am hieơu sađu nghip vú cụa cán b tác nghip trong quá trình xử lý giao dịch sẽ gĩp phaăn đáng keơ trong vic hán chê rụi ro kỹ thut cĩ theơ xạy ra.
a) Veă nađng cao trình đ cán b nghip vú
Beđn cánh vic bơ trí cán b cĩ nng lực phù hợp với cođng vic, NHNo caăn phại quan tađm thích đáng đên cođng tác đào táo cán b, đaịc bit là trong phương thức tín dúng chứng từ. Đađy là mt lĩnh vực hốt đng mang tính quơc tê, đa dáng, phức táp và thường xuyeđn vn đng. Nêu khođng chú trĩng đên cođng tác đào táo cán b thì cho dù cĩ bơ trí cán b cĩ nng lực tơt văn khođng thích
ứng kịp với sự thay đoơi nhanh chĩng cụa thị trường. Mt ví dú rât đơn giạn là sự vn dúng các quan đieơm cụa ICC trong vic phađn tích, đánh giá các li bât đoăng cụa chứng từ xuât trình theo L/C. Cĩ những tình huơng tái thời đieơm này được ICC giại thích là bât đoăng chứng từ nhưng sau mt thời gian lái được phađn tích là khođng bị bât đoăng. Đĩ là kêt quạ tât yêu cụa sự vn đng lieđn túc cụa hốt đng thanh tốn quơc tê tređn tồn thê giới đeơ tìm ra những cách giại thích hợp lý nhât với thực tin hốt đng. Nêu các cán b nghip vú khođng ngừng hĩc hỏi, cp nht kiên thức lieđn quan thì sẽ khođng theơ đáp ứng được yeđu caău cụa hốt đng thanh tốn quơc tê.
Thực tê cho thây, tái NHNo cĩ nhieău cán b chuyeơn từ nghip vú khác sang làm nghip vú thanh tốn quơc tê neđn khođng được trang bị kiên thức đaăy đụ veă ngối thương, veă thanh tốn quơc tê. Nhieău cán b được tuyeơn mới chư cĩ những kiên thức được hĩc trong trường đái hĩc, mới chư là những kiên thức lý thuyêt mà thiêu đi kinh nghim thực tê. Do vy neđn trình đ cán b chưa cao, chưa cĩ nhieău kinh nghim, trình đ ngối ngữ yêu, khođng thường xuyeđn cp nht các thođng l quơc tê, ý thức châp hành quy chê, quy trình chưa nghieđm túc, thm chí cịn sơ st gađy toơn thât cho ngađn hàng.
Chính vì vy, vic đào táo và đào táo lái cán b là mt yêu tơ quan trĩng nhaỉm hán chê rụi ro trong thanh tốn quơc tê tái NHNo, cú theơ :
- Tieđu chuaơn hĩa cán b làm cođng tác thanh tốn quơc tê, đeơ bơ trí cán b đúng người đúng vic, mánh dán đeă bát cán b trẹ cĩ nng lực vào vị trí hợp lý.
- Caăn cĩ quy chê tuyeơn chĩn cán b mới hợp lý đeơ cĩ được những cán b thực sự cĩ trình đ cũng như đáo đức.
- Thường xuyeđn toơ chức tp huân nghip vú cho các thanh tốn vieđn nhaỉm nađng cao trình đ nghip vú, ngối ngữ, thường xuyeđn cp nht thođng tin trong nước và quơc tê táo đieău kin cho cán b cĩ đieău kin baĩt kịp với tình hình biên đng cụa thê giới. Tn dúng máng ni b cụa ngađn hàng Intranet đeơ đưa đên từng chi nhánh các tin tức veă thanh tốn quơc tê, trình đ cụa các ngađn hàng đeơ cán b cĩ theơ tham khạo, thạo lun.
- Đa dáng hĩa các chương trình tp huân, các hình thức đào táo.
- Cĩ cơ chê chính sách khun khích baỉng các hình thức khen thưởng phù hợp với thành tích cụa từng cán b, từng chi nhánh.
b) Veă đáo đức ngheă nghip
Tuy nhieđn, beđn cánh cođng tác đào táo nghip vú thì mt vân đeă rât quan trĩng mà NHNo caăn phại chú trĩng là cođng tác đào táo phaơm chât, đáo đức cho các thanh tốn vieđn. Hốt đng thanh tốn quơc tê là hốt đng thường xuyeđn được tiêp cn với mođi trường beđn ngồi. Do vy, vân đeă đáo đức ngheă nghip và vn hĩa doanh nghip đơi với cán b thanh tốn quơc tê đaịc bit được nhân mánh hơn so với các nghip vú khác bởi đađy là b maịt cụa NHNo với bán bè quơc tê. Trong đieău kin dịch vú thanh tốn L/C nĩi rieđng và dịch vú ngađn hàng nĩi chung bị cánh tranh gay gaĩt như hin nay, vân đeă thương hiu và vn hĩa doanh nghip đang được đánh giá là mt trong những yêu tơ quyêt định thành cođng cụa doanh nghip.
c) Tng cường cođng tác kieơm tra, kieơm soát
Tuy nhieđn, khođng phại lúc nào con người cũng đạm bạo xử lý các giao dịch mt cách hồn hạo, khođng sai sĩt. Do vy, xađy dựng cơ chê kieơm tra kieơm sốt hợp lý đeơ nhanh chĩng phát hin và ngn chaịn các sai sĩt trong quá trình xử
lý nghip vú là yeđu caău tât yêu đơi với tât cạ các hốt đng cụa ngađn hàng. Hốt đng thanh tốn quơc tê lái càng phại kieơm sốt chaịt chẽ đeơ đạm bạo thực hin đúng quy trình, đúng pháp lut, phù hợp với thođng l quơc tê, nhanh chĩng phát hin ra sai sĩt đeơ cĩ giại pháp xử lý kịp thời.
Hốt đng kieơm sốt cụa NHNo được phađn câp tái chi nhánh và Hi sở chính. Tái chi nhánh, cán b kieơm sốt chịu trách nhim veă các giao dịch do mình kieơm sốt. Phịng kieơm sốt ni b đc lp tiên hành kieơm sốt hốt đng thanh tốn L/C tái chi nhánh mình theo đúng quy trình nghip vú. Tái Hi sở chính, Sở quạn lý, kinh doanh vơn và ngối t xađy dựng chương trình kieơm sốt đt xuât và định kỳ theo ngành dĩc đơi với tât cạ các chi nhánh cĩ hốt đng này. Nhim vú kieơm tra kieơm sốt được phađn chia cú theơ giữa các b phn lieđn quan đạm bạo kieơm sốt chaịt chẽ, tránh bị choăng chéo.
Như vy, thực hin tơt vic nađng cao trình đ cán b cũng như tng cường cođng tác kieơm sốt là yeđu caău câp thiêt đơi với NHNo đeơ phịng ngừa và hán chê rụi ro tác nghip, vơn là mt trong những lối rụi ro thường gaịp nhât trong hốt đng thanh tốn quơc tê. Cán b cĩ tinh thođng nghip vú, tư cách đáo đức tơt thì mới cĩ theơ xử lý các tình huơng giao dịch mt cách thỏa đáng, phù hợp với thođng l quơc tê, bạo v được quyeăn lợi cụa ngađn hàng và khách hàng.
3.2.1.2.2. Nađng cao nng lực tài chính cụa NHNo
NHNo & PTNT Vit Nam chụ trương tng vơn đieău l baỉng nhieău hình thức : đeă nghị Nhà nước câp boơ sung, nghieđn cứu vic đánh giá lái tài sạn cơ định đaịc bit là giá trị quyeăn sử dúng đât đeơ nađng cao vơn, xađy dựng kê hốch phát hành trái phiêu dài hán, coơ phiêu ưu đãi (preffered shares), đeơ đát tỷ l an tồn vơn tơi thieơu 8%.
Beđn cánh đĩ, NHNo tp trung xử lý nợ toăn đĩng và tng cường quạn lý rụi ro tín dúng đeơ giạm thieơu nợ xâu mới phát sinh, làm lành mánh hĩa bạng toơng kêt tài sạn. Hồn thin cođng tác hách tốn kê tốn, h thơng thođng tin quạn lý tài chính tređn neăn tạng cođng ngh thođng tin cụa dự án WB (ký kêt với Ngađn hàng Thê giới).
3.2.1.2.3. Tiêp túc đoơi mới cođng ngh tái NHNo theo trình đ cụa mt ngađn hàng thương mái hin đái trong khu vực.
Hin đái hĩa cođng ngh ngađn hàng theo trình đ cụa mt ngađn hàng hin đái trong khu vực khođng chư nađng cao chât lượng dịch vú thanh tốn quơc tê cụa NHNo mà cịn cung câp cho ngađn hàng mt cođng cú hữu hiu đeơ quạn lý hốt đng thanh tốn quơc tê trong tồn h thơng, phịng tránh được các rụi ro khođng đáng cĩ trong quá trình hốt đng. Dự án hin đái hĩa ngađn hàng theo chương trình tài trợ cụa Ngađn hàng Thê giới đang trong giai đốn trieơn khai, thử nghim tái mt sơ chi nhánh cụa NHNo. Khi đã trieơn khai được dự án này tređn tồn h thơng sẽ cho phép mĩi thođng tin từ các chi nhánh tp trung veă trú sở chính, do đĩ thun lợi vic naĩm baĩt hốt đng kinh doanh cụa khách hàng, phađn tích thođng tin khách hàng, tránh tình tráng khách hàng xâu chuyeơn từ chi nhánh này sang chi nhánh kia hốt đng.
Tuy nhieđn, dù NHNo đã rât chú trĩng đên vic áp dúng kỹ thut, cođng ngh trong hốt đng thanh tốn quơc tê như nađng câp phaăn meăm SWIFT ni boơ, caơp nhaơt thođng tin thường xuyeđn veă tình hình giại theơ, sáp nhp, hay thành lp các ngađn hàng tređn thê giới nhưng cođng ngh tái NHNo văn chư ở mức thâp so với maịt baỉng cođng ngh cụa các ngađn hàng trong khu vực và thê giới. Do vy, NHNo caăn tiêp túc đaău tư hơn nữa vào vic đoơi mới cođng ngh nhaỉm đáp ứng nhu caău phát trieơn khođng ngừng cụa hốt đng ngađn hàng nĩi chung và hốt
đng thanh tốn quơc tê nĩi rieđng như : nađng câp đường truyeăn cho vic truyeăn tin nhaỉm đaơy nhanh tơc đ giao dịch, hán chê li do đường truyeăn gađy ra; nađng câp phaăn meăm nhaỉm cp nht cođng ngh mới, …
3.2.1.2.4. Hồn thin quy trình nghip vú thanh tốn L/C tái NHNo
Hin nay khung pháp lý veă hốt đng thanh tốn theo phương thức L/C nĩi rieđng và thanh tốn quơc tê nĩi chung cụa Vit Nam văn chưa được hình thành là mt trở ngái lớn cho các ngađn hàng. Vic áp dúng các thođng l quơc tê như UCP500, ISBP và hin nay là UCP600, … vào thực tin hốt đng tái Vit Nam mới chư là tự phát cụa các ngađn hàng mà chưa cĩ mt sự hướng dăn thơng nhât từ Chính phụ hoaịc Ngađn hàng Nhà nước.
Đeơ khaĩc phúc những bât cp này, Ban Quan h quơc tê - NHNo với vai trị chư đáo đieău hành hốt đng thanh tốn quơc tê cụa tồn h thơng, caăn nghieđn cứu, ban hành các vn bạn hướng dăn cũng như các vn bạn lieđn quan đên hốt đng thanh tốn quơc tê đeơ các chi nhánh cĩ cơ sở trieơn khai hốt đng như quy chê veă hốt đng thanh tốn quơc tê, quy trình thanh tốn quơc tê, cơ chê cho vay tài trợ xuât nhp khaơu và các vn bạn hướng dăn nghip vu như hướng dăn chiêt khâu b chứng từ hàng xuât theo L/C, chuyeơn nhượng L/C, … các vn bẳn hướng dăn trieơn khai thực hin các sạn phaơm dịch vú thanh tốn quơc tê mới.
Quy trình nghip vú là vn bạn pháp lý quy định rõ các bước thực hin cụa từng nghip vú thanh tốn quơc tê, nhim vú và trách nhim cụa các cá nhađn, b phn tham gia trong nghip vú đĩ. Quy trình nghip vú rõ ràng sẽ là caơm nang đeơ các cán b tác nghip thực hin đúng trách nhim cụa mình, nađng cao nng lực kieơm sốt hốt đng thanh tốn quơc tê, phịng ngừa và hán chê các rụi ro cĩ theơ xạy ra trong quá trình tác nghip.
3.2.1.2.5. Giại pháp khác
a) Giại pháp hán chê rụi ro veă tín dúng tái NHNo
Nêu xét veă khía cánh tín dúng thì phương thức thanh tốn tín dúng chứng từ được coi như là mt dáng tín dúng ngaĩn hán mà NHPH câp cho nhà nhp khaơu. Do vy, rụi ro tín dúng là đieău cĩ theơ xạy ra. Đeơ hán chê lối rụi ro này, NHNo caăn xađy dựng khađu thaơm định khách hàng tht tơt và bài bạn baỉng cách thành lp mt b phn chuyeđn trách thaơm định khách hàng thuc Phịng Tín dúng đeơ định mức được tỷ l ký quỹ mt cách hợp lý đơi với từng lối khách hàng khi hĩ yeđu caău mở L/C. Hin nay, đơi với khách hàng laăn đaău đên NHNo mở L/C thì vic quyêt định mức ký quỹ cho khách hàng thuc Phịng thanh tốn quơc tê, trong khi đĩ Phịng Thanh tốn quơc tê khođng cĩ đieău kin đeơ thaơm định tình hình hốt đng kinh doanh cụa khách hàng như thê nào, do đĩ, sẽ khođng chính xác khi đưa ra mức ký quỹ mà quy định mt cách máy mĩc là ký quỹ từ 10 – 100% trị giá L/C theo đánh giá chụ quan.
Đeơ phịng ngừa rụi ro tín dúng, trước khi quyêt định câp tín dúng cho đơi tác, ví dú như mở L/C khođng yeđu caău ký quỹ 100%, xác nhn thư tín dúng, chiêt khâu b chứng từ, … NHNo phại phađn tích và đánh giá mức đ an tồn tín dúng cụa người được câp tín dúng. Xađy dựng hán mức tín dúng cho từng đơi tác cú theơ đeơ kieơm sốt mức đ rụi ro tín dúng cĩ theơ xạy ra. Áp dúng các giại pháp đạm bạo hợp lý (như đạm bạo baỉng tài sạn thê châp, đạm bạo baỉng bạo lãnh cụa ngađn hàng cĩ uy tín, đạm bạo baỉng quyeăn ghi nợ tài khoạn tự đng, đạm bạo baỉng lođ hàng nhp khaơu,…) đeơ đạm bạo khạ nng thanh tốn.
Tình hình tài chính tơt Tài chính khá tơt, cĩ tài sạn đạm bạo Tài chính khá tơt, khođng cĩ tài
sạn đạm bạo Câp HMTD, chiêt khâu Câp HMTD, chiêt khâu Xét câp HMTD, Chiêt khâu Khođng câp HMTD, CK Tình hình tài chính xâu Khách hàng
Sơ đoă 3.1 : Phađn lối hán mức tín dúng, chiêt khâu cho khách hàng tái NHNo
Ngồi ra, Phịng Tín dúng luođn theo dõi sát sao quá trình sử dúng vơn vay, trạ nợ và trạ lãi cụa khách hàng. Nêu cĩ vân đeă bât thường cĩ theơ dăn đên nguy cơ rụi ro tín dúng, caăn xác minh theđm thođng tin và thođng báo cho ban xử lý nợ đeơ hĩ cĩ giại pháp ngn ngừa hay cĩ những xử lý caăn thiêt.
Beđn cánh đĩ, vic thu thp, phađn tích, xử lý kịp thời, chính xác các thođng tin veă tình hình tài chính, quan h tín dúng, khạ nng thanh tốn, … cụa các doanh nghip trong và ngồi nước là vođ cùng quan trĩng trước khi ngađn hàng quyêt định mở L/C, xác nhn L/C, … Do vy, vic nađng cao chât lượng các thođng tin tín dúng từ h thơng Thođng tin tín dúng Ngađn hàng Nhà nước (CIC) là yeđu
caău câp bách hin nay, vì đơi với các ngađn hàng CIC như là mt tieđu chí đeơ thaơm