Công nghệ Nội bộ ngân hàng Người sử dụng thẻ Rủi ro kinh doanh thẻ Pháp lý, chủ trương ĐVCNT
Mơ hình nghiên cứu gồm 5 biến độc lập:
(1) Nội bộ ngân hàng: thể hiện qua công tác thẩm định khách hàng và tuân thủ quy trình nghiệp vụ thẻ của các cán bộ làm công tác về thẻ.
(2) Công nghệ: thể hiện qua việc trang thiết bị phục vụ cho công tác thẻ đáp ứng được tốc độ phát triển kinh doanh thẻ tại chi nhánh.
(3) ĐVCNT: thể hiện qua việc tuân thủ quy trình thanh toán thẻ của nhân viên tại ĐVCNT.
(4) Người sử dụng thẻ: thể hiện qua thói quen sử dụng thẻ dễ bị kẻ gian lợi dụng hay các yếu tố gian lận để lấy tiền từ tài khoản của thẻ khác.
(5) Pháp lý, chủ trương: thể hiện qua việc chủ trương tăng trưởng tín dụng và chủ trương tăng số lượng thẻ phát hành.
Và 01 biến phụ thuộc: rủi ro trong kinh doanh thẻ
Dựa vào những phân tích như trên, tác giả đề nghị một mơ hình nghiên cứu (hình 1.1), với các giả thiết như sau:
Việc mở thẻ tín dụng tín dụng tín chấp: nếu ngân hàng thực hiện tốt công tác thẩm định thì sẽ hạn chế rủi ro trong kinh doanh thẻ. Hơn nữa, nếu cán bộ thẻ là những người có đạo đức nghề nghiệp, có trình độ chun mơn cao, tn thủ quy trình nghiệp vụ và cung cấp các tờ rơi hướng dẫn khách hàng sử dụng thẻ an tồn thì rủi ro sẽ được giảm thiểu. Những điều này đặt ra giả thiết cho việc nghiên cứu:
Giả thiết H1: Nội bộ ngân hàng được đánh giá khơng tốt thì rủi ro trong kinh doanh thẻ càng cao.
Khoa học cơng nghệ càng hiện đại, thì những thủ đoạn của bọn tội phạm ngày càng tinh vi hơn. Nếu trang thiết bị phục vụ cho dịch vụ thẻ tại ngân hàng chưa được quan tâm trong việc nâng cấp, hoặc đa số các loại thẻ tại ngân hàng đều chưa được chuyển đổi hoàn toàn sang thẻ chip sẽ dễ dàng cho việc làm giả thẻ dẫn đến rủi ro xảy ra. Điều này dẫn đến giả thiết về sự tác động của nhân tố công nghệ đến rủi ro như sau:
Giả thiết H2: Khoa học công nghệ được đánh giá là khơng tốt thì rủi ro trong kinh
Các nhân viên của các ĐVCNT hiếm khi kiểm tra giấy tờ tùy thân của khách hàng, hoặc đơi khi họ chưa cẩn thận trong quy trình chấp nhận thẻ thì rất khó khăn cho việc phát hiện ra thẻ giả. Do đó, một giả thiết về nhân tố ĐVCNT tác động đến rủi ro được đặt ra:
Giả thiết H3: Đơn vị chấp nhận thẻ được đánh giá là khơng tốt thì rủi ro trong kinh
doanh thẻ càng cao.
Một khi khách hàng đột ngột mất việc làm khơng có khả năng hồn trả nợ hoặc khơng có thiện chí trả nợ đúng hạn hoặc cố tình gian lận, làm thẻ giả mạo để chiếm đoạt tiền của ngân hàng, thì tổn thất cho ngân hàng là đều không thể tránh khỏi. Dựa vào những căn cứ này một giả thiết được đưa ra nhằm xác định mối quan hệ giữa chủ thẻ và rủi ro kinh doanh thẻ:
Giả thiết H4: Chủ thẻ được đánh giá theo chiều hướng khơng tốt thì rủi ro trong
kinh doanh thẻ càng cao.
Dưới áp lực hoàn thành chỉ tiêu kinh doanh thẻ và chỉ tiêu tăng trưởng dư nợ hàng năm, hầu hết các cán bộ tại ngân hàng đều quyết tâm tìm kiếm khách hàng mới, cơng tác thẩm định sơ sài thì rủi ro rất dễ xảy ra. Từ những điều này, một giả thiết được đặt ra:
Giả thiết H5: Pháp lý, chủ trương được đánh giá khơng tốt thì rủi ro trong kinh
doanh thẻ càng cao.
Để gọi tên các nhân tố này đơn giản và ngắn gọn, chúng ta tạm gọi tắt như sau: nội bộ ngân hàng gọi là ngân hàng, khoa học công nghệ gọi là công nghệ, đơn vị chấp
nhận thẻ viết tắt là ĐVCNT, người sử dụng thẻ gọi là chủ thẻ, pháp lý chủ trương chính sách của cơ quan quản lý nhà nước gọi là pháp lý, chủ trương.
Trên đây là mơ hình nghiên cứu biểu diễn: sự ảnh hưởng của các nhân tố đến mức độ rủi ro trong kinh doanh thẻ. Cụ thể các nhân tố này là: ngân hàng, công nghệ, ĐVCNT, chủ thẻ, pháp lý - chủ trương. Các giả thiết được đặt ra rằng: nếu thực tế và cảm nhận của các nhân viên tại chi nhánh đối với các nhân tố trên khơng tốt thì rủi ro trong kinh doanh thẻ càng cao.
1.2.5.2. Phương pháp nghiên cứu
Bài nghiên cứu này được sử dụng kết hợp: giữa nghiên cứu định tính và nghiên cứu định lượng. Nghiên cứu định tính được thực hiện bằng cách sử dụng kỹ thuật thảo luận tay đôi, dữ liệu được thu thập thông qua việc thảo luận giữa hai người: nhà nghiên cứu và đối tượng thu thập dữ liệu.
Nghiên cứu định lượng được thực hiện bằng cách khảo sát mẫu, bằng phương pháp phân tích nhân tố khám phá EFA, để phân tích các nhân tố ảnh hưởng đến rủi ro trong kinh doanh thẻ. Với biến phụ thuộc là: rủi ro kinh doanh thẻ; các biến độc lập là các nhân tố ảnh hưởng đến rủi ro kinh doanh thẻ. Mơ hình nghiên cứu được thể hiện qua phương trình như sau:
Y = β0+ β1X1+ β2 X2 + β3 X3 + β4 X4 + β5 X5 + e Trong đó:
Y là biến rủi ro trong kinh doanh thẻ
X1 ....., X5: là các nhân tố ảnh hưởng đến rủi ro trong kinh doanh thẻ Β0…, β5: là các hệ số hồi quy
e: là biến độc lập ngẫu nhiên có phân phối chuẩn với trung bình là 0 và phương sai khơng đổi.
Chọn mẫu dữ liệu
Phương pháp chọn lấy mẫu thuận tiện, mẫu được chọn từ 138 nhân viên đang làm việc tại NHTMCPCT KCN Biên Hịa tính đến thời điểm 31/5/2013, tổng số bảng câu hỏi khảo sát thu về là 134 bảng. Sau khi kiểm tra bảng câu hỏi thu về có 133 bảng câu hỏi đạt yêu cầu.
Theo Hair et al (1998), để phân tích nhân tố khám phá (EFA) tốt nhất thì cần 5 mẫu trên 1 biến quan sát. Với 20 biến quan sát kích cỡ mẫu tối thiểu phải đạt được là n ≥
21 x 5 = 105.
Vậy cỡ mẫu dùng cho mơ hình nghiên cứu là 133: đạt yêu cầu về kích cỡ mẫu.
Xây dựng thang đo
Để xây dựng nên thang đo, tác giả đã kết hợp giữa các văn bản, quy định của NHTMCP Công Thương VN, cùng với vốn kinh nghiệm công tác từ năm 2008 đến
nay kết hợp với thảo luận với các chuyên gia là các cán bộ đang công tác tại chi nhánh KCN Biên Hịa. Từ đó, phiếu thu thập thơng tin được xây dựng sơ bộ và tác giả đã định lượng sơ bộ làm cơ sở để xây dựng nên thang đo với 21 biến quan sát.
Nhân tố nội bộ ngân hàngđược đo lường bằng 7 biến, gồm: (1) Chất lượng công tác thẩm định; (2) Đạo đức, trình độ chun mơn của cán bộ thẻ; (3) Trình độ, kỹ năng của cán bộ công nghệ thông tin; (4) Công tác cảnh báo rủi ro; (5) Quy định, quy trình nghiệp vụ thẻ; (6) Hướng dẫn ĐVCNT; (7) Quỹ dự phòng rủi ro.
Nhân tố khoa học công nghệ được đo lường bằng 3 biến, gồm: (8) Trang thiết bị; (9) Hệ thống phát hành và thanh toán thẻ; (10) Loại thẻ phát hành
Nhân tố Đơn vị chấp nhận thẻđược đo lường bằng 3 biến, gồm: (11) Thực hiện đúng quy trình chấp nhận thanh tốn thẻ; (12) gian lận của ĐVCNT; (13) Xác thực thông tin chủ thẻ.
Nhân tố người sử dụng được đo lường bằng 4 biến, gồm: (14) Khả năng hoàn trả nợ của chủ thẻ; (15) Thói quen sử dụng thẻ; (16) Thói quen khi thanh toán thẻ; (17) Gian lận của người sử dụng thẻ.
Nhân tố pháp lý, chủ trương và chính sách của cơ quan quản lý nhà nướcđược đo lường bởi 3 biến, gồm (18) Luật lệ và văn bản hướng dẫn của các cơ quan quản lý Nhà nước; (19) Chủ trương mở rộng đối tượng sử dụng thẻ; (20) Chủ trương tăng trưởng tín dụng.
Rủi ro kinh doanh thẻđược đo lường bằng 1 biến quan sát: rủi ro.
Mỗi biến được đánh giá trên thang đo Likert từ điểm 1 (rất không đồng ý) đến điểm 5 (hoàn toàn đồng ý).
Kết luận chương 1
Thẻ thanh toán ra đời và phát triển vượt bậc, chúng đã đem lại khơng ít những tiện ích nhằm thỏa mãn nhu cầu sử dụng thẻ không những cho người sử dụng thẻ mà còn cho ngân hàng và xã hội. Tuy nhiên, đi kèm theo đó là những rủi ro ngày càng đa dạng và phức tạp. Nếu như ở chương 1 chúng ta biết được, hiểu được một cách chi tiết và thấu đáo, đó chính là cơ sở cho chương tiếp theo để phân tích thực trạng rủi ro trong kinh doanh thẻ tại NHTMCPCT KCN Biên Hòa.
CHƯƠNG 2: THỰC TRẠNG RỦI RO TRONG HOẠT ĐỘNG KINH DOANH THẺ TẠI NGÂN HÀNG TMCP CƠNG THƯƠNG KCN BIÊN HỊA
2.1. Giới thiệu về NHCT KCN Biên Hòa và Trung tâm thẻ NHCT VN 2.1.1. Giới thiệu về NHTMCPCT KCN Biên Hịa
Mơ hình hoạt động:
NHTMCPCT KCN Biên Hòa trực thuộc NHTMCPCTVN, thực hiện quản lý thơng qua các phịng ban tại hội sở chi nhánh và 5 phòng giao dịch. Giám đốc chịu trách nhiệm quản lý, điều hành mọi hoạt động. Giúp việc cho giám đốc là ba phó giám đốc, dưới sự điều hành của phó giám đốc trực tiếp, các phòng thực hiện nghiệp vụ quản lý và hướng dẫn bộ phận tại chi nhánh. Mơ hình hoạt động được tóm tắt qua sơ đồ sau:
Hình 2.1: Sơ đồ mơ hình hoạt động của NHTMCPCT KCN Biên Hịa
Giám đốc Phó Giám đốc Phịng Tiền tệ Ngân quỹ Phịng Kế tốn giao dịch Phó Giám đốc Phó Giám đốc Phòng Tổ chức hành chánh Phòng Khách hàng doanh nghiệp Phòng giao dịch Phòng Khách hàng cá nhân Tổ thẻ
Hoạt động kinh doanh của NHTMCPCT KCN Biên Hòa giai đoạn năm 2009-2012:
Bảng 2.1: Một số chỉ tiêu kinh doanh của NHCT KCN Biên Hòa giai đoạn năm 2009-2012
Chỉ tiêu Đơn vị
Năm 2010 so với 2009 2011 so với 2010 2012 so với 2011 2009 2010 2011 2012 Số tuyệt đối % Số tuyệt đối % Số tuyệt đối % Huy động vốn Tỷ đồng 1.918 1.990 2.263 2.370 72 3.75 273 13,72 107 4,73 Dư nợ Tỷ đồng 1.861 1.895 2.122 2.200 34 1.83 227 11.98 78 3,68 Doanh số mua bán
ngoại tệ Tỷ USD 51,872 53,010 61,432 68,832 1,138 2,19 8,422 15,89 7,4 12,05
Doanh số kiều hối Tỷ USD 1,813 1,856 1,902 2,101 0,043 2,37 0,046 2,49 0,199 10,46
Thông qua nguồn số liệu trên cho thấy, các chỉ tiêu thực hiện của NHTMCP CT KCN Biên Hòa đều tăng dần qua các năm. Cụ thể như sau:
Huy động vốn: Mạng lưới kinh doanh rộng khắp, với nhiều sản phẩm tiền gửi ngày càng đa dạng, đem lại nhiều tiện ích cho người gửi tiền, tổng nguồn vốn huy động luôn tăng qua các năm. Tính đến 31/12/2012, tổng nguồn vốn huy động là 2.370 tỷ đồng, tăng 107 tỷ đồng, đạt 4.73% so với năm 2011.
Cho vay: là hoạt động chủ yếu của NHCT KCN Biên Hòa và được cải tiến về nhiều mặt. Hàng loạt các biện pháp quản trị rủi ro đã được áp dụng như: tăng cường kiểm tra, kiểm soát để chấn chỉnh kịp thời các vi phạm trong công tác thẩm định và cho vay khách hàng, thực hiện công tác cảnh báo rủi ro về các đối tượng khách hàng, lĩnh vực đầu tư… Tính đến 31/12/2012, NHCT KCN Biên Hịa đạt dư nợ tín dụng khoảng 2.200 tỷ, tăng 3.68% so với năm 2011. Tuy nhiên, tốc độ tăng trưởng khá khiêm tốn và giảm hơn so với mức tăng năm trước, do tình hình kinh tế có khó khăn và Vietinbank có sàn lọc, lựa chọn đối tượng cho vay hiệu quả.
Doanh số mua bán ngoại tệ:
NHTMCP CT KCN Biên Hịa ln ln đáp ứng đầy đủ, kịp thời nhu cầu mua bán ngoại tệ của khách hàng, tổng doanh số mua bán ngoại tệ qua các năm đều tăng đáng kể. Tính đến 31/12/2012, tổng doanh số mua bán ngoại tệ đạt doanh số khoảng 68,832 tỷ USD tăng 7,4 tỷ USD tương đương 12,05% so với năm 2011. Sự gia tăng này là do NHCT KCN Biên Hòa là một trong những ngân hàng trên địa bàn Đồng Nai đóng vai trị quan trọng trong việc cung ứng ngoại tệ để xuất nhập khẩu các mặt hàng chiến lược quốc gia, phục vụ phát triển kinh tế xã hội.
Chuyển tiền kiều hối:
Thực hiện nhiều giải pháp như: nâng cấp dịch vụ, tạo tiện ích tối đa cho người nhận tiền kiều hối, tăng cường mối quan hệ hợp tác với các đối tác cũng như mở ra nhiều hình thức hợp tác với các công ty xuất khẩu lao động. Bên cạnh sản phẩm chuyển tiền kiều hối truyền thống, NHCT VN đã triển khai dịch vụ chuyển tiền nhanh như Western Union, express Money, Internet Express Money nên hoạt động kiều hối của NHCT VN đạt kết quả tốt.
Doanh số chi trả kiều hối năm 2011 khoảng 1,902 tỷ USD tăng 46 triệu USD tương đương 2,49%. Tính đến 31/12/2012, doanh số kiều hối đạt khoảng 2,101 tỷ USD tăng 199 triệu USD tương đương 10,46%.
2.1.2. Giới thiệu về NHTMCP CT Việt Nam
NHCTVN được thành lập vào ngày 26 tháng 3 năm 1988 trên cơ sở được tách ra từ NHNN Việt Nam theo nghị định số 53/HĐBT của Hội đồng Bộ trưởng. Vào ngày 25 tháng 12 năm 2008, NHCT VN đã thực hiện thành công việc chào bán cổ phần lần đầu ra cơng chúng. Ngân hàng được cổ phần hóa và đổi tên thành Ngân hàng thương mại cổ phần Công Thương Việt Nam ngày 03 tháng 7 năm 2009 theo giấy phép thành lập và hoạt động số 142/GP-NHNN ngày 03 tháng 7 năm 2009 của Ngân hàng nhà nước.
Mạng lưới hoạt động:
Hiện nay NHTMCPCTVN có một trụ sở chính, hai văn phịng đại diện, ba sở giao dịch, khoảng 150 chi nhánh và trên 1.000 phòng giao dịch/ quỹ tiết kiệm.
NHTMCPCTVN là ngân hàng đầu tiên mở chi nhánh tại Châu Âu, đánh dấu bước phát triển vượt bậc của nền tài chính Việt Nam trên thị trường khu vực và thế giới.
Các sản phẩm dịch vụ của Ngân hàng:
Hoạt động chính của Ngân hàng là thực hiện các giao dịch ngân hàng bao gồm huy động tiền gửi ngắn hạn, trung hạn và dài hạn từ các tổ chức và cá nhân; cho vay ngắn hạn, trung hạn và dài hạn đối với các tổ chức và cá nhân trên cơ sở tính chất và khả năng nguồn vốn của Ngân hàng; thực hiện các giao dịch ngoại tệ, các dịch vụ tài trợ thương mại quốc tế, chiết khấu thương phiếu, trái phiếu và các giấy tờ có giá khác, cà các dịch vụ ngân hàng khác được NHNN Việt Nam cho phép.
NHTMCPCTVN không ngừng nghiên cứu, cải tiến các sản phẩm dịch vụ hiện có và phát triển các sản phẩm mới nhằm đáp ứng cao nhất nhu cầu của khách hàng.
Vào tháng 2 năm 2013, Vietinbank được tổ chức thẻ tín dụng quốc tế Visa trao tặng giải thưởng “ngân hàng dẫn đầu phát triển dịch vụ thanh toán thẻ”. Giải thưởng này cùng các giải thưởng đã đạt được của Vietinbank trong lĩnh vực thẻ một lần nữa khẳng định lợi thế cạnh tranh của sản phẩm dịch vụ thẻ Vietinbank trên thị trường
thẻ Việt Nam cũng như trên thế giới trong giai đoạn hội nhập kinh tế quốc tế hiện nay.
2.1.3. Giới thiệu về Trung tâm thẻ NHTMCPCT VN
Trung tâm thẻ NHCT VN trực thuộc trụ sở chính tại Hà Nội, được thành lập theo quyết định của Tổng giám đốc NHTMCP Công thương VN, bao gồm các bộ phận kỹ thuật và nghiệp vụ. Chịu trách nhiệm tổ chức phát hành, thanh toán và quản lý hoạt động kinh doanh thẻ của toàn hệ thống.
Nhiệm vụ chính của trung tâm thẻ NHCT VN là:
Nghiên cứu, phân tích thị trường và khả năng nguồn lực của NHCT VN để xây dựng chính sách, mục tiêu và kế hoạch phát triển kinh doanh thẻ trên cả hai lĩnh vực phát hành và thanh toán.
Ban hành các văn bản hướng dẫn, xây dựng qui trình vận hành về hoạt động kinh doanh thẻ trong toàn hệ thống NHCT VN.
Kiểm soát, xử lý các nghiệp vụ liên quan đến phát hành và thanh toán thẻ.
Quản lý và vận hành hệ thống máy móc thiết bị liên quan đến hoạt động kinh doanh thẻ. Xây dựng quy chế và phối hợp với các đối tác, chi nhánh trong việc xử lý những sự cố, hỏng hóc… để đảm bảo tính liên tục của hệ thống.
Thực hiện các chương trình đào tạo, tập huấn về nghiệp vụ thẻ cho các cán bộ thẻ tại các chi nhánh. Tổng hợp các báo cáo về hoạt động kinh doanh thẻ