Mean 3.93 Mức độ đồng ý Tần suất % Mode 4 Bình thường 48 31.8 Std. Deviation 0.754 Đồng ý 65 43 Minimum 3 Hoàn toàn đồng ý 38 25.2 Maximum 5 Tổng cộng 151 100 Hình 2.4: Mơi trường chính trị, pháp lý
2.3.5. Kết quả nghiên cứu các yếu tố ảnh hưởng đến hoạt động TD tài trợ XK tại NHPT Việt Nam XK tại NHPT Việt Nam
Qua phân tích các yếu tố ảnh hưởng đến hoạt động TDXK tại NHPT Việt
Nam qua các câu hỏi khảo sát cho thấy: dựa trên lý thuyết đã được xây dựng,
TDXK tại NHPT Việt Nam. Kết quả phân tích nhân tố khám phá (EFA) trích thành 7 nhân tố, sau khi loại các biến có trọng số nhỏ hơn 0,5 còn lại 15 biến quan sát. Các giá trị Eigenvalues đều lớn hơn 1 và độ biến thiên được giải thích tích luỹ là
68,198% biến thiên của các biến quan sát. Kết quả phân tích Cronbach Alpha cho thấy 7 nhân tố đều có ý nghĩa thống kê do có hệ số Cronbach alpha lớn hơn 0,6. Theo lý thuyết về độ tin cậy, những hệ số Cronbach alpha đủ lớn, thang đo có thể chấp nhận để kiểm định cho các mơ hình lý thuyết ở các nghiên cứu tiếp theọ
Hạn chế của nghiên cứu này thuộc về mẫu nghiên cứu, do các mẫu được chọn theo phương pháp thuận tiện, dữ liệu thu thập được có thể bị ảnh hưởng một phần bởi mẫu chưa mang ý nghĩa tổng quát caọ Bên cạnh đó, nghiên cứu này chỉ mới đánh giá được các yếu tố định tính ảnh hưởng mức độ như thế nào đến hoạt động
TDXK tại NHPT mà chưa xây dựng được mơ hình hồi quy nghiên cứu cụ thể là
những yếu tố đó ảnh hưởng đến chỉ tiêu hay yếu tố cụ thể nào của hoạt động TDXK tại NHPT.
Do tác giả chưa phát hiện được nghiên cứu có mơ hình tương tự cũng như
kinh nghiệm và thời gian nghiên cứu cịn hạn chế nên khó khăn cho việc thu thập số liệu định lượng cho các yếu tố ảnh hưởng đến hoạt động TDXK tại NHPT để phân tích mơ hình hồi quỵ
Tuy nhiên, như đã phân tích ở trên, kết quả nghiên cứu khảo sát này cũng cho ta thấy được các yếu tố khảo sát đều có ảnh hưởng nhất định đến hoạt động TDXK tại NHPT Việt Nam.
2.4. Đánh giá thực trạng hoạt động TD tài trợ XK tại NHPT Việt Nam 2.4.1. Những thành tựu đạt được:
Thứ nhất, NHPT thực hiện cho vay hỗ trợ xuất khẩu phù hợp với chủ trương của Chính phủ về khuyến khích xuất khẩu trong từng thời kỳ. VDB tích cực cho vay
TDXK theo nguyên tắc không vi phạm các quy định WTỌ Trong 7 năm qua VDB
đã giải ngân gần 130 nghìn tỷ đồng vốn TDXK giúp các DN Việt Nam giảm chi phí đầu vào, tăng khả năng cạnh tranh, nắm bắt thời cơ mở rộng và đẩy mạnh xuất khẩu
hàng hóa Việt nam trên thị trường thế giới, giữ vững thị trường truyền thống, khai thác các thị trường mớị NHPT góp phần quan trọng trong việc tăng thêm nguồn
vốn cho các DN xuất khẩu có mặt hàng xuất khẩu cần khuyến khích từ đó góp phần tăng nhanh kim ngạch xuất khẩu của cả nước, duy trì tốc độ tăng trưởng kinh tế cao và từng bước đưa nền kinh tế hội nhập với kinh tế khu vực và thế giới
Thứ hai, TDXK đóng góp trong việc thực hiện chủ trương, chính sách, quan
điểm, ý tưởng, tư duy kinh tế của lãnh đạo Đảng, Nhà nước. Tuy quy mô hoạt động
và quy mô đầu tư vốn của VDB chưa tương xứng với nhu cầu vốn của nền kinh tế nhưng VDB duy trì chính sách TDXK trong thời gian qua đã góp phần tháo gỡ khó khăn cho các DN sản xuất các mặt hàng xuất khẩu theo mục tiêu, định hướng của Chính phủ với chủ trương bình đẳng giữa các thành phần kinh tế, không phân biệt
DN nhà nước và DN tư nhân.
Thứ ba, NHPT Việt Nam ban hành hệ thống văn bản pháp lý đối với TDXK
tương đối đầy đủ, phù hợp với cơ chế chính sách. Các Quy chế, quy trình văn bản
hướng dẫn để triển khai thực hiện nhiệm vụ TDXK của Nhà nước được áp dụng
thống nhất trong toàn hệ thống NHPT như: Quy chế quản lý vốn TDXK của Nhà nước, hướng dẫn nghiệp vụ cho vay đối với nhà xuất khẩu Việt Nam, quy chế bảo
đảm tiền vay, quy chế xử lý rủi ro, sổ tay nghiệp vụ TDXK...Mặc dù chưa hoàn thiện
hoàn toàn nhưng các văn bản này hướng dẫn tương đối đầy đủ, cụ thể về quy trình, thủ tục xét duyệt cho vay, kiểm tra, giám sát tồn bộ q trình vay vốn và trả nợ của đơn vị xuất khẩụ
2.4.2. Những hạn chế
2.4.2.1 Cơ chế chính sách TDXK chưa phù hợp
Một là, đối tượng được hưởng ưu đãi về TDXK hạn chế .Như chúng ta đã biết,
thị trường xuất khẩu có rất nhiều loại hàng hóa khác nhau và rất đa dạng trong khi
đó chỉ có những nhóm mặt hàng nào thuộc đối tượng hưởng TDXK thì mới tiếp cận
vay vốn TDXK tại NHPT Việt Nam, do đó khơng thể đáp ứng hết tất cả các nhu cầu
đa dạng của khách hàng.
Hai là, hình thức TDXK cịn đơn điệu. Theo Nghị định 151/2006/NĐ-CP thì
các hình thức TDXK gồm: cho vay nhà xuất khẩu, cho vay nhà nhập khẩu, bảo lãnh TDXK, bảo lãnh dự thầu và bảo lãnh thực hiện hiệp hợp đồng khơng có các hình
thức như: chiết khấu, bao thanh tốn, bảo hiểm tín dụng xuất khẩụ Nhưng NHPT Việt nam cũng chỉ thực hiện nghiệp vụ cho nhà xuất khẩu Việt Nam vaỵ Nghiệp vụ về cho vay nhà nhập khẩu, bảo lãnh TDXK, bảo lãnh dự thầu và bảo lãnh thực hiện hợp đồng vẫn chưa thực hiện được.
Nghị định 75/2011/NĐ-CP ngày 30/08/2011 khơng những khơng bổ sung thêm các hình thức khác mà cịn bỏ bớt các hình thức TDXK chưa được triển khai như bảo lãnh TDXK, Bảo lãnh dự thầu và bảo lãnh thực hiện hiệp hợp đồng.
Thứ ba, NHPT Việt Nam chậm trễ trong hướng dẫn thực hiện chính sách.
Nghị định 75/2011/NĐ-CP ngày 30/08/2011 có hiệu lực ngày 20/10/2011 nhưng
Thông tư hướng dẫn thực hiện của Bộ Tài chính ban hành chậm (tháng 03/2012) và hiện nay NHPT vẫn chưa ban hành Quy chế quản lý vốn tín dụng xuất khẩu của Nhà nước mới theo Nghị định nàỵ Việc chậm trể này đã gây khó khăn cho hệ thống NHPT trong triển khai thực hiện nhiệm vụ TDXK theo Nghị định mớị
2.4.2.2. Hoạt động TDXK còn hạn chế
- Thủ tục vay vốn tại NHPT cịn gây khó khăn cho DN
Thời gian xem xét cho vay dài và chủ yếu cho vay từng lần theo từng HĐXK nên có những thủ tục trùng lặp đôi khi làm lỡ cơ hội kinh doanh của khách hàng. Trong khi đó, việc xem xét cho vay theo hạn mức rất hạn chế.
- Chất lượng thẩm định còn thấp: Thẩm định hồ sơ vay vốn, cán bộ tín dụng
phần lớn dựa vào các thông tin và các báo cáo tài chính do khách hàng cung cấp dẫn
đến đánh giá sai lệch và quyết định cho vay khơng chính xác.
Công tác tổ chức thu thập thông tin về thị trường, DN trong hệ thống NHPT chưa thực sự hiệu quả, do các kênh thông tin chưa được xây dựng hồn chỉnh. Do
đó, ảnh hưởng rất lớn đến cơng tác thẩm định và xét duyệt cho vay của NHPT và
tiềm ẩn nhiều rủi rọ
- Công tác kiểm tra giám sát tình hình sử sụng vốn vay chưa chặt chẽ
Việc theo dõi giám sát tiền vay, đối chiếu số liệu, hồ sơ, căn cứ chứng từ giải ngân chưa chặt chẽ, giám sát tình hình sử dụng vốn vay chưa được tiến hành thường xuyên và đầy đủ. NHPT chưa kiểm sốt được q trình lập và xuất trình chứng từ
nên khơng nắm được luồng chu chuyển vốn vay dẫn đến việc không thu nợ kịp thời và một số nhà xuất khẩu sử dụng vốn sai mục đích.
- Cơng tác kiểm sốt nội bộ chưa hiệu quả
Cơ chế kiểm soát của NHPT hiện nay chưa làm tốt chức năng ngăn chặn và giám sát mới chỉ chú trọng đến công tác kiểm tra kiểm soát xử lý, bảo vệ vốn. Chất lượng tự kiểm tra, kiểm soát chưa cao dẫn đến còn nhiều tồn tại chưa được phát
hiện chấn chỉnh kịp thờị Tổ chức bộ máy làm cơng tác kiểm tra trong hệ thống vẫn cịn mỏng, chưa có tính chun nghiệp, chưa được đào tạo chun sâu về lĩnh vực kiểm tra, kiểm soát nội bộ.
Công tác tự kiểm tra ở Chi nhánh không đạt hiệu quả vì khơng đảm bảo được tính trung thực của cán bộ chuyên quản, công tác phúc tra cũng khơng cịn khách quan khi báo cáo phúc tra phải thông qua Giám đốc trước khi gửi về Hội sở chính.
- Chất lượng phục vụ và sự chuyên nghiệp của CBVC chưa cao
Số lượng, năng lực và trình độ cán bộ, đặc biệt là các bộ phận nghiệp vụ hỗ trợ cho hoạt động TDXK đang thiếu và còn hạn chế. Hoạt động TDXK rất cần những người có trình độ chun mơn về nghiệp vụ ngoại thương, nghiệp vụ tín dụng
nhưng trong hệ thống NHPT rất ít cán bộ được đào tạo từ các ngành ngân hàng,
ngoại thương.
Bên cạnh đó, Cán bộ NHPT có quen theo cách quản lý hành chính, kinh
nghiệm, lối mòn tư duy nên khi chuyển sang Ngân hàng Phát triển có phần hạn chế trong việc tiếp cận cung cách hoạt động chuyên nghiệp của hệ thống ngân hàng. Điều này hồn tồn khơng phù hợp với yêu cầu trong tình hình hội nhập như hiện
nay khi mà sự ưu đãi về lãi suất mất dần, lãi suất cho vay tiệm cận với lãi suất thị trường thì vấn đề quan tâm của khách hàng là chất lượng phục vụ và sự chuyên
ngiệp của ngân hàng.
2.4.3. Nguyên nhân:
Mặc dù toàn hệ thống NHPT Việt Nam có quyết tâm cao, nổ lực lớn nhưng kết quả đạt được còn hạn chế chưa được như mong muốn do những nguyên nhân
chủ yếu sau đây:
- Nguồn vốn hoạt động tại NHPT chưa được Ngân sách Nhà nước bổ sung đầy
đủ nên nguồn vốn để sử dụng cho hoạt động TDXK không được đảm bảọ
- NHPT chậm được phép thực hiện thanh toán trực tiếp và thanh toán quốc tế. Hiện nay, các Chi nhánh NHPT Việt Nam vẫn chưa được phép thực hiện thanh toán trực tiếp cho khách hàng, việc phát tiền vay và thu hồi nợ đều được hiện thông qua các NHTM cũng gây một số khó khăn cho khách hàng như mất nhiều thời gian và thủ tục giấy tờ hơn. Các Chi nhánh NHPT thực hiện trực tiếp nghiệp vụ cho vay TDXK nhưng vẫn chưa được triển khai nghiệp vụ thanh toán quốc tế nên khó khăn trong việc phục vụ khách hàng, kiểm soát luồng tiền thanh toán và thu hồi nợ vay, mặc dù trước đó NHPT đã triển khai phối hợp với các NHTM về vấn đề cung cấp
dịch vụ thanh toán và theo dõi tiền về từ hợp đồng xuất khẩu cho NHPT để thu nợ
kịp thời đầy đủ.
- Cơ chế cho vay, sản phẩm và dịch vụ cịn đơn điệu, tính tiện ích chưa cao
nên chưa thực sự hấp dẫn khách hàng ví như lãi suất có giai đoạn cao hơn một số NHTM.
- Môi trường pháp lý với hệ thống luật pháp lỏng lẻo, chồng chéo tạo cơ hội cho DN lách luật, gây tổn hại đến vốn của Nhà nước.
2.4.3.2. Nguyên nhân về phía NHPT Việt Nam:
- Công tác xây dựng, hồn thiện cơ chế chính sách, qui trình nghiệp vụ cịn chậm
- Khơng như NHTM là huấn luyện chun nghiệp đội ngũ cán bộ trong việc thu hút khách hàng ngay từ khi mới được tiếp nhận thông qua việc giao chỉ tiêu cụ thể đến từng cá nhân và thu nhập sẽ điều tiết từ kết quả đạt được, NHPT Việt Nam ngay từ khi mới thành lập đã có tư tưởng ỷ lại vào cơ chế bao cấp của Nhà nước như tiền thân trước đây là với lãi suất thấp và tài sản bảo đảm ít thì khách hàng sẽ “tự tìm đến”. Vì thế, hoạt động TDXK tại NHPT ngày càng thu hẹp. Bên cạnh đó, cán bộ thực hiện nhiệm vụ TDXK ở một số Chi nhánh còn thiếu, cơ chế đãi ngộ
chưa thỏa đáng, thưởng phạt chưa thật nghiêm minh nên bản thân các CBVC chưa thật sự chủ động trong việc tìm kiếm cũng như giữ chân khách hàng .
- Còn nhiều yếu kém trong việc tiếp nhận, định giá, quản lý tài sản bảo đảm
tiền vay nên rủi ro caọ Thêm vào đó, sự thận trọng quá mức sau thanh tra, kiểm tra với tư tưởng "ít làm, ít sai sót" nên khơng mạnh dạn quyết định cho vaỵ
- Hệ thống kiểm tra nội bộ hoạt động chưa có hiệu quả. Cán bộ kiểm tra chưa
được tăng cường và đào tạo bài bản độc lập mà chủ yếu được rút ra từ các cán bộ
nghiệp vụ. Do đó, vẫn cịn xuất hiện sự bao che giữa các cán bộ.
- Chưa phối hợp tốt với các NHTM để giám sát được luồng tiền của khách
hàng và thu nợ kịp thờị
- Thời gian qua, cơng tác quảng bá hình ảnh, vị thế và vai trò của NHPT trong việc thúc đẩy, hỗ trợ các DN xuất khẩu Việt Nam chưa được quan tâm đúng mức. Do đó, khách hàng ít biết đến cũng như còn nhầm lẫn với các NHTM khác khi được giới thiệụ Hầu hết các DN xuất khẩu tự tìm đến NHPT do tính hấp dẫn của lãi suất
ưu đãị Trong điều kiện hiện nay, khi mà các ưu đãi về mặt lãi suất dần mất đi và
thay vào đó là ưu đãi về chất lượng phục vụ thì cơng tác quảng bá trở nên đặc biệt
quan trọng, nếu không được quan tâm đúng mức các DN sẽ khơng tìm đến NHPT, theo đó chính sách TDXK của nhà nước cũng chưa đến với nhiều DN.
2.4.3.3. Nguyên nhân về phía DN xuất khẩu
- Thơng tin về DN khơng đầy đủ và chính xác:
Hệ thống sổ sách kế toán của DN Việt Nam còn thiếu minh bạch, rõ ràng. Nguồn số liệu thông tin từ các báo cáo tài chính (bảng tổng kết tài sản, báo cáo kết quả kinh doanh, báo cáo lưu chuyển tiền tệ ...) không đủ độ chính xác, tin cậy để phân tích và đánh giá. Các thơng tin từ cơ quan quản lý Nhà nước như thuế, thống kê, vật giá ... khó tiếp cận. Mặc dù, hiện nay NHPT quy định bắt buộc các báo cáo tài chính đều phải được kiểm tốn nhưng vẫn có tình trạng DN có mối quan hệ với nhân viên kiểm tốn nên số liệu khơng chính xác và sơ sàị
- Năng lực cạnh tranh còn thấp:
Năng lực sản xuất, trình độ cơng nghệ của các DN Việt Nam cịn hạn chế, mẫu mã hàng hóa xuất khẩu khơng đa dạng, chất lượng khơng ổn định, khi có những đơn hàng lớn thì tiến độ sản xuất và giao hàng không đáp ứng kịp. Khả năng cạnh tranh của các DN Việt Nam cịn thấp, khả năng tiếp thị, tìm kiếm đối tác còn nhiều hạn
chế. Khi ký HĐXK thì thường thiếu thơng tin, bị ép giá hoặc xuất khẩu qua đối tác trung gian nên giá bán thường không caọ Một số DN xuất khẩu Việt Nam thiếu am hiểu về thị trường, luật pháp và tập quán thương mại quốc tế, hoặc do yếu thế trong kinh doanh quốc tế nên đôi khi phải ký những hợp đồng với những điều khoản và
điều kiện bất lợi về phía mình, đặc biệt là về thương thức thanh toán.
KẾT LUẬN CHƯƠNG 2
Chương 2 tác giả giới thiệu đôi nét về NHPT Việt Nam và thực trạng hoạt động TDXK tại NHPT Việt Nam trong những năm qua từ đó nêu ra những thành
tựu đạt được đồng thời đưa ra những nguyên nhân dẫn đến những hạn chế trong
hoạt động TDXK. Thông qua 2 bảng khảo sát 43 khách hàng và 151 cán bộ phân tích các yếu tố ảnh hưởng đến hoạt động TDXK của NHPT Việt Nam và nêu ra