Nguồn dữ liệu:
- Dữ liệu được lấy từ báo cáo tài chính năm 2012 (Bao gồm: Bảng cân đối kế toán, báo cáo kết quả kinh doanh, thuyết minh báo cáo tài chính) của NH TMCP Sài Gịn Cơng Thương.
Bảng 2.12: Nguồn dữ liệu để thực hiện Stress testing
ĐVT: Đồng
Chỉ tiêu Số tiền
Tiền gửi không kỳ hạn (nội tệ) 1,662,060,147,905
Tiền gửi khơng kỳ hạn (ngoại tệ) 123,713,976,034
Tiền gửi có kỳ hạn (nội tệ) 9,284,377,435,373
Tiền gửi có kỳ hạn (ngoại tệ) 458,866,270,647
Tài sản có tính lỏng 2,018,340,784,946
Tài sản ít có hoặc khơng có tính lỏng 12,834,177,109,730
(Nguồn: Báo cáo tài sản nợ có ngày 31/12/2012, báo cáo thường niên năm 2012 và bảng cân đối kế toán hợp nhất quý 1/2013 của Saigonbank)
Giả định:
- Có 1 sự cố nào đó dẫn đến hiện tượng rút tiền hàng loạt của khách hàng và điều này ảnh hưởng đến khả năng thanh khoản của ngân hàng.
- Giả định có 3 kịch bản đối với tỷ lệ rút tiền mỗi ngày của các loại tiền gửi và khơng có sự hỗ trợ nào từ bên ngoài, 3 kịch bản như sau:
Bảng 2.13: Các kịch bản giả định
LOẠI TIỀN GỬI TỶ LỆ RÚT TIỀN MỖI NGÀY (%)
Kịch bản 1 Kịch bản 2 Kịch bản 3
Tiền gửi không kỳ hạn (nội tệ) 7.00 8.00 9.00
Tiền gửi không kỳ hạn (ngoại tệ) 5.00 6.00 7.00
Tiền gửi có kỳ hạn (nội tệ) 3.00 4.00 5.00
Tiền gửi có kỳ hạn (ngoại tệ) 1.00 2.00 3.00
(Nguồn: Giả định của học viên)
- Giả định về khả năng đáp ứng ngay trong ngày của: + Tài sản có tính thanh khoản cao: 95% + Tài sản có tính thanh khoản thấp: 1% Trong đó:
- Tài sản có tính thanh khoản cao bao gồm: Tiền và vàng tại quỹ, giấy tờ có giá đủ điều kiện chiết khấu với Ngân hàng Nhà nước.
Kết quả thực hiện Stress testing:
Kịch bản 1:
Bảng 2.14: Giả định và kết quả thực hiện Stress testing theo kịch bản 1
Tiền gửi không kỳ hạn (nội tệ) 1,662,060,147,905 Tỷ lệ rút mỗi ngày (%) 7.00 Tiền gửi không kỳ hạn (ngoại tệ) 123,713,976,034 Tỷ lệ rút mỗi ngày (%) 5.00 Tiền gửi có kỳ hạn (nội tệ) 9,284,377,435,373 Tỷ lệ rút mỗi ngày (%) 3.00 Tiền gửi có kỳ hạn (ngoại tệ) 458,866,270,647 Tỷ lệ rút mỗi ngày (%) 1.00 Tài sản có tính lỏng 2,018,340,784,946 Có sẵn mỗi ngày (%) 95.00 Tài sản ít có hoặc khơng có tính lỏng 12,834,177,109,730 Có sẵn mỗi ngày (%) 1.00
Ngày 1
Tiền gửi không kỳ hạn (nội tệ) 1,545,715,937,552 Tiền gửi không kỳ hạn (ngoại tệ) 117,528,277,232 Tiền gửi có kỳ hạn (nội tệ) 9,005,846,112,312 Tiền gửi có kỳ hạn (ngoại tệ) 454,277,607,941 Luồng tiền mặt ra khỏi NH (trong ngày 1) 405,649,894,923 Tài sản có tính lỏng (sau ngày 1) 100,917,039,247 Tài sản khơng có tính lỏng (sau ngày 1) 12,705,835,338,633 Luồng tiền mặt mới (trong ngày 1) 2,045,765,516,796 Luồng tiền mới rịng khi chạy mơ hình 1,640,115,621,873 Thanh khoản? (1=Có, 0=Khơng) 1
Ngày 2
Tiền gửi không kỳ hạn (nội tệ) 1,437,515,821,923 Tiền gửi khơng kỳ hạn (ngoại tệ) 111,651,863,371 Tiền gửi có kỳ hạn (nội tệ) 8,735,670,728,942 Tiền gửi có kỳ hạn (ngoại tệ) 449,734,831,861 Luồng tiền mặt ra khỏi NH (trong ngày 2) 388,794,688,939 Tài sản có tính lỏng (sau ngày 2) 5,045,851,962 Tài sản khơng có tính lỏng (sau ngày 2) 12,578,776,985,246 Luồng tiền mặt mới (trong ngày 2)
Luồng tiền mới rịng khi chạy mơ hình 1,474,250,473,606 Thanh khoản? (1=Có, 0=Khơng) 1
Ngày 3
Tiền gửi không kỳ hạn (nội tệ) 1,336,889,714,388 Tiền gửi không kỳ hạn (ngoại tệ) 106,069,270,202 Tiền gửi có kỳ hạn (nội tệ) 8,473,600,607,074 Tiền gửi có kỳ hạn (ngoại tệ) 445,237,483,543 Luồng tiền mặt ra khỏi NH (trong ngày 3) 372,776,170,890 Tài sản có tính lỏng (sau ngày 3) 252,292,598 Tài sản khơng có tính lỏng (sau ngày 3) 12,452,989,215,394 Luồng tiền mặt mới (trong ngày 3) 130,581,329,217 Luồng tiền mới rịng khi chạy mơ hình 1,232,055,631,932 Thanh khoản? (1=Có, 0=Khơng) 1
Ngày 4
Tiền gửi khơng kỳ hạn (nội tệ) 1,243,307,434,381 Tiền gửi không kỳ hạn (ngoại tệ) 100,765,806,692 Tiền gửi có kỳ hạn (nội tệ) 8,219,392,588,862 Tiền gửi có kỳ hạn (ngoại tệ) 440,785,108,707 Luồng tiền mặt ra khỏi NH (trong ngày 4) 357,546,136,565 Tài sản có tính lỏng (sau ngày 4) 12,614,630 Tài sản khơng có tính lỏng (sau ngày 4) 12,328,459,323,240 Luồng tiền mặt mới (trong ngày 4) 124,769,570,122 Luồng tiền mới rịng khi chạy mơ hình 999,279,065,489 Thanh khoản? (1=Có, 0=Khơng) 1
Ngày 5
Tiền gửi không kỳ hạn (nội tệ) 1,156,275,913,975 Tiền gửi không kỳ hạn (ngoại tệ) 95,727,516,357 Tiền gửi có kỳ hạn (nội tệ) 7,972,810,811,196 Tiền gửi có kỳ hạn (ngoại tệ) 436,377,257,620 Luồng tiền mặt ra khỏi NH (trong ngày 5) 343,059,439,494 Tài sản có tính lỏng (sau ngày 5) 630,731 Tài sản khơng có tính lỏng (sau ngày 5) 12,205,174,730,008 Luồng tiền mặt mới (trong ngày 5) 123,296,577,131 Luồng tiền mới rịng khi chạy mơ hình 779,516,203,126 Thanh khoản? (1=Có, 0=Khơng) 1
Kịch bản 2:
Bảng 2.15: Giả định và kết quả thực hiện Stress testing theo kịch bản 2
Tiền gửi không kỳ hạn (nội tệ) 1,662,060,147,905 Tỷ lệ rút mỗi ngày (%) 8.00 Tiền gửi không kỳ hạn (ngoại tệ) 123,713,976,034 Tỷ lệ rút mỗi ngày (%) 6.00 Tiền gửi có kỳ hạn (nội tệ) 9,284,377,435,373 Tỷ lệ rút mỗi ngày (%) 4.00 Tiền gửi có kỳ hạn (ngoại tệ) 458,866,270,647 Tỷ lệ rút mỗi ngày (%) 2.00 Tài sản có tính lỏng 2,018,340,784,946 Có sẵn mỗi ngày (%) 95.00 Tài sản ít có hoặc khơng có tính lỏng 12,834,177,109,730 Có sẵn mỗi ngày (%) 1.00
Ngày 1
Tiền gửi không kỳ hạn (nội tệ) 1,529,095,336,073 Tiền gửi không kỳ hạn (ngoại tệ) 116,291,137,472 Tiền gửi có kỳ hạn (nội tệ) 8,913,002,337,958 Tiền gửi có kỳ hạn (ngoại tệ) 449,688,945,234 Luồng tiền mặt ra khỏi NH (trong ngày 1) 520,940,073,222 Tài sản có tính lỏng (sau ngày 1) 100,917,039,247 Tài sản khơng có tính lỏng (sau ngày 1) 12,705,835,338,633 Luồng tiền mặt mới (trong ngày 1) 2,045,765,516,796 Luồng tiền mới rịng khi chạy mơ hình 1,524,825,443,574 Thanh khoản? (1=Có, 0=Khơng) 1
Ngày 2
Tiền gửi không kỳ hạn (nội tệ) 1,406,767,709,187 Tiền gửi không kỳ hạn (ngoại tệ) 109,313,669,224 Tiền gửi có kỳ hạn (nội tệ) 8,556,482,244,440 Tiền gửi có kỳ hạn (ngoại tệ) 440,695,166,329 Luồng tiền mặt ra khỏi NH (trong ngày 2) 494,818,967,557 Tài sản có tính lỏng (sau ngày 2) 5,045,851,962 Tài sản khơng có tính lỏng (sau ngày 2) 12,578,776,985,246 Luồng tiền mặt mới (trong ngày 2) 222,929,540,671 Luồng tiền mới rịng khi chạy mơ hình 1,252,936,016,688
Thanh khoản? (1=Có, 0=Khơng) 1
Ngày 3
Tiền gửi khơng kỳ hạn (nội tệ) 1,294,226,292,452 Tiền gửi không kỳ hạn (ngoại tệ) 102,754,849,070 Tiền gửi có kỳ hạn (nội tệ) 8,214,222,954,662 Tiền gửi có kỳ hạn (ngoại tệ) 431,881,263,003 Luồng tiền mặt ra khỏi NH (trong ngày 3) 470,173,429,993 Tài sản có tính lỏng (sau ngày 3) 252,292,598 Tài sản khơng có tính lỏng (sau ngày 3) 12,452,989,215,394 Luồng tiền mặt mới (trong ngày 3) 130,581,329,217 Luồng tiền mới rịng khi chạy mơ hình 913,343,915,912 Thanh khoản? (1=Có, 0=Khơng) 1
Ngày 4
Tiền gửi không kỳ hạn (nội tệ) 1,190,688,189,056 Tiền gửi không kỳ hạn (ngoại tệ) 96,589,558,126 Tiền gửi có kỳ hạn (nội tệ) 7,885,654,036,476 Tiền gửi có kỳ hạn (ngoại tệ) 423,243,637,743 Luồng tiền mặt ra khỏi NH (trong ngày 4) 446,909,937,787 Tài sản có tính lỏng (sau ngày 4) 12,614,630 Tài sản khơng có tính lỏng (sau ngày 4) 12,328,459,323,240 Luồng tiền mặt mới (trong ngày 4) 124,769,570,122 Luồng tiền mới rịng khi chạy mơ hình 591,203,548,247 Thanh khoản? (1=Có, 0=Khơng) 1
Ngày 5
Tiền gửi khơng kỳ hạn (nội tệ) 1,095,433,133,931 Tiền gửi không kỳ hạn (ngoại tệ) 90,794,184,638 Tiền gửi có kỳ hạn (nội tệ) 7,570,227,875,017 Tiền gửi có kỳ hạn (ngoại tệ) 414,778,764,988 Luồng tiền mặt ra khỏi NH (trong ngày 5) 424,941,462,826 Tài sản có tính lỏng (sau ngày 5) 630,731 Tài sản khơng có tính lỏng (sau ngày 5) 12,205,174,730,008 Luồng tiền mặt mới (trong ngày 5) 123,296,577,131 Luồng tiền mới rịng khi chạy mơ hình 289,558,662,552 Thanh khoản? (1=Có, 0=Khơng) 1
Kịch bản 3:
Bảng 2.16: Giả định và kết quả thực hiện Stress testing theo kịch bản 3
Tiền gửi không kỳ hạn (nội tệ) 1,662,060,147,905 Tỷ lệ rút mỗi ngày (%) 9.00 Tiền gửi không kỳ hạn (ngoại tệ) 123,713,976,034 Tỷ lệ rút mỗi ngày (%) 7.00 Tiền gửi có kỳ hạn (nội tệ) 9,284,377,435,373 Tỷ lệ rút mỗi ngày (%) 5.00 Tiền gửi có kỳ hạn (ngoại tệ) 458,866,270,647 Tỷ lệ rút mỗi ngày (%) 3.00 Tài sản có tính lỏng 2,018,340,784,946 Có sẵn mỗi ngày (%) 95.00 Tài sản ít có hoặc khơng có tính lỏng 12,834,177,109,730 Có sẵn mỗi ngày (%) 1.00
Ngày 1
Tiền gửi không kỳ hạn (nội tệ) 1,512,474,734,594 Tiền gửi không kỳ hạn (ngoại tệ) 115,053,997,712 Tiền gửi có kỳ hạn (nội tệ) 8,820,158,563,604 Tiền gửi có kỳ hạn (ngoại tệ) 445,100,282,528 Luồng tiền mặt ra khỏi NH (trong ngày 1) 636,230,251,522 Tài sản có tính lỏng (sau ngày 1) 100,917,039,247 Tài sản khơng có tính lỏng (sau ngày 1) 12,705,835,338,633 Luồng tiền mặt mới (trong ngày 1) 2,045,765,516,796 Luồng tiền mới rịng khi chạy mơ hình 1,409,535,265,274 Thanh khoản? (1=Có, 0=Khơng) 1
Ngày 2
Tiền gửi khơng kỳ hạn (nội tệ) 1,376,352,008,480 Tiền gửi không kỳ hạn (ngoại tệ) 107,000,217,872 Tiền gửi có kỳ hạn (nội tệ) 8,379,150,635,424 Tiền gửi có kỳ hạn (ngoại tệ) 431,747,274,052 Luồng tiền mặt ra khỏi NH (trong ngày 2) 598,537,442,609 Tài sản có tính lỏng (sau ngày 2) 5,045,851,962 Tài sản khơng có tính lỏng (sau ngày 2) 12,578,776,985,246 Luồng tiền mặt mới (trong ngày 2) 222,929,540,671 Luồng tiền mới ròng khi chạy mơ hình 1,033,927,363,336
Thanh khoản? (1=Có, 0=Khơng) 1
Ngày 3
Tiền gửi không kỳ hạn (nội tệ) 1,252,480,327,717 Tiền gửi không kỳ hạn (ngoại tệ) 99,510,202,621 Tiền gửi có kỳ hạn (nội tệ) 7,960,193,103,653 Tiền gửi có kỳ hạn (ngoại tệ) 418,794,855,830 Luồng tiền mặt ra khỏi NH (trong ngày 3) 563,271,646,007 Tài sản có tính lỏng (sau ngày 3) 252,292,598 Tài sản khơng có tính lỏng (sau ngày 3) 12,452,989,215,394 Luồng tiền mặt mới (trong ngày 3) 130,581,329,217 Luồng tiền mới rịng khi chạy mơ hình 601,237,046,546 Thanh khoản? (1=Có, 0=Khơng) 1
Ngày 4
Tiền gửi khơng kỳ hạn (nội tệ) 1,139,757,098,222 Tiền gửi không kỳ hạn (ngoại tệ) 92,544,488,437 Tiền gửi có kỳ hạn (nội tệ) 7,562,183,448,470 Tiền gửi có kỳ hạn (ngoại tệ) 406,231,010,155 Luồng tiền mặt ra khỏi NH (trong ngày 4) 530,262,444,536 Tài sản có tính lỏng (sau ngày 4) 12,614,630 Tài sản khơng có tính lỏng (sau ngày 4) 12,328,459,323,240 Luồng tiền mặt mới (trong ngày 4) 124,769,570,122 Luồng tiền mới ròng khi chạy mơ hình 195,744,172,132 Thanh khoản? (1=Có, 0=Khơng) 1
Ngày 5
Tiền gửi không kỳ hạn (nội tệ) 1,037,178,959,382 Tiền gửi không kỳ hạn (ngoại tệ) 86,066,374,247 Tiền gửi có kỳ hạn (nội tệ) 7,184,074,276,047 Tiền gửi có kỳ hạn (ngoại tệ) 394,044,079,851 Luồng tiền mặt ra khỏi NH (trong ngày 5) 499,352,355,759 Tài sản có tính lỏng (sau ngày 5) 630,731 Tài sản khơng có tính lỏng (sau ngày 5) 12,205,174,730,008 Luồng tiền mặt mới (trong ngày 5) 123,296,577,131 Luồng tiền mới rịng khi chạy mơ hình -180,311,606,496 Thanh khoản? (1=Có, 0=Khơng) 0
Với giả định như trên, chúng ta có thể kiểm tra như sau:
- Tính tổng tài sản có tính thanh khoản tức thời trong ngày (A) = Lượng tiền có thể đáp ứng ngay của tài sản có tính thanh khoản cao + Lượng tiền có thể đáp ứng ngay của tài sản có tính thanh khoản thấp trong ngày.
- Tính lượng tiền rút ra trong ngày thứ nhất (B) = Tổng lượng tiền rút ra theo kỳ hạn (khơng kỳ hạn và có kỳ hạn) của từng loại tiền (nội tệ và ngoại tệ).
- Thanh khoản của ngân hàng sau ngày thứ nhất = A – B
+ Nếu A – B > 0: Ngân hàng không gặp rủi ro thanh khoản + Nếu A – B < 0: Ngân hàng mất khả năng thanh khoản Và tính tốn tương tự cho các ngày tiếp theo.
Kịch bản 1:
Trung bình mỗi ngày lượng tiền rút ra khỏi ngân hàng khoảng 350 tỷ đồng. Sau 5 ngày làm việc ngân hàng vẫn đáp ứng tốt nhu cầu rút tiền của khách hàng và không xảy ra hiện tượng mất thanh khoản.
Kịch bản 2:
Trung bình mỗi ngày lượng tiền rút ra khỏi ngân hàng khoảng 450 tỷ đồng. Cũng giống kịch bản 1, sau 5 ngày làm việc ngân hàng vẫn đáp ứng tốt nhu cầu rút tiền của khách hàng và không xảy ra hiện tượng mất thanh khoản. Tuy nhiên lượng tiền ròng của ngân hàng sau ngày thứ 5 đã giảm đáng kể so với kịch bản 1.
Kịch bản 3:
Trung bình mỗi ngày lượng tiền rút ra khỏi ngân hàng khoảng 550 tỷ đồng. Với tỷ lệ rút tiền mỗi ngày đối với mỗi loại tiền gửi và cơ cấu tài sản theo giả định trên thì ngân hàng chỉ có thể đáp ứng nhu cầu rút tiền của khách hàng trong 4 ngày. Đến ngày thứ 5 thì luồng tiền rịng của ngân hàng đã nhỏ hơn 0, chứng tỏ ngân hàng đã mất khả năng thanh khoản và khi đó phải cần đến sự trợ giúp trên thị trường liên ngân hàng hoặc từ Ngân hàng Trung ương.
Từ kết quả thực hiện Stress testing ta thấy được khi lượng tiền rút ra khỏi ngân hàng mỗi ngày có xu hướng tăng thì khả năng thanh khoản của ngân hàng sẽ
giảm qua từng ngày. Và khi lượng tiền rút ra mỗi ngày tăng quá cao thì ngân hàng sẽ mất khả năng thanh khoản.
Việc mất khả năng thanh khoản ở kịch bản 3 ngoài nguyên nhân lượng tiền rút mỗi ngày tăng cao thì cịn 1 ngun nhân khác là do cơ cấu tài sản Có chưa hợp lý. Tài sản Có thanh khoản cao thì chiếm tỷ lệ quá thấp trong tổng tài sản (chỉ chiếm 13,59% trong tổng tài sản của ngân hàng). Do đó khi xảy ra biến động về lượng tiền rút như giả định trên thì ngân hàng sẽ gặp rủi ro rất lớn do lượng tài sản Có thanh khoản cao này khơng đủ đáp ứng nhu cầu rút tiền của khách hàng, trong khi phần tài sản còn lại của ngân hàng là rất lớn nhưng lại có tính thanh khoản thấp hoặc khơng có tính thanh khoản. Vì vậy cần có sự điều chỉnh cơ cấu tài sản Có hợp lý hơn để có thể giảm thiểu rủi ro cho hoạt động của ngân hàng.
Giả sử chúng ta thay đổi tỷ trọng tài sản Có thanh khoản cao và tài sản Có thanh khoản thấp hoặc khơng có tính thanh khoản như sau:
Bảng 2.17: Giả định thay đổi cơ cấu tài sản Có
ĐVT: Đồng
Tài sản có tính lỏng 3,000,000,000,000 Tài sản ít có hoặc khơng có tính lỏng 11,852,517,894,676
(Nguồn: Giả định của học viên)
Vẫn với kịch bản 3 như trên, ta có kết quả thực hiện Stress testing như sau:
Bảng 2.18: Giả định mới và kết quả thực hiện Stress testing
Tiền gửi không kỳ hạn (nội tệ) 1,662,060,147,905 Tỷ lệ rút mỗi ngày (%) 9.00 Tiền gửi không kỳ hạn (ngoại tệ) 123,713,976,034 Tỷ lệ rút mỗi ngày (%) 7.00 Tiền gửi có kỳ hạn (nội tệ) 9,284,377,435,373 Tỷ lệ rút mỗi ngày (%) 5.00 Tiền gửi có kỳ hạn (ngoại tệ) 458,866,270,647 Tỷ lệ rút mỗi ngày (%) 3.00 Tài sản có tính lỏng 3,000,000,000,000 Có sẵn mỗi ngày (%) 95.00 Tài sản ít có hoặc khơng có tính lỏng 11,852,517,894,676
Ngày 1
Tiền gửi không kỳ hạn (nội tệ) 1,512,474,734,594 Tiền gửi không kỳ hạn (ngoại tệ) 115,053,997,712 Tiền gửi có kỳ hạn (nội tệ) 8,820,158,563,604 Tiền gửi có kỳ hạn (ngoại tệ) 445,100,282,528 Luồng tiền mặt ra khỏi NH (trong ngày 1) 636,230,251,522 Tài sản có tính lỏng (sau ngày 1) 150,000,000,000 Tài sản khơng có tính lỏng (sau ngày 1) 11,733,992,715,729 Luồng tiền mặt mới (trong ngày 1) 2,968,525,178,947 Luồng tiền mới rịng khi chạy mơ hình 2,332,294,927,425 Thanh khoản? (1=Có, 0=Khơng) 1
Ngày 2
Tiền gửi không kỳ hạn (nội tệ) 1,376,352,008,480 Tiền gửi khơng kỳ hạn (ngoại tệ) 107,000,217,872 Tiền gửi có kỳ hạn (nội tệ) 8,379,150,635,424 Tiền gửi có kỳ hạn (ngoại tệ) 431,747,274,052 Luồng tiền mặt ra khỏi NH (trong ngày 2) 598,537,442,609 Tài sản có tính lỏng (sau ngày 2) 7,500,000,000 Tài sản khơng có tính lỏng (sau ngày 2) 11,616,652,788,572 Luồng tiền mặt mới (trong ngày 2) 259,839,927,157 Luồng tiền mới ròng khi chạy mơ hình 1,993,597,411,973 Thanh khoản? (1=Có, 0=Khơng) 1
Ngày 3
Tiền gửi không kỳ hạn (nội tệ) 1,252,480,327,717 Tiền gửi không kỳ hạn (ngoại tệ) 99,510,202,621 Tiền gửi có kỳ hạn (nội tệ) 7,960,193,103,653 Tiền gửi có kỳ hạn (ngoại tệ) 418,794,855,830 Luồng tiền mặt ra khỏi NH (trong ngày 3) 563,271,646,007 Tài sản có tính lỏng (sau ngày 3) 375,000,000 Tài sản khơng có tính lỏng (sau ngày 3) 11,500,486,260,686 Luồng tiền mặt mới (trong ngày 3) 123,291,527,886 Luồng tiền mới rịng khi chạy mơ hình 1,553,617,293,852 Thanh khoản? (1=Có, 0=Khơng) 1
Ngày 4
Tiền gửi không kỳ hạn (nội tệ) 1,139,757,098,222 Tiền gửi khơng kỳ hạn (ngoại tệ) 92,544,488,437 Tiền gửi có kỳ hạn (nội tệ) 7,562,183,448,470
Tiền gửi có kỳ hạn (ngoại tệ) 406,231,010,155 Luồng tiền mặt ra khỏi NH (trong ngày 4) 530,262,444,536 Tài sản có tính lỏng (sau ngày 4) 18,750,000 Tài sản khơng có tính lỏng (sau ngày 4) 11,385,481,398,079 Luồng tiền mặt mới (trong ngày 4) 115,361,112,607 Luồng tiền mới ròng khi chạy mơ hình 1,138,715,961,923 Thanh khoản? (1=Có, 0=Khơng) 1
Ngày 5
Tiền gửi không kỳ hạn (nội tệ) 1,037,178,959,382 Tiền gửi không kỳ hạn (ngoại tệ) 86,066,374,247 Tiền gửi có kỳ hạn (nội tệ) 7,184,074,276,047 Tiền gửi có kỳ hạn (ngoại tệ) 394,044,079,851 Luồng tiền mặt ra khỏi NH (trong ngày 5) 499,352,355,759 Tài sản có tính lỏng (sau ngày 5) 937,500 Tài sản khơng có tính lỏng (sau ngày 5) 11,271,626,584,099 Luồng tiền mặt mới (trong ngày 5) 113,872,626,481 Luồng tiền mới rịng khi chạy mơ hình 753,236,232,645 Thanh khoản? (1=Có, 0=Khơng) 1
(Nguồn: Kết quả tính tốn của học viên)
Từ kết quả trên ta có thể thấy rằng khi điều chỉnh lại cơ cấu tài sản thì sẽ giải quyết được vấn đề thanh khoản của ngân hàng, thậm chí luồng tiền rịng của ngân hàng cuối ngày thứ 5 còn khá cao và chắc chắn là ngân hàng sẽ không bị rủi ro. Nhưng có lẽ do tài sản Có thanh khoản cao thì khả năng sinh lời thấp nên ngân hàng đã khơng muốn tăng tỷ lệ tài sản Có thanh khoản cao trên tổng tài sản. Tuy nhiên ngân hàng cũng nên cân nhắc để tỷ lệ này hợp lý hơn nhằm giúp ngân hàng giảm thiểu được rủi ro, từ đó tạo ra sự an tồn trong hoạt động kinh doanh của mình và ngày càng phát triển bền vững.