3.2. Một số kiến nghị về công tác quản lý nhà nước
3.2.2.3. Nâng cao hiệu lực, hiệu quả công tác thanh tra, giám sát
hàng thương mại:
- Xây dựng và ban hành quy chế giám sát đối với cấp độ chi nhánh NHTM trên cơ sở phân tích báo cáo tài chính theo các chỉ tiêu giám sát rủi ro .
- Quy định chế độ báo cáo tài chính đối với chi nhánh TCTD nói chung và
chi nhánh NHTM nói riêng theo hướng phản ảnh đầy đủ, chính xác một số chỉ tiêu
tài chính cơ bản của chi nhánh để nâng cao hiệu quả quản lý nhà nước đối với chi nhánh của TCTD. Trong quá trình tiếp cận dữ liệu nghiên cứu, tác giả nhận thấy có sự khác biệt rất lớn về số liệu khoản mục thu nhập, chi phí, kết quả tài chính giữa báo cáo kế toán cung cấp cho cơ quan quản lý nhà nước và báo cáo kế toán quản trị. Nguyên nhân của sự khác biệt này chủ yếu do cách thức quyết tốn chênh lệch chi
phí, thu nhập mua bán vốn nội bộ hệ thống và trích lập, sử dụng dự phòng rủi ro tập trung tại trụ sở chính.
- Cần tập trung thanh tra chất lượng tín dụng và quản trị rủi ro, nhất là đối với NHTMCP nhỏ và vừa.
Kết luận chương 3:
Qua kết quả phân tích sự tác động của các nhân tố cấu trúc thị trường đến
hiệu quả hoạt động NHTM tại Kiên Giang thời kỳ 2005-2010 ở chương 2, tác giả đưa ra một số gợi ý chính sách vi mơ đối với từng nhóm NHTM để nâng cao hiệu
quả hoạt động tại Kiên Giang, như: thay đổi mục tiêu, chiến lược kinh doanh, cơ
cấu lại tài sản có, dư nợ cho vay, nguồn vốn hoạt động và tăng cường quản trị
nguồn nhân lực, quản trị thanh khoản…Bên cạnh đó, mơi trường kinh tế vĩ mô và pháp lý ảnh hưởng rất lớn đến hoạt động NHTM nói chung và tại Kiên Giang nói
riêng. Trong quá trình nghiên cứu, tác giả nhận ra một số điểm bất cập, hạn chế của chính sách kinh tế vĩ mơ cần được xem xét, hồn thiện: tạo lập và duy trì mơi
trường kinh tế vĩ mơ ổn định, hồn thiện khung pháp lý về hoạt động NHTM, về cơ chế, chính sách và cơng cụ điều tiết thị trường tiền tệ, tăng cường và nâng cao hiệu lực, hiệu quả công tác thanh tra, giám sát ngân hàng…Các gợi ý chính sách và đề xuất trên được rút ra từ kết quả nghiên cứu với kỳ vọng sẽ góp phần xây dựng và phát triển hệ thống NHTMVN an tồn, hiệu quả, sớm đạt trình độ tiên tiến trong
PHẦN KẾT LUẬN
Nền kinh tế thị trường Việt Nam ngày càng định hình rõ nét, các nguồn lực xã hội ngày càng được phân bổ và sử dụng có hiệu quả hơn. Với vai trị trung tâm tài chính của nền kinh tế, hệ thống ngân hàng VN nói chung và NHTM nói riêng đã và
đang có nhiều cải cách, phát triển nhanh để đáp ứng yêu cầu khách quan của nền
kinh tế mở cửa, hội nhập và sức ép cạnh tranh gia tăng.
Đề tài nghiên cứu “Tác động của các nhân tố cấu trúc thị trường đến hiệu
quả hoạt động NHTM tại Kiên Giang” đã tập trung nghiên cứu những vấn đề lý
luận và thực tiễn về cấu trúc thị trường và sự tác động của các nhân tố cấu trúc thị trường đến hiệu quả hoạt động NHTM dưới góc độ ngân hàng chi nhánh. Luận văn
đi sâu nghiên cứu cấu trúc thị trường ngân hàng trên địa bàn tỉnh Kiên Giang thời
kỳ 2005-2010 và dựa trên những căn cứ khoa học đánh giá một cách khách quan về sự tác động của các nhân tố cấu trúc thị trường đến hiệu quả hoat động của từng nhóm chi nhánh NHTM trên địa bàn tỉnh Kiên Giang, từ đó có chính sách phù hợp
để nâng cao hiệu quả hoạt động.
Một số vấn đề được rút ra từ đề tài nghiên cứu như sau:
- Các nguồn lực được phân bổ, sử dụng ngày càng có hiệu quả trong hoạt động NHTM tại Kiên Giang, nhưng chưa mang tính ổn định; cơ cấu tài sản nợ, tài
sản có của các chi nhánh NHTM trên địa bàn chưa thật sự hợp lý cần điều chỉnh để
đạt hiệu quả cao hơn, bền vững hơn.
- Năng lực quản trị, đặc biệt là quản trị rủi ro của các chi nhánh NHTMCP nhỏ và vừa chưa đáp ứng được yêu cầu phát triển. Trong xây dựng cơ chế chính
sách quản lý cần tập trung kiểm sốt tăng trưởng qui mô của NHTMCP nhỏ và vừa phù hợp với trình độ quản lý, quản trị rủi ro của ngân hàng.
- Vai trị trung gian tín dụng của hệ thống NHTM trong phạm vi tỉnh Kiên Giang cịn có những hạn chế nhất định. Trên phạm vi tổng thể, nguồn vốn huy động tại địa phương chưa tài trợ đủ cho hoạt động cho vay, nhưng nguồn vốn huy động tiền gửi đang có xu hướng tập trung vào các chi nhánh NHTMCP và chưa khai thác
hết hiệu suất (tại NHTMCP lớn) hoặc cho vay các dự án kém hiệu quả hơn (tại NHTMCP nhỏ). Vấn đề này cần được nghiên cứu sâu hơn để có chính sách thích hợp nhằm nâng cao hiệu quả trung gian tín dụng của hệ thống NHTM tại địa
phương.
- Cấu trúc thị trường có ảnh hưởng đến hiệu quả hoạt động của NHTM trong phạm vi địa phương và chi nhánh; các nhân tố cấu trúc thị trường tác động đến hiệu quả họat động giữa các nhóm ngân hàng khơng đồng nhất. Vì vậy, cần có những
nghiên cứu ở phạm vi rộng hơn (quốc gia, vùng) và nhiều địa phương khác để có
đánh giá đầy đủ hơn về sự tác động của các nhân tố cấu trúc thị trường đến hiệu quả
hoạt động NHTM khi xây dựng chiến lược phát triển hệ thống NHTMVN hướng đến mục tiêu an toàn, hiệu quả, hiện đại.
Trong quá trình nghiên cứu, tác giả đã cố gắng vượt qua một số hạn chế, trở
ngại, nhưng những giới hạn về kiến thức lý thuyết, phạm vi nghiên cứu chỉ trong phạm vi tỉnh Kiên Giang, số liệu thời kỳ nghiên cứu ngắn (2005-2010), tính minh bạch của thị trường chưa cao, nhất là từ năm 2008 -2010 …đã làm hạn chế nhất
định đến kết quả nghiên cứu của đề tài. Tác giả rất mong nhận được ý kiến góp ý
TÀI LIỆU THAM KHẢO
- David Begg (2007), Kinh tế học, NXB Thống kê.
- Edward W Reed & Edward K Gill (2004), Ngân hàng thương mại, NXB Thống kê - Peter Rose (2001), Quản trị Ngân hàng thương mại, NXB Tài chính.
- Lê Xuân Bá (2010), Cải cách khu vực Ngân hàng Việt Nam: Thành tựu, vấn đề và
chính sách, Tài liệu Hội thảo khoa học “Mơ hình phát triển và cấu trúc cơ bản của
ngân hàng Việt Nam đến năm 2020” ngày 9/9/2010 của NHNNVN.
- Trương Quang Thông (2010), Phân tích hiệu năng hoạt động ngân hàng thương mại Việt Nam – Một nghiên cứu thực nghiệm mơ hình S-C-P, NXB Phương Đơng.
- Các Văn kiện trình Đại hội IX Đảng bộ tỉnh Kiên Giang (nhiệm kỳ 2011-2015). - Báo cáo số 70/NHNN-KGI ngày 21/7/2009 của NHNNVN chi nhánh tỉnh Kiên Giang đánh giá tình hình thực hiện kế hoạch phát triển kinh tế xã hội 5 năm 2006- 2010 và Kế hoạch phát triển kinh tế xã hội thời kỳ 2011-2015.
- Báo cáo tổng kết hàng năm (2005-2010) của NHNN chi nhánh tỉnh Kiên Giang. - Bảng cân đối tài khoản tháng 6 và năm (2005-2010) của các chi nhánh NHTM trên địa bàn tỉnh Kiên Giang.
Phụ lục 01: Các chỉ tiêu tổng hợp nhân tố cấu trúc thị trường của nhóm NHTMNN thời kỳ 2005-2010
Chỉ riêu đầu 2005 6 tháng cuối 2005 6 tháng đầu 2006 6 tháng cuối 2006 6 tháng đầu 2007 6 tháng cuối 2007 6 tháng đầu 2008 6 tháng cuối 2008 6 tháng đầu 2009 6 tháng cuối 2009 6 tháng đầu 2010 6 tháng cuối 2010 6 tháng
Thị phần tài sản 89.5517 86.3060 80.2739 79.5380 72.0182 69.8220 66.3701 69.6285 65.6164 63.1794 60.7388 61.3080 Thị phần dư nợ cho vay 90.7357 88.3240 86.4991 82.9060 79.9274 72.2355 71.7436 72.8496 67.8139 65.3343 63.0566 63.9597 Thị phần huy động tiền gửi 81.9143 77.2912 72.0773 67.8462 61.8067 61.7967 50.1686 55.8599 51.1695 48.4780 49.1656 50.9137 Tổng tài sản 5254 5105 5217 5337 6020 6395 7310 8134 9830 9880 10622 12215 Tổng dư nợ cho vay 4995 4864 4991 5044 5722 6023 6962 7741 9182 9448 10055 11617 Vốn điều hòa hệ thống/Tổng nguồn vốn 62.1431 60.4897 59.0378 56.4737 50.0997 48.1001 59.3981 44.4923 52.4720 51.9332 46.3190 42.1367 Tiền gửi khơng kỳ hạn/Tiền gửi có kỳ
hạn 0.9657 0.7408 0.7035 0.7362 0.4662 0.4622 0.5175 0.2159 0.1945 0.2243 0.2066 0.1875 Tiền gửi bằng ngoại tệ/Tổng tiền gửi 4.3254 5.8630 7.0493 8.5034 5.8547 4.5154 8.2738 15.5543 4.7177 13.7159 7.1584 10.2016 Dư nợ cho vay/Tổng tài sản có 95.0704 95.2791 95.6680 94.5100 95.0498 94.1830 95.2394 95.1684 93.4079 95.6275 94.6620 95.1044 Dư nợ cho vay ngoại tệ/Tổng dư nợ 0.0000 0.0000 3.5063 4.0642 7.1828 10.6923 8.5177 7.4409 6.1533 6.1494 8.6325 8.3154 Dư nợ trung, dài hạn/Tổng dư nợ 41.7417 39.6793 38.2488 37.6090 37.3296 40.1959 35.5789 33.3936 30.2875 33.2663 36.3600 34.7164 Dự trữ thanh khoản/Tổng tiền gửi 10.9748 10.0791 10.6051 9.8639 9.5299 7.7460 10.5418 5.4556 4.9132 4.8121 4.8303 3.5714 Dư nợ cho vay/Tiền gửi 322.4661 320.4216 311.3537 285.9410 244.5299 221.1087 292.3982 224.6373 224.4439 243.1292 218.7772 205.3925 Thu nhập từ lãi/Tổng thu nhập 98.4472 98.4085 98.1627 98.1043 94.0711 92.0245 90.1554 98.4936 95.1264 98.8518 96.4286 96.9302 Tỷ lệ nợ xấu 2.65 4.75 4.92 3.67 3.13 2.03 1.84 3.04 0.66 0.54 0.52 0.69 Chi phí tiền lương/Kết quả kinh doanh 0.2093 0.5172 0.3881 0.5352 0.2208 0.3836 0.3269 1.0238 0.3274 0.1441 0.3214 0.6000 Chi phí tiền lương/Tổng tài sản 0.0017 0.0029 0.0025 0.0036 0.0028 0.0044 0.0023 0.0053 0.0038 0.0017 0.0034 0.0059 ROA 1.6368 1.1198 1.2982 1.3455 2.7120 2.3520 1.5177 1.0878 2.5161 2.3947 2.1852 2.1019
Phụ lục 02: Các chỉ tiêu tổng hợp nhân tố cấu trúc thị trường của nhóm NHTMCP lớn thời kỳ 2005-2010 Chỉ tiêu 6 tháng đầu 2005 6 tháng cuối 2005 6 tháng đầu 2006 6 tháng cuối 2006 6 tháng đầu 2007 6 tháng cuối 2007 6 tháng đầu 2008 6 tháng cuối 2008 6 tháng đầu 2009 6 tháng cuối 2009 6 tháng đầu 2010 6 tháng cuối 2010 Thị phần tài sản 3.5453 4.8690 4.8469 6.9449 9.6902 11.8899 12.8654 13.4566 17.8426 16.8820 19.8422 20.0813 Thị phần dư nợ cho vay 2.9791 4.1402 4.1248 6.0487 6.6769 11.3816 10.4699 9.5897 14.6086 14.2729 17.1015 17.6348 Thị phần huy động tiền gửi 4.8123 6.6191 9.0378 12.8462 19.9419 19.9410 26.5697 23.7154 34.7717 30.1896 31.5469 30.9029 Tổng tài sản 208 288 315 466 810 1,089 1,417 1,572 2,673 2,640 3,470 4,001 Tổng dư nợ cho vay 164 228 238 368 478 949 1,016 1,019 1,978 2,064 2,727 3,203 Vốn điều hòa hệ thống/Tổng nguồn
vốn 53.3654 50.6944 31.7460 24.4635 3.3333 17.0799 7.9040 2.2265 5.2376 4.0909 10.8069 8.7478 Tiền gửi khơng kỳ hạn/Tiền gửi có
kỳ hạn 0.1375 0.1111 0.0984 0.0951 0.0443 0.0590 0.1279 0.1823 0.0558 0.1272 0.0890 0.0762 Tiền gửi bằng ngoại tệ/Tổng tiền
gửi 9.8901 7.6923 8.9552 6.2874 7.6821 11.2628 16.4948 12.4402 9.7842 21.3223 12.2414 20.4777 Dư nợ cho vay/Tổng tài sản có 78.8462 79.1667 75.5556 78.9700 59.0123 87.1442 71.7008 64.8219 73.9993 78.1818 78.5879 80.0550 Dư nợ cho vay ngoại tệ/Tổng dư nợ 0.0000 0.0000 0.0000 5.4348 13.3891 9.9052 8.2677 5.2993 2.6289 2.6647 10.6344 4.8080 Dư nợ trung, dài hạn/Tổng dư nợ 42.0732 38.5965 37.8151 32.3370 33.2636 29.3994 28.6417 24.3376 18.6047 21.8508 19.6553 18.2017 Dự trữ thanh khoản/Tổng tiền gửi 45.0549 43.0769 32.3383 21.2575 12.0530 10.9215 13.7193 13.1237 6.8345 10.0000 9.9356 18.7882 Dư nợ cho vay/Tiền gửi 180.2198 175.3846 118.4080 110.1796 63.3113 107.9636 80.5710 69.6514 71.1511 85.2893 92.4720 93.3003 Thu nhập từ lãi/Tổng thu nhập 90.91 93.33 94.74 82.61 97.06 96.49 95.24 94.44 92.31 66.54 75.41 89.82 Tỷ lệ nợ xấu 0.6000 4.8600 0.4400 0.2300 0.3000 0.1000 0.4000 3.2300 0.2000 0.3000 0.2500 0.2400 Chi phí tiền lương/Kết quả kinh
doanh 0.2857 1.2738 0.5128 0.7500 0.4396 1.1864 1.2766 1.7308 0.4314 0.5929 0.5319 0.7326 Chi phí tiền lương/Tổng tài sản 0.0038 0.0123 0.0065 0.0063 0.0040 0.0117 0.0105 0.0081 0.0036 0.0068 0.0048 0.0062 ROA 2.6923 2.2476 2.6534 1.9974 2.2884 2.2538 1.8516 0.9903 2.0730 2.2812 2.0687 1.8257
Phụ lục 03: Các chỉ tiêu tổng hợp nhân tố cấu trúc thị trường của nhóm NHTMCP nhỏ và vừa thời kỳ 2005-2010
Chỉ tiêu đầu 2005 6 tháng cuối 2005 6 tháng đầu 2006 6 tháng cuối 2006 6 tháng đầu 2007 6 tháng cuối 2007 6 tháng đầu 2008 6 tháng cuối 2008 6 tháng đầu 20096 tháng cuối 2009 6 tháng đầu 2010 6 tháng cuối 2010 6 tháng
Thị phần tài sản 6.9030 8.8250 14.8792 13.5171 18.2917 18.2880 20.7645 16.9149 16.5410 19.9386 19.4190 18.6107 Thị phần dư nợ cho vay 6.2852 7.5359 9.3761 11.0454 13.3957 16.3828 17.7865 17.5607 17.5775 20.3928 19.8420 18.4055 Thị phần huy động tiền gửi 13.2734 16.0896 18.8849 19.3077 18.2515 18.2623 23.2617 18.5281 19.0619 21.3323 19.2875 12.4352 Tổng tài sản 405 522 967 907 1529 1675 2287 1976 2478 3118 3396 3708 Tổng dư nợ cho vay 346 415 541 672 959 1366 1726 1866 2380 2949 3164 3343 Vốn điều hòa hệ thống/Tổng nguồn vốn 0.9877 0.1916 4.6536 4.4101 5.2322 1.7910 16.6594 33.2490 36.4003 41.9500 44.8763 40.9115 Tiền gửi khơng kỳ hạn/Tiền gửi có kỳ hạn 0.0203 0.0194 0.0096 0.0287 0.0162 0.0495 0.0504 0.0260 0.0242 0.0130 0.0392 0.0593 Tiền gửi bằng ngoại tệ/Tổng tiền gửi 4.3825 0.0000 0.0000 0.0000 0.1447 30.0621 0.9964 0.4374 1.5748 1.6959 1.8303 2.0792 Dư nợ cho vay/Tổng tài sản có 85.4321 79.5019 55.9462 74.0904 62.7207 81.5522 75.4700 94.4332 96.0452 94.5799 93.1684 90.1564 Dư nợ cho vay ngoại tệ/Tổng dư nợ 0.0000 0.0000 0.0000 0.0000 1.2513 1.5373 0.2897 0.1608 0.0420 0.0339 0.0000 0.0000 Dư nợ trung, dài hạn/Tổng dư nợ 23.4104 23.1325 20.1479 23.5119 24.9218 25.6955 23.7543 18.9711 16.1765 14.5812 21.7446 18.1274 Dự trữ thanh khoản/Tổng tiền gửi 10.3586 10.1266 9.2857 9.1633 8.1042 13.2919 5.7971 2.5372 1.6404 2.4561 2.3295 2.2772 Dư nợ cho vay/Tiền gửi 137.8486 131.3291 128.8095 133.8645 138.7844 169.6894 156.3406 163.2546 156.1680 172.4561 175.4853 165.4950 Thu nhập từ lãi/Tổng thu nhập 100.0000 98.2143 97.7778 100.0000 100.0000 99.1870 98.5075 100.0000 98.7421 98.0000 97.2973 99.1150 Tỷ lệ nợ xấu 0.86 2.04 1.70 2.27 2.37 1.63 1.80 2.67 2.21 1.49 2.21 1.80 Chi phí tiền lương/Kết quả kinh doanh 0.2778 0.3922 0.3529 0.3500 0.2308 0.3056 0.3421 0.4516 0.5333 0.3590 0.2708 0.2500 Chi phí tiền lương/Tổng tài sản 0.0074 0.0077 0.0062 0.0077 0.0039 0.0066 0.0057 0.0071 0.0065 0.0045 0.0038 0.0038 ROA 2.6667 2.2006 2.2834 2.1345 2.1346 2.2472 1.9182 1.4544 1.3471 1.3939 1.4737 1.5766
Phụ lục 04: Ma trận hệ số tương quan giữa các biến độc lập và ROA nhóm chi nhánh NHTMNN Correlations Y1 X1 X2 X3 X4 X5 X6 X7 X8 X9 X10 X11 X12 X13 X14 X15 X16 X17 Pearson Correlation 1 -.569 -.548 -.494 .466 .459 -.440 -.506 -.244 -.419 .512 -.290 -.454 -.626* -.372 -.675* -.587* -.002 Sig. (2-tailed) .054 .065 .102 .127 .133 .152 .094 .444 .176 .089 .360 .139 .030 .234 .016 .045 .996 Y1 N 12 12 12 12 12 12 12 12 12 12 12 12 12 12 12 12 12 12 Pearson Correlation -.569 1 .979** .981** -.863** -.862** .755** .930** -.402 .211 -.859** .721** .799** .851** .367 .810** -.013 -.406 Sig. (2-tailed) .054 .000 .000 .000 .000 .005 .000 .195 .510 .000 .008 .002 .000 .240 .001 .968 .191 X1 N 12 12 12 12 12 12 12 12 12 12 12 12 12 12 12 12 12 12 Pearson Correlation -.548 .979** 1 .959** -.911** -.909** .756** .930** -.402 .270 -.804** .712** .868** .861** .287 .874** -.032 -.430 Sig. (2-tailed) .065 .000 .000 .000 .000 .004 .000 .195 .397 .002 .009 .000 .000 .366 .000 .922 .163 X2 N 12 12 12 12 12 12 12 12 12 12 12 12 12 12 12 12 12 12 Pearson Correlation -.494 .981** .959** 1 -.834** -.833** .667* .914** -.468 .199 -.807** .800** .759** .782** .363 .794** -.032 -.337 Sig. (2-tailed) .102 .000 .000 .001 .001 .018 .000 .125 .534 .001 .002 .004 .003 .246 .002 .922 .284 X3 N 12 12 12 12 12 12 12 12 12 12 12 12 12 12 12 12 12 12 Pearson Correlation .466 -.863**-.911**-.834** 1 1.000**-.722**-.874** .408 -.176 .556 -.714**-.924**-.778** -.009 -.858** .074 .458