4.2. Giải pháp nâng cao quản trị rủi ro tín dụng trong hoạt động cho thuê tà
4.2.1.3. Xây dựng chính sách khách hàng hiệu quả
Trên cơ sở áp dụng hệ thống xếp hạng tín dụng nội bộ, cũng như ứng dụng mơ hình hồi quy trên để xếp loại khách hàng, Công ty cần xây dựng chính sách khách hàng trên cơ sở mục tiêu của Công ty đồng thời phải phù hợp với điều kiện kinh tế
đặc thù của từng địa bàn đảm bảo cân bằng giữa mục tiêu tối đa hóa lợi nhuận và
giảm thiểu rủi ro, đảm bảo khả năng tăng trưởng trên cơ sở nâng cao chất lượng tín dụng và bảo đảm an tồn.
Đối với những doanh nghiệp khơng đủ điều kiện xếp hạng tín dụng có thể ứng
dụng mơ hình các nhân tố trên để đưa ra chính sách khách hàng. Mục tiêu của chính sách này nhằm:
Thứ nhất : Quy định thống nhất cách ứng xử, đảm bảo tính minh bạch, công khai và công bằng của Công ty trong mối quan hệ với các khách hàng;
Thứ hai: Duy trì và từng bước nâng cao chất lượng, hiệu quả hoạt động, cũng như đảm bảo an toàn, kiểm soát được rủi ro trong hoạt động cho thuê tài chính, duy trì và phát triển một cơ cấu khách hàng bền vững của Công ty.
Thứ ba : Tăng cường và nâng cao sức cạnh tranh của Công ty .
Theo nhóm khách hàng, chính sách khách hàng cần tập trung vào các nội dung về Chính sách tiếp thị khách hàng, Chính sách về cấp tín dụng, Chính sách về tài sản bảo đảm, Chính sách về định giá ( lãi suất ).
4.2.1.4 Củng cố và hồn thiện hệ thống thơng tin tín dụng
Hiện nay, Công ty chủ yếu dựa vào Trung tâm thông tin tín dụng ngân hàng (CIC) của NHNN nhưng thơng tin cung cấp còn đơn điệu, thiếu cập nhật … chưa
đáp ứng được đầy đủ yêu cầu tra cứu thơng tin. Do đó cần xây dựng và ứng dụng
các phần mềm tiện ích trong hoạt động kinh doanh trên các lĩnh vực: quản lý, thẩm
91
điều hành. Hệ thống thông tin quản lý rủi ro hoạt động cho thuê tài chính phải được
xây dựng thành hai cấp:
Cấp thơng tin có tính vĩ mơ, định hướng: Bao gồm các định hướng, chính sách kinh tế của Nhà nước; hệ thống các văn bản pháp luật có liên quan đến hoạt động cho thuê tài chính.
Cấp thơng tin phục vụ trực tiếp cho hoạt động quản lý rủi ro hoạt động cho th tài chính
Hệ thống thơng tin từ khách hàng th tài chính: Bên cạnh thơng tin từ báo cáo tài chính mà khách hàng cung cấp, cán bộ tín dụng cần thường xun trao đổi thơng tin, đi khảo sát thực tế tại nơi sản xuất kinh doanh của khách hàng để tìm hiểu thơng tin về: tình trạng nhà xưởng, máy móc thiết bị, kỹ thuật, quy trình cơng nghệ hiện có của khách hàng; địa điểm hạ tầng cơ sở nơi sẽ thực hiện dự án...
Các hệ thống thông tin về giá cả thị trường, tình hình cung cầu chung của thị trường. Tìm hiểu từ các phương tiện thông tin đại chúng (báo, đài, mạng, Internet...), từ các cơ quan quản lý nhà nước, quản lý doanh nghiệp...
Bên cạnh xây dựng hệ thống thông tin, Công ty cần phải :
Công ty cần ứng dụng công nghệ thông tin trong việc tạo báo cáo, chiết xuất dữ liệu phục vụ báo cáo nghiệp vụ, quản trị điều hành tại Công ty.
Xây dựng và ứng dụng các chương trình về quản lý biển số xe, chương trình tính lịch cho th tài chính, chương trình quản lý mọi tài sản thuê.
Thiết lập mối quan hệ với các tổ chức, dịch vụ cung cấp thông tin trên thế giới
để có thể khai thác, mua tin khi cần thiết, đặc biệt là thông tin về tư cách pháp nhân,
tình hình tài chính, tình hình hoạt động kinh doanh của các cơng ty mẹ có chi nhánh
đặt tại Việt Nam, là đối tác của Bên thuê, hoặc là nhà cung ứng tài sản thuê cho
công ty.
4.2.1.5. Các giải pháp hạn chế, bù đắp tổn thất khi rủi ro xảy ra
Tăng cường hiệu quả xử lý nợ có vấn đề
Nợ xấu là điều khơng ai muốn nhưng nó vẫn ln tồn tại ở bất cứ công ty
92
giảm thiểu tổn thất khi rủi ro xảy ra, cần có sự phân định rõ ràng chức năng, nhiệm vụ của các bộ phận có liên quan cũng như một bộ máy đủ mạnh, đủ tầm để giải
quyết những vấn đề phát sinh trong tiến trình xử lý.
Với thực trạng nợ quá hạn và nợ xấu trong giai đoạn vừa qua, trong giai đoạn 2008- 2010, Công ty cần đề ra chủ trương xử lý nợ xấu như sau:
+ Xây dựng phương án, kế hoạch xử lý thu hồi nợ quyết liệt, về nguyên tắc đối với các khoản nợ từ nhóm 3 sẽ tiến hành thơng báo chấm dứt hợp đồng cho thuê tài chính và thu hồi tài sản thuê để xử lý nợ. Quyết liệt đối với những doanh nghiệp
kinh doanh kém hiệu quả, đạo đức kém, khởi kiện những doanh nghiệp chây ỳ, trốn tránh trả nợ, tận thu lãi treo.
+ Sử dụng những công cụ cơ cấu lại nợ được phép như gia hạn nợ, điều chỉnh kỳ hạn nợ để đảm bảo việc thu nợ khả thi cao, phù hợp với chu kỳ sản xuất kinh
doanh thực tế của khách hàng.
+ Duy trì tốt quan hệ với các cơ quan pháp luật để hỗ trợ Công ty trong quá
trình thu hồi tài sản.
Tăng cường điều kiện đảm bảo an toàn khi cho thuê
Hoạt động CTTC được tiến hành kéo dài trong nhiều năm. Việc thẩm định căn cứ vào điều kiện hiện tại để dự tính tương lai, vì vậy khơng thể bao hàm hết được
các rủi ro có khả năng xảy ra. Chính vì vậy vẫn cần phải chú trọng đến các biện
pháp đảm bảo an tồn nhằm phịng ngừa, giảm thiểu rủi ro, các biện pháp thường sử dụng là: yêu cầu doanh nghiệp ký quỹ, ký cược bổ sung thêm tài sản đảm bảo, mua bảo hiểm đầy đủ cho tài sản trong suốt thời hạn thuê, nâng cao tỷ lệ tham gia trả
trước. Với biện pháp nâng cao tỷ lệ tham gia trả trước, Công ty phải lựa chọn một tỷ lệ sao cho không quá cao để tạo thuận lợi cho khách hàng, nhưng cũng không quá thấp để mức độ an toàn vẫn được đảm bảo.
Thực hiện nghiêm túc phân loại nợ và trích lập dự phịng
Phân loại nợ là cơng cụ trong quản lý, nó phản ánh thực trạng chất lượng tín dụng để từ đó có chính sách điều tiết hoạt động theo. Thực hiện nghiêm túc phân
93
trong phân loại nợ và trích lập dự phịng rủi ro. Chủ động phân loại nợ theo tính
chất, khả năng thu hồi nợ của khoản vay, kiên quyết chuyển nợ quá hạn đối với các trường hợp vi phạm hợp đồng tín dụng có nguy cơ gây ra rủi ro, thực hiện trích lập dự phịng nhằm bù đắp tổn thất khi rủi ro xảy ra.
4.2.1.6. Các giải pháp về nhân sự
Con người là yếu tố trung tâm, vừa là nền tảng để phát hiện, đánh giá và hạn chế kịp thời những rủi ro tín dụng nhưng đồng thời cũng là nguyên nhân gây ra tổn thất tín dụng từ những rủi ro xuất phát từ yếu tố đạo đức, năng lực yếu kém. Khả năng kiểm sốt và phịng ngừa các rủi ro từ thiên tai, địch họa, những rủi ro hệ thống không thể đa dạng hóa được thuộc về bản chất gắn liền với mỗi ngành nghề kinh doanh nhất định là rất hạn chế, vì vậy chỉ có thể nâng cao hiệu quả của quản trị rủi ro tín dụng bằng cách sử dụng con người là yếu tố tiên quyết trong vận hành cơ chế quản lý rủi ro tín dụng một cách hiệu quả. Một mơ hình quản lý rủi ro tín dụng có hồn hảo, một quy trình cấp tín dụng có chặt chẽ đến mấy nhưng những con
người cụ thể để vận hành mơ hình đó bị hạn chế về năng lực hoặc không đáp ứng được các yêu cầu về đạo đức, tổn thất tín dụng vẫn xảy ra, thậm chí là rất nặng nề.
Do đó các giải pháp về nhân sự giữ một vai trò cốt yếu trong xây dựng các biện
pháp phòng ngừa rủi ro tín dụng. Một số nội dung trong giải pháp này là:
+ Trong công tác tuyển dụng : Lựa chọn những cán bộ có năng lực, có trình
độ chun mơn và đạo đức tốt để bố trí vào bộ phận tín dụng. Tín dụng là một nghề địi hỏi phải có năng lực về phân tích, đánh giá, tính chịu trách nhiệm rất cao và
ln có những cạm bẫy nên cần có bản lĩnh và đạo đức nghề nghiệp. Do đó cần tiêu chuẩn hóa cán bộ hoạt động tín dụng theo các tiêu chí chun mơn, đạo đức rõ ràng, làm cơ sở để chuẩn hóa và nâng cao chất lượng của đội ngũ cán bộ làm việc trong một môi trường đầy rủi ro. Đồng thời cần có kế hoạch tuyển dụng phù hợp, đáp ứng các yêu cầu về mở rộng mạng lưới, quy mô kinh doanh của công ty CTTC trong tương lai. Hiện nay, nguồn nhân lực của Công ty đặc biệt khối Quan hệ khách hàng rất mỏng và yếu, do đó việc bổ sung thêm người là thực sự cần thiết. Trong công tác tuyển dụng cần được thực hiện đúng quy trình, quy định, đồng thời có những chính
94
sách giúp đỡ cán bộ trẻ có trình độ khi vào làm việc bằng cách hướng dẫn nghiệp vụ, phổ biến kinh nghiệm giúp cán bộ mới nắm vững quy trình, quy chế. Cơng việc tuyển dụng cũng cần được thực hiện đúng tiến độ để tạo sự giao hịa trong q trình chuyển giao cán bộ, tránh những xáo trộn lớn làm ảnh hưởng đến kết quả kinh
doanh, đảm bảo an toàn và hạn chế rủi ro trong hoạt động CTTC. Bố trí đủ và phân công công việc hợp lý cho cán bộ, tránh tình trạng quá tải cho cán bộ để đảm bảo chất lượng cơng việc, giúp cho cán bộ có đủ thời gian nghiên cứu, thẩm định và
kiểm tra giám sát các khoản vay một cách có hiệu quả.
+ Trong cơng tác đào tạo: Có chiến lược đào tạo bài bản tất cả lĩnh vực, thường xuyên giáo dục cán bộ nhân viên ý thức làm việc nghiêm túc, đặc biệt trong công tác báo cáo số liệu định kỳ để số liệu cung cấp đáng tin cậy phục vụ cho công tác chỉ đạo điều hành.
Công ty cần xác định công tác đào tạo và đào tạo lại nguồn nhân lực sẽ là yêu cầu quan trọng, bố trí đúng người, đúng việc, phát huy thế mạnh bản thân. Hơn nữa
đặc thù của ngành CTTC đòi hỏi sự hiểu biết đa dạng về thị trường, khoa học công
nghệ và những kiến thức khác vì tài sản cho thuê thường rất phong phú, thuộc nhiều lĩnh vực sản xuất khác nhau. Bên cạnh việc tích lũy kinh nghiệm trong thẩm định, cần thực hiện đào tạo kiến thức chuyên sâu về nghiệp vụ. Công ty cần cử các cán bộ tham gia các khóa đào tạo do BIDV và các cơ sở ngoài hệ thống tổ chức.
+ Khen thưởng và kỷ luật : Xây dựng chế độ đánh giá, khen thưởng và kỷ luật dựa trên chất lượng tín dụng và hiệu quả cơng việc mà cán bộ đó thực hiện. Một điều khá tế nhị trong công tác nhân sự, đặc biệt là trong bố trí, bổ nhiệm cán bộ
trong nghiệp vụ tín dụng là những cán bộ khơng thể hiện rõ chính kiến của mình trong thẩm định tín dụng mà theo chỉ đạo của cấp trên, cho dù trên thực tế những
khoản thuê đó đã bị quá hạn, mất vốn rất cao nhưng những cán bộ này vẫn được đề bạt vào những vị trí lãnh đạo. Do đó khơng thể tạo lập được sự phân định rõ ràng và có trách nhiệm tách bạch giữa thẩm định và quyết định cho th, khơng có khả năng
đưa ra các kết quả thẩm định khách quan và trung thực. Các quy định về khen
95
để. Nhờ vậy mới nâng cao tính chịu trách nhiệm trong các quyết định tín dụng của
các cán bộ có liên quan.
+ Thực hiện luân chuyển cán bộ trong quản lý khách hàng để giảm trừ những tiêu cực do những mối quan hệ được tạo lập quá dài, đồng thời giúp tạo điều kiện
cho các cán bộ tiếp cận những khách hàng khác nhau sẽ có khả năng xử lý cơng việc được nhanh chóng.
4.2.1.7 Xây dựng chiến lược quảng cáo, tiếp thị
Để hoàn thiện và phát triển loại hình dịch vụ đầy tiềm năng phát triển này
trong thời gian tới, chúng ta phải có một kênh tuyên truyền, tiếp thị dịch vụ cho thuê tài chính đến các doanh nghiệp, việc tiếp thị phải làm rõ nét các lợi thế, ưu điểm của loại dịch vụ này, có như vậy mới tạo ra sự cạnh tranh với các hình thức
cấp vốn khác trong nền kinh tế. Hơn nữa, dù dịch vụ cho th tài chính có “hay”
đến mấy nhưng doanh nghiệp khơng có hoặc thiếu thơng tin, nhất là các thơng tin từ
chính các nhà cung cấp dịch vụ thì họ cũng khơng “mặn mà”. Đó là một thực tế đã và đang diễn ra. Bởi vậy, Nhà nước, Hiệp hội CTTC và chính các cơng ty cho th tài chính cần phải quảng bá rộng rãi hơn nữa dịch vụ cho thuê tài chính của mình
đến cộng động doanh nghiệp thơng qua các phương tiện truyền thông, các poter
quảng cáo, các hội nghị, hội thảo chuyên đề…. Nội dung, quy trình cho th tài chính phải được phổ biến hết sức dễ hiểu, đơn giản, toát lên ý nghĩa, lợi ích và mục
đích mà doanh nghiệp hướng tới đối với loại hình cho th tài chính.
4.2.2 Giải pháp đối với khách hàng
Việc xây dựng mơ hình các nhân tố ảnh hưởng đến khả năng trả nợ, ngồi
việc mang lại lợi ích cho việc phân tích tín dụng của Cơng ty cho th tài chính nó còn mang lại những thuận lợi cho đối tượng khách hàng đang có nhu cầu vay thơng qua hình thức cho thuê tài chính tại cơng ty cho th tài chính.
Khi khách hàng nắm được những nhân tố ảnh hưởng đến khả năng trả nợ là cơ sở mà cơng ty cho th tài chính quyết định cho th, khách hàng sẽ đặt ra những mục tiêu, những kế hoạch, biện pháp nâng cao, hay hạn chế những yếu tố đó sao cho phù
96
hợp với mơ hình để đạt được kết quả như khách hàng mong muốn tránh tình trạng mất thời gian và chi phí.
4.2.2.1 Giảm tỷ lệ nợ trên vốn chủ sở hữu
Để giảm tỷ số nợ trên vốn chủ sở hữu ở đây khơng phải là một vấn đề đơn
giản vì:
Về nguyên tắc, hệ số này càng nhỏ, có nghĩa là nợ phải trả chiếm tỷ lệ nhỏ so với tổng tài sản hay tổng nguồn vốn thì doanh nghiệp ít gặp khó khăn hơn trong tài chính. Tỷ lệ này càng lớn thì khả năng gặp khó khăn trong việc trả nợ hoặc phá sản của doanh nghiệp càng lớn. Tuy nhiên, việc sử dụng nợ cũng có một ưu
điểm, đó là chi phí lãi vay sẽ được trừ vào thuế thu nhập doanh nghiệp. Do đó,
doanh nghiệp phải cân nhắc giữa rủi ro về tài chính và ưu điểm của vay nợ để đảm bảo một tỷ lệ hợp lý nhất.
Như vậy vấn đề giảm tỷ số nợ trên vốn chủ sở hữu ở đây không phải là làm sao cho tỷ số này càng thấp càng tốt mà nó phải có sự cân đối vừa đảm bảo
doanh nghiệp có thể trả nợ khi đáo hạn vừa có thể tiết kiệm thuế nhằm gia tăng lợi nhuận sau thuế. Do đó một số giải pháp được đưa ra như sau:
- Doanh nghiệp phải có những dự án khả thi, đảm bảo khả năng sinh lời của dự án.
- Cần phải có những kế hoạch đầu tư được tính tốn cẩn thận, phải hoạch định rõ những thuận lợi cũng như những rủi ro có thể xảy ra.
- Đội ngũ cán bộ cơng nhân viên có trình độ, có kiến thức về lĩnh vực hoạt