6. Ý nghĩa và hướng phát triển của đề tài 3
3.2 Kiến nghị với NHNN 71
3.2.2 Nâng cao hiệu quả công tác thanh tra kiểm soát, giám sát ngân hàng 76
3.2.2.1 Hồn thiện khung pháp lý và chính sách
Để ứng dụng thành cơng quy trình giám sát và quản trị rủi ro theo các chuẩn mực
của Hiệp ước Basel, vấn đề hoàn thiện thể chế pháp lý tạo nền tảng cho các hoạt động tài chính là hết sức cần thiết, trong đó thể hiện vai trị và trách nhiệm hết sức to lớn của NHNN. Hoàn thiện hệ thống pháp luật, cơ chế chính sách về tiền tệ và hoạt động ngân
hàng trên cơ sở tiến hành rà soát bổ sung các văn bản quy phạm pháp luật cho phù hợp với các cam kết quốc tế trong lĩnh vực ngân hàng. Cơ sở pháp lý cần có tính thống nhất cao, tránh chồng chéo, cần quy định rõ ràng, có tính quy chuẩn, dễ hiểu, tránh gây hiểu nhầm, cần quy định rõ về các thuật ngữ, các khái niệm, các chỉ tiêu, các phương pháp tính tốn, các chuẩn mực dùng làm cơ sở phân tích rủi ro... phù hợp với các chuẩn mực quốc tế.
Trong thời gian qua Quốc hội, Chính phủ, NHNN đã tiến hành nghiên cứu và ban hành các luật chuyên ngành và các văn bản dưới luật nhằm nâng cao vai trò quản lý và giám sát hoạt động của hệ thống NHTM.
Hành lang pháp lý của Việt Nam cần tiếp tục bổ sung, cập nhật các quy định an toàn trong hoạt động của TCTD cũng như các tiêu chí về thanh tra, giám sát ngân hàng
theo những tiêu chuẩn của hiệp ước Basel.
Cần lượng hóa rủi ro hoạt động và rủi ro thị trường trong cách tính chỉ số an tồn vốn tối thiểu để có thể đánh giá tồn diện hơn về trình trạng vốn của ngân hàng, xem xét áp dụng các tỷ lệ vốn đệm phòng ngừa theo chu kỳ với tỷ lệ phù hợp.
Phải hoàn thiện cơ chế hoạt động và cấu trúc của hệ thống giám sát tài chính quốc gia: khoản 10 điều 51 luật NHNN năm 2010 yêu cầu NHNN thực hiện thanh tra giám sát toàn bộ đối với hoạt động ngân hàng. Với xu hướng mở rộng lĩnh vực hoạt động kinh
doanh theo mơ hình tập đồn của các NHTM thời gian gần đây, việc giám sát tồn bộ địi hỏi phải có sự phối hợp của các cơ quan giám sát liên quan. Tuy nhiên, với thực tế hiện nay việc triển khai quy định này sẽ gặp rất nhiều khó khăn. Do vậy về dài hạn, chúng ta cần nghiên cứu điều chỉnh mơ hình giám sát tài chính tại Việt Nam theo hướng mơ hình giám sát hợp nhất, theo đó việc thanh tra giám sát tồn bộ thị trường được giao về cho
một cơ quan chuyên trách.
Cụ thể, NHNN cần tiếp tục xây dựng, hoàn thiện hệ thống pháp luật về tiền tệ, ngân hàng phù hợp với thông lệ, chuẩn mực quốc tế và đáp ứng yêu cầu phát triển của
Việt Nam, trong đó tập trung vào việc xây dựng Pháp lệnh sửa đổi, bổ sung một số điều của Pháp lệnh ngoại hối; Xây dựng các văn bản hướng dẫn Luật Bảo hiểm tiền gửi và Luật Phòng, chống rửa tiền; Hoàn thành việc sửa đổi, bổ sung các văn bản quy định an toàn hoạt động ngân hàng và các văn bản hướng dẫn Luật NHNN, Luật Các TCTD; Xây dựng cơ chế hoạt động, quy tắc ứng xử và cơ chế giám sát trên thị trường liên ngân hàng; Tiếp tục hoàn thiện các văn bản quy định về quản lý ngoại hối; Hoàn thành khung pháp lý cho việc thành lập tổ chức xếp hạng tín nhiệm đối với các TCTD; Hoàn thành các văn bản quy định về việc thành lập và vận hành trung tâm thanh tốn bù trừ; Hồn thành các văn bản điều chỉnh các loại hình dịch vụ mới của ngân hàng; hồn thiện khn khổ pháp lý cho hoạt động thanh tốn trong nền kinh tế. Đồng thời, nâng cao chất lượng và đổi mới
quy trình xây dựng văn bản pháp luật đáp ứng yêu cầu cải cách thể chế; tập trung nguồn lực xây dựng, ban hành theo đúng quy trình, thủ tục ban hành và chương trình xây dựng pháp luật.
3.2.2.2 Chuẩn hóa chuẩn mực kế tốn
Trong tiến trình hội nhập, Chính phủ cần chỉ đạo Bộ Tài chính, các Bộ, ngành chức năng nhanh chóng chuẩn hóa hoạt động kế tốn, cập nhật những chuẩn mực của kế tốn
quốc tế, trong đó nên quy định các NHTM nộp BCTC theo chuẩn mực quốc tế cho cơ quan thuế và các cơ quan hữu quan một cách đồng bộ, thống nhất nhằm tránh lãng phí cho các NHTM một lúc phải duy trì hai hệ thống báo cáo, nhằm thống nhất các thông tin do các NHTM cung cấp ra thị trường, góp phần minh bạch thông tin cũng như phù hợp với thông lệ quốc tế.
3.2.2.3 Nâng cao năng lực điều hành, quản lý của NHNN
NHNN cần thể hiện và phát huy hơn nữa vai trò điều hành, quản lý, giám sát hoạt
động của các TCTD tại việt Nam, cụ thể như sau:
NHNN cần nghiên cứu xây dựng lộ trình áp dựng các chuẩn mực Basel 3 vào hoạt
động quản trị rủi ro của các NHTM, cùng với những văn bản chỉ đạo, hướng dẫn thực
hiện cụ thể, phù hợp với thực trạng hoạt động của hệ thống NHTM Việt Nam.
NHNN với vai trò là cơ quan chủ quản về hoạt động thanh tra giám sát ngân hàng, cần tạo điều kiện để cơ quan này hoạt động hiệu quả, phát huy vai trị của mình. Theo đó, hoạt động thanh tra giám sát ngân hàng cần tăng cường hơn nữa để đạt được các mục tiêu duy trì sự ổn định của thị trường, giảm thiểu tội phạm tài chính, tăng cường nhận thức của công chúng và bảo về người tiêu dùng.
Về mặt kỹ thuật thực hiện, cần chuyển đổi nhanh từ thanh tra tuân thủ sang thanh tra trên cơ sở rủi ro.
Nhằm hỗ trợ cho kỷ luật thị trường và minh bạch thông tin, việc xây dựng các tổ chức xếp hạng tín nhiệm có uy tín là u cầu khách quan và rất cần thiết. Với lợi thế về nguồn thông tin và cơ sở dữ liệu hiện có, NHNN cần xây dựng Trung tâm Thơng tin tín dụng (CIC) thành đơn vị hàng đầu trong việc thực hiện nghiệp vụ phân tích và xếp hạng tín dụng doanh nghiệp và cá nhân giúp nâng cao hiệu quả rủi ro của hệ thống ngân hàng.
Trong xu hướng hợp tác và hội nhập quốc tế ngày càng sâu rộng, NHNN nên đẩy mạnh hơn nữa việc tham gia các hiệp ước, thỏa thuận quốc tế về giám sát ngân hàng và an toàn hoạt động của hệ thống tài chính. Đồng thời NHNN cần trao đổi thông tin với các cơ quan giám sát NHNNg để học hỏi kinh nghiệm thực tiễn cũng như góp phần thực hiện tốt nguyên tắc giám sát hiệu quả.
3.2.2.4 Nâng cao chất lượng thơng tin tín dụng
Nâng cao hơn nữa chất lượng thơng tin tín dụng tại Trung tâm Thơng tin tín dụng của NHNN (CIC) nhằm đáp ứng yêu cầu thông tin cập nhật và chính xác. Hồn thiện hệ
thống cơng nghệ thơng tin hiện đại cũng như xử phạt nghiêm minh trong việc cung cấp thông tin đầu vào của các NHTM nhằm phục vụ tốt cho yêu cầu cung cấp thơng tin trong tồn hệ thống ngân hàng. Đầu tư hỗ trợ phát triển CIC để CIC trở thành một kênh thông tin cập nhật, minh bạch có giá trị thơng tin của Nhà nước. Quy định rõ thời gian các TCTD phải truyền giữ liệu vào kho thông tin dữ liệu của CIC.
Yêu cầu các TCTD chấp hành nghiêm túc quy chế hoạt động thơng tin tín dụng
theo Quyết định 51/2007/QĐ-NHNN ngày 06/10/2007 đã có hiệu lực thi hành từ ngày
01/07/2008, thực hiện báo cáo đầy đủ, đúng hạn cho CIC của NHNN Việt Nam. Số liệu do các TCTD báo cáo là cơ sở để CIC tổng hợp, phân tích, đánh giá. Đây là kênh thơng tin rất quan trọng phục vụ cho việc điều hành chính sách cũng như hỗ trợ thông tin cho các TCTD.
Tuy nhiên, hiện nay một số TCTD vẫn chưa triển khai, hoặc triển khai nhưng chất lượng thông tin báo cáo chưa đạt yêu cầu như không cập nhật, cập nhật chưa đầy đử, thiếu báo cáo, thiếu các chỉ tiêu báo cáo cần thiết. Điều này đã ảnh hưởng đến việc đánh giá
khơng chính xác về thực trạng tài chính của các doanh nghiệp dẫn đến việc thiếu thông tin và ảnh hưởng đến chất lượng các khoản tín dụng được cấp.
Đổi mới cơ cấu tổ chức của NHNN từ trung ương đến chi nhánh theo hướng tinh
gọn và hiện đại. Tổ chức lại NHNN, sắp xếp lại các Vụ, Cục theo hướng tập trung quản lý, điều hành; nâng cao năng lực nghiên cứu, phân tích, dự báo và tính chun mơn hố của các đơn vị; xác định rõ chức năng, nhiệm vụ và quan hệ phối hợp giữa các đơn vị. Cơ cấu lại các chi nhánh NHNN theo hướng tập trung để hình thành các chi nhánh NHNN khu vực cho phù hợp với thông lệ quốc tế. Sắp xếp lại các doanh nghiệp nhà nước trực thuộc NHNN theo hướng chỉ giữ lại Nhà máy In tiền quốc gia, các doanh nghiệp cịn lại sẽ chuyển đổi sở hữu thơng qua cổ phần hóa hoặc sáp nhập. NHNN khơng đảm nhiệm
chức năng đại diện chủ sở hữu nhà nước tại các TCTD và doanh nghiệp trực thuộc NHNN có vốn của Nhà nước.
Đẩy nhanh thực hiện Quyết định số 1317/QĐ-NHNN ban hành Kế hoạch cải cách
hành chính (CCHC) giai đoạn 2012-2015 của NHNN.
3.2.2.6 Xây dựng và nâng cao chất lượng đội ngũ cán bộ, công chức
Yêu cầu hội nhập quốc tế, đặc biệt là sự thay đổi về công nghệ và phương pháp
giám sát ngân hàng chuyển sang hướng cơ chế giám sát dựa trên cơ sở rủi ro, ứng dụng các chuẩn mực và thơng lệ quốc tế địi hỏi thanh tra viên ngân hàng phải được đào tạo và nâng cao trình độ để có thể tiếp nhận và vận hành có hiệu quả các phương pháp giám sát mới. Vì vậy NHNN cần quan tâm công tác đào tạo thanh tra viên đáp ứng yêu cầu nhiệm vụ trong giai đoạn mới. Nội dung đào tạo chủ yếu tập trung vào các nội dung sau: kỹ năng quản trị rủi ro (hiểu rõ các loại rủi ro và Công nghệ ngân hàng và dịch vụ tài chính mới Quản trị ngân hàng hiện đại); các kỹ năng bổ trợ như phân tích tài chính, hoạt động
NHTM, thẩm định đầu tư, ngoại ngữ, cơng nghệ thơng tin…Có như vậy thanh tra NHNN mới có khả năng thực hiện tốt vai trị kiểm tra, giám sát để đưa ra những cảnh báo sớm về những rủi ro tiềm ẩn trong hoạt động kinh doanh của các TCTD, giúp cho hoạt động kinh doanh của các TCTD an toàn, hiệu quả hơn.
Ngoài ra, NHNN có vai trị quan trọng trong việc đào tạo nguồn nhân lực chất
lượng cao cho ngành. Với vai trị quản lý nhà nước đối với tồn ngành, để nâng cao chất lượng nguồn nhân lực của ngành, NHNN cần:
- Xây dựng chiến lược phát triển nguồn nhân lực trung và dài hạn cho ngành ngân hàng trong từng giai đoạn phát triển, trong đó có nguồn nhân lực cho NHNN. Có chiến lược và kế hoạch cụ thể phát triển nguồn và thị trường nhân lực. Không ngừng đào tạo,
đức nghề nghiệp của đội ngũ cán bộ. Ngồi ra, cịn cần bồi dưỡng cho cán bộ ngân hàng
công nghệ quản lý kinh doanh hiện đại, năng lực đổi mới và nâng cao hiệu quả công tác quản trị doanh nghiệp, tư vấn tái cơ cấu doanh nghiệp, quy trình quản trị kinh doanh và hệ thống kiểm sốt nội bộ.
- Đa dạng hóa các kênh và phương thức đào tạo. Tăng cường hợp tác giữa các
trường đại học, các cơ sở nghiên cứu trong và ngoài nước với các Bộ, ngành trung ương
và địa phương. Cần tập trung xây dựng các đề án về đổi mới nội dung giáo trình; Nâng cao chất lượng giáo viên; Nâng cấp cơ sở và phương tiện đào tạo theo hướng hiện đại; Cải tiến quy trình và nội dung đào tạo, gắn lý thuyết với thực tiễn hoạt động của ngành, chú trọng thời lượng học từ các tình huống thực tiễn, bám sát cơ cấu nhu cầu về chất và về lượng trong tuyển dụng của ngành.
- NHNN Việt Nam cần tham khảo các mơ hình trung tâm đào tạo của NHTW Hàn quốc và NHTW Malaysia để áp dụng vào công tác của Trung tâm đào tạo NHNN. Phải luôn chú trọng hàng đầu công tác đào tạo và phát triển năng lực cho đội ngũ cán bộ đi đôi với đổi mới cơ cấu tổ chức bộ máy. Bên cạnh đó, cần tạo điều kiện thích đáng cả về cơ
chế tài chính, cơ chế hoạt động, về trang thiết bị, cơ sở vật chất, đặc biệt là tạo sự chủ động về ngân sách và phân cấp, phân quyền đào tạo rõ ràng để giúp cho hoạt động đào tạo được triển khai thuận lợi và hiệu quả. Nhằm xây dựng được Trung tâm đào tạo hiện đại,
hoạt động theo tiêu chuẩn quốc tế và có điều kiện ứng dụng công nghệ tiên tiến vào công tác giảng dạy và học tập.
3.2.3 Định hướng và kiểm soát các phương án tăng vốn cho các NHTM
3.2.3.1 Định hướng và mở rộng phương án tăng vốn cho các NHTM trên thị trường tài chính
Trong quá trình phát triển nền kinh tế mỗi quốc gia thì nguồn lực tài chính là cực kỳ quan trọng, do đó để có đủ nguồn vốn cung cấp cho nền kinh tế ngồi hệ thống NHTM cịn phải phát triển thị trường các cơng cụ tài chính để thu hút các nguồn vốn khác ngoài huy động từ dân cư.
Thị trường tài chính của nước ta hiện nay phát triển mất cân đối, hệ thống ngân hàng vẫn là kênh cung cấp vốn trung và dài hạn cho nền kinh tế chủ yếu. Tính chung cả nội tệ và ngoại tệ, thì số vốn vay huy động ngắn hạn chuyển cho vay trung và dài hạn chiếm tới khoảng 50% tổng số vốn huy động ngắn hạn. Tăng trưởng kinh tế cao và bền vững đòi hỏi phải có nguồn vốn dồi dào, vừa cung cấp cho nền kinh tế, vừa đủ để dự trữ
đảm bảo an toàn cho hoạt động của hệ thống NHTM. Tuy vậy, năng lực tài chính cũng
như thị trường các cơng cụ tài chính để bổ sung nguồn vốn đảm bảo tỷ lệ dự trữ, làm tăng tính thanh khoản và an tồn cho hệ thống cịn yếu, kém đa dạng và không hấp dẫn đối với nhà đầu tư.
Phát triển mạnh các kênh cung cấp vốn cả trong và ngoài nước cho thị trường; mở rộng hệ thống các nhà đầu tư, đặc biệt là các nhà đầu tư có tổ chức; phát triển đầy đủ các
định chế trung gian: đa dạng hóa các dịch vụ cung cấp,... đảm bảo có đầy đủ các yếu tố
cấu thành một thị trường vốn phát triển của khu vực. Để thực hiện những mục tiêu dài hạn
đó thì trước mắt cần phải thực hiện những giải pháp trước mắt như:
Nâng cao chất lượng và đa dạng hóa các loại hình cơng cụ vốn: để đáp ứng nhu
cầu mở rộng qui mơ như đa dạng hóa các loại trái phiếu, các phương thức phát hành trái phiếu Chính phủ, trái phiếu chính quyền địa phương, trái phiếu doanh nghiệp trên thị
trường vốn; phát triển các loại trái phiếu chuyển đổi của ngân hàng, trái phiếu cơng trình
để đầu tư vào các dự án hạ tầng trọng điểm của quốc gia; từng bước hoàn chỉnh cấu trúc
của thị trường vốn, đảm bảo bảo khả năng quản lý, giám sát của Nhà nước; tách thị trường trái phiếu ra khỏi thị trường cổ phiếu để hình thành thị trường trái phiếu chuyên biệt.
Từng bước hoàn thiện khung pháp lý, nâng cao hiệu lực, hiệu quả quản lý, giám sát của Nhà nước: để thị trường vốn phát triển ổn định và bền vững thì phải hồn thiện hệ
thống khuôn khổ pháp lý thống nhất, đồng bộ, đáp ứng được yêu cầu quản lý, giám sát và hội nhập với thị trường vốn của khu vực và quốc tế; đưa ra các chế tài xử lý nghiêm minh về dân sự, hình sự để phịng ngừa và xử lý các hành vi vi phạm trong hoạt động trên thị trường vốn, thị trường chứng khoán; Nghiên cứu hồn chỉnh các chính sách về thuế, phí,