6. Ý nghĩa và hướng phát triển của đề tài 3
2.2 Thực trạng ứng dụng hiệp ước Basel 2 trong hệ thống các NHTM 37
2.2.4 Hoạt động thanh tra, giám sát 45
Hoạt động thanh tra, giám sát của NHNN đối với NHTM cho đến trước
31/12/2010 dựa trên Luật NHNN năm 1997 và quyết định 83/2009/QĐ-TTg ngày
27/05/2009. Thời gian qua, hoạt động thanh tra, giám sát ngân hàng của NHNN đã đóng một vai trị quan trọng trong việc bảo đảm tuân thủ pháp luật về lĩnh vực tiền tệ và hoạt
động ngân hàng và đã đạt được những kết quả khả quan như: khuôn khổ pháp lý về thanh
tra, giám sát ngân hàng ngày càng được nâng cao; từng bước xây dựng được nội dung
giám sát theo kịp với sự phát triển của hoạt động ngân hàng và các yêu cầu của thông lệ quốc tế; tổ chức giám sát được thực hiện trên cả hai nội dung là giám sát từ xa và thanh tra tại chỗ theo các nguyên tắc giám sát của quốc tế (nguyên tắc 20 của Basel). Có thể nói, những tiến bộ bước đầu trong hoạt động thanh tra, giám sát của NHNN đã góp phần bảo
đảm an tồn cho hệ thống các TCTD nói chung và hệ thống các NHTM nói riêng.
Tuy nhiên, hoạt động giám sát của NHNN đối với NHTM vẫn chưa hoàn toàn đáp
ứng được các yêu cầu trong 25 nguyên tắc giám sát của Basel. Theo đánh giá của tổ chức
CIDA trong khuôn khổ dự án hợp tác về cải cách NHVN thì hoạt động giám sát của
NHNN mới chỉ đáp ứng được 6 trong tổng số 25 nguyên tắc giám sát của Basel. Các
nguyên tắc giám sát mà NHNN đã đáp ứng bao gồm việc chuyển đổi quyền sở hữu
(nguyên tắc 4), các cuộc sáp nhập lớn (nguyên tắc 5), tỷ lệ đảm bảo an toàn vốn tối thiểu (nguyên tắc 6 - tuy nhiên tỷ lệ này chưa tính theo chuẩn mực quốc tế), giới hạn tín dụng
đối với khách hàng lớn (nguyên tắc 10), rủi ro thanh khoản (nguyên tắc 14) và kiểm toán,
Như vậy, bộ máy thanh tra, giám sát ngân hàng tại Việt Nam chưa được xây dựng
đồng bộ và hiệu quả để đảm bảo giảm thiểu rủi ro. Việc phân định chức năng, phối hợp
nghiệp vụ và trao đổi thông tin giữa các cơ quan thực hiện giám sát hoạt động chồng
chéo. Phương pháp thanh tra giám sát chưa đáp ứng được yêu cầu quản lý. Kiểm tra tại
chỗ, thanh tra tuân thủ vẫn là nội dung hoạt động chủ yếu, khả năng giám sát toàn bộ thị trường tiền tệ, cảnh báo sớm và ngăn ngừa rủi ro còn yếu. Công tác thanh tra, giám sát ngân hàng chưa thể đáp ứng Trụ cột 2 của Hiệp ước Basel 2 cũng như Bộ 25 nguyên tắc Basel về thanh tra, giám sát ngân hàng.