31.12.2008 01.06.2008
Triệu đồng Triệu đồng
Số dư tài khoản tiền đồng tại NHNN 4.098.428 2.133.726
Số dư tài khoản đô la Mỹ tại NHNN 26.462.989 2.587.469
30.561.417 4.721.195
Số dư tài khoản tại NHNN bao gồm tiền gửi dự trữ bắt buộc và tiền gửi thanh toán.
Ngân hàng phải duy trì một khoản dự trữ bắt buộc tại NHNN, khoản dự trữ này được điều chỉnh hàng tháng. Trong tháng 12 năm 2008, tỷ lệ dự trữ bắt buộc là 6% đối với tiền gửi không kỳ hạn và có kỳ hạn dưới 12 tháng, và 2% đối với tiền gửi có kỳ hạn từ 12 tháng trở lên bằng đồng Việt Nam. Đối với các khoản tiền gửi bằng ngoại tệ, tỷ lệ dự trữ bắt buộc là 7% đối với tiền gửi không kỳ hạn và có kỳ hạn dưới 12 tháng, và 3% đối với tiền gửi có kỳ hạn từ 12 tháng trở lên. Theo đó, dự trữ bắt buộc trong tháng 12 năm 2008 là 3.446.141 triệu đồng và 230.942.730 đô la Mỹ.
Lãi suất như sau:
Từ 01.06.2008 đến 31.12.2008 31.12.2008
(%/năm)
Dự trữ bắt buộc bằng Việt Nam Đồng 1,2% - 10%
Dự trữ bắt buộc bằng Đô la Mỹ 0%
Tiền gửi thanh toán bằng Việt Nam Đồng 0%
Tiền gửi thanh toán bằng Đô la Mỹ 1%
THUYếT MINH BÁO CÁO TàI CHíNH HỢP NHẤT (tiếp theo)cho kỳ kế toán từ 1 tháng 6 năm 2008 đến 31 tháng 12 năm 2008 cho kỳ kế toán từ 1 tháng 6 năm 2008 đến 31 tháng 12 năm 2008
TIỀN, VàNG GỬI TẠI CÁC TỔ CHỨC TíN dỤNG KHÁC Và CHO VAY CÁC TỔ CHỨC TíN 5
dỤNG KHÁC
Tiền gửi, cho vay và tạm ứng tại các tổ chức tín dụng khác phân loại theo kỳ hạn gốc như sau: 31.12.2008
Bằng VNĐ Bằng ngoại tệ Tổng cộng
Triệu đồng Triệu đồng Triệu đồng
Tiền gửi tại các tổ chức tín dụng khác Tiền gửi thanh toán tại các tổ chức tín dụng
trong nước 53.613 38 53.651
Tiền gửi thanh toán tại các tổ chức tín dụng
nước ngoài - 6.294.157 6.294.157
Tiền gửi kỳ hạn tại các tổ chức tín dụng
trong nước 10.383.900 1.654.896 12.038.796
Tiền gửi kỳ hạn tại các tổ chức tín dụng
nước ngoài - 10.621.020 10.621.020
Tiền gửi ký quỹ (*) 6.622 331.051 337.673
10.444.135 18.901.162 29.345.297
Các khoản cho vay và tạm ứng tại các tổ chức tín dụng khác
Cho vay ngắn hạn các tổ chức tín dụng
trong nước 997.889 33.955 1.031.844
11.442.024 18.935.117 30.377.141
Trừ: dự phòng rủi ro cho các khoản cho vay
các tổ chức tín dụng khác (9.369)
Tổng cộng 30.367.772
(*) Tiền gửi ký quỹ bao gồm tiền gửi tại ngân hàng Raiffeisen Zentral Bank Österreich AG (RZB Singapore) là 19.500.000 đô la Mỹ (tương đương 331.052 triệu đồng) với lãi suất theo hợp đồng giữa Ngân hàng và RZB Singapore được tính là lãi suất Libor cộng 0,125% mỗi năm (tức tương đương 2,9975% vào thời điểm ngày 31/12/2008). Khoản tiền gửi ký quỹ này được Ngân hàng dùng để đảm bảo cho khoản vay dài hạn ở Ngân hàng RZB Singapore (xem thuyết minh 18).
THUYếT MINH BÁO CÁO TàI CHíNH HỢP NHẤT (tiếp theo)cho kỳ kế toán từ 1 tháng 6 năm 2008 đến 31 tháng 12 năm 2008 cho kỳ kế toán từ 1 tháng 6 năm 2008 đến 31 tháng 12 năm 2008
TIỀN, VàNG GỬI TẠI CÁC TỔ CHỨC TíN dỤNG KHÁC Và CHO VAY CÁC TỔ CHỨC TíN dỤNG 5 KHÁC (TIếp THEO) 01.06.2008 Bằng Việt Nam đồng Bằng Ngoại tệ Tổng cộng
Triệu đồng Triệu đồng Triệu đồng
Tiền gửi tại các tổ chức tín dụng khác
Tiền gửi thanh toán tại các tổ chức tín dụng trong nước 1.127.526 13.063 1.140.589 Tiền gửi thanh toán tại các tổ chức tín dụng nước ngoài - 2.017.332 2.017.332 Tiền gửi kỳ hạn tại các tổ chức tín dụng trong nước 17.389.744 1.379.260 18.769.004 Tiền gửi kỳ hạn tại các tổ chức tín dụng nước ngoài - 15.466.001 15.466.001
Tiền gửi ký quỹ - 313.677 313.677
18.517.270 19.189.333 37.706.603Các khoản cho vay và tạm ứng các tổ chức tín dụng khác Các khoản cho vay và tạm ứng các tổ chức tín dụng khác
Cho vay ngắn hạn các tổ chức tín dụng trong nước 596.732 - 596.732
19.114.002 19.189.333 38.303.335
Trừ: dự phòng rủi ro cho các khoản vay các tổ chức tín
dụng khác (13.834)
Tổng cộng 38.289.501
Lãi suất áp dụng cho các khoản tiền gửi, cho vay và tạm ứng các tổ chức tín dụng này như sau:
Từ 01.06.2008 đến 31.12.2008 (%/năm) Tiền gửi thanh toán tại các tổ chức tín dụng trong nước bằng VND -
Tiền gửi thanh toán tại các tổ chức tín dụng trong nước bằng ngoại tệ -
Tiền gửi kỳ hạn tại các tổ chức tín dụng trong nước bằng VND 6,5% – 21% Tiền gửi kỳ hạn tại các tổ chức tín dụng trong nước bằng ngoại tệ 0,9% – 8,5% Tiền gửi kỳ hạn tại các tổ chức tín dụng nước ngoài bắng VND 6,5% – 21% Tiền gửi kỳ hạn tại các tổ chức tín dụng nước ngoài bằng ngoại tệ 0,05% – 9%
Cho vay ngắn hạn các tổ chức tín dụng bằng VND 6,5% – 21%
Cho vay ngắn hạn các tổ chức tín dụng bằng ngoại tệ 0,9% – 8,5% THUYếT MINH BÁO CÁO TàI CHíNH HỢP NHẤT (tiếp theo)