TIỀN GỬI TẠI NGâN HàNG NHà NướC VIệT NAM (“NHNN”)

Một phần của tài liệu ngân hàng ngoại thương việt nam báo cáo tài chính hợp nhất cho kỳ kế toán từ 1 tháng 1 năm 2008 đến 31 tháng 5 năm 2008 (Trang 32 - 35)

31.12.2008 01.06.2008

Triệu đồng Triệu đồng

Số dư tài khoản tiền đồng tại NHNN 4.098.428 2.133.726

Số dư tài khoản đô la Mỹ tại NHNN 26.462.989 2.587.469

30.561.417 4.721.195

Số dư tài khoản tại NHNN bao gồm tiền gửi dự trữ bắt buộc và tiền gửi thanh toán.

Ngân hàng phải duy trì một khoản dự trữ bắt buộc tại NHNN, khoản dự trữ này được điều chỉnh hàng tháng. Trong tháng 12 năm 2008, tỷ lệ dự trữ bắt buộc là 6% đối với tiền gửi không kỳ hạn và có kỳ hạn dưới 12 tháng, và 2% đối với tiền gửi có kỳ hạn từ 12 tháng trở lên bằng đồng Việt Nam. Đối với các khoản tiền gửi bằng ngoại tệ, tỷ lệ dự trữ bắt buộc là 7% đối với tiền gửi không kỳ hạn và có kỳ hạn dưới 12 tháng, và 3% đối với tiền gửi có kỳ hạn từ 12 tháng trở lên. Theo đó, dự trữ bắt buộc trong tháng 12 năm 2008 là 3.446.141 triệu đồng và 230.942.730 đô la Mỹ.

Lãi suất như sau:

Từ 01.06.2008 đến 31.12.2008 31.12.2008

(%/năm)

Dự trữ bắt buộc bằng Việt Nam Đồng 1,2% - 10%

Dự trữ bắt buộc bằng Đô la Mỹ 0%

Tiền gửi thanh toán bằng Việt Nam Đồng 0%

Tiền gửi thanh toán bằng Đô la Mỹ 1%

THUYếT MINH BÁO CÁO TàI CHíNH HỢP NHẤT (tiếp theo)cho kỳ kế toán từ 1 tháng 6 năm 2008 đến 31 tháng 12 năm 2008 cho kỳ kế toán từ 1 tháng 6 năm 2008 đến 31 tháng 12 năm 2008

TIỀN, VàNG GỬI TẠI CÁC TỔ CHỨC TíN dỤNG KHÁC Và CHO VAY CÁC TỔ CHỨC TíN 5

dỤNG KHÁC

Tiền gửi, cho vay và tạm ứng tại các tổ chức tín dụng khác phân loại theo kỳ hạn gốc như sau: 31.12.2008

Bằng VNĐ Bằng ngoại tệ Tổng cộng

Triệu đồng Triệu đồng Triệu đồng

Tiền gửi tại các tổ chức tín dụng khác Tiền gửi thanh toán tại các tổ chức tín dụng

trong nước 53.613 38 53.651

Tiền gửi thanh toán tại các tổ chức tín dụng

nước ngoài - 6.294.157 6.294.157

Tiền gửi kỳ hạn tại các tổ chức tín dụng

trong nước 10.383.900 1.654.896 12.038.796

Tiền gửi kỳ hạn tại các tổ chức tín dụng

nước ngoài - 10.621.020 10.621.020

Tiền gửi ký quỹ (*) 6.622 331.051 337.673

10.444.135 18.901.162 29.345.297

Các khoản cho vay và tạm ứng tại các tổ chức tín dụng khác

Cho vay ngắn hạn các tổ chức tín dụng

trong nước 997.889 33.955 1.031.844

11.442.024 18.935.117 30.377.141

Trừ: dự phòng rủi ro cho các khoản cho vay

các tổ chức tín dụng khác (9.369)

Tổng cộng 30.367.772

(*) Tiền gửi ký quỹ bao gồm tiền gửi tại ngân hàng Raiffeisen Zentral Bank Österreich AG (RZB Singapore) là 19.500.000 đô la Mỹ (tương đương 331.052 triệu đồng) với lãi suất theo hợp đồng giữa Ngân hàng và RZB Singapore được tính là lãi suất Libor cộng 0,125% mỗi năm (tức tương đương 2,9975% vào thời điểm ngày 31/12/2008). Khoản tiền gửi ký quỹ này được Ngân hàng dùng để đảm bảo cho khoản vay dài hạn ở Ngân hàng RZB Singapore (xem thuyết minh 18).

THUYếT MINH BÁO CÁO TàI CHíNH HỢP NHẤT (tiếp theo)cho kỳ kế toán từ 1 tháng 6 năm 2008 đến 31 tháng 12 năm 2008 cho kỳ kế toán từ 1 tháng 6 năm 2008 đến 31 tháng 12 năm 2008

TIỀN, VàNG GỬI TẠI CÁC TỔ CHỨC TíN dỤNG KHÁC Và CHO VAY CÁC TỔ CHỨC TíN dỤNG 5 KHÁC (TIếp THEO) 01.06.2008 Bằng Việt Nam đồng Bằng Ngoại tệ Tổng cộng

Triệu đồng Triệu đồng Triệu đồng

Tiền gửi tại các tổ chức tín dụng khác

Tiền gửi thanh toán tại các tổ chức tín dụng trong nước 1.127.526 13.063 1.140.589 Tiền gửi thanh toán tại các tổ chức tín dụng nước ngoài - 2.017.332 2.017.332 Tiền gửi kỳ hạn tại các tổ chức tín dụng trong nước 17.389.744 1.379.260 18.769.004 Tiền gửi kỳ hạn tại các tổ chức tín dụng nước ngoài - 15.466.001 15.466.001

Tiền gửi ký quỹ - 313.677 313.677

18.517.270 19.189.333 37.706.603Các khoản cho vay và tạm ứng các tổ chức tín dụng khác Các khoản cho vay và tạm ứng các tổ chức tín dụng khác

Cho vay ngắn hạn các tổ chức tín dụng trong nước 596.732 - 596.732

19.114.002 19.189.333 38.303.335

Trừ: dự phòng rủi ro cho các khoản vay các tổ chức tín

dụng khác (13.834)

Tổng cộng 38.289.501

Lãi suất áp dụng cho các khoản tiền gửi, cho vay và tạm ứng các tổ chức tín dụng này như sau:

Từ 01.06.2008 đến 31.12.2008 (%/năm) Tiền gửi thanh toán tại các tổ chức tín dụng trong nước bằng VND -

Tiền gửi thanh toán tại các tổ chức tín dụng trong nước bằng ngoại tệ -

Tiền gửi kỳ hạn tại các tổ chức tín dụng trong nước bằng VND 6,5% – 21% Tiền gửi kỳ hạn tại các tổ chức tín dụng trong nước bằng ngoại tệ 0,9% – 8,5% Tiền gửi kỳ hạn tại các tổ chức tín dụng nước ngoài bắng VND 6,5% – 21% Tiền gửi kỳ hạn tại các tổ chức tín dụng nước ngoài bằng ngoại tệ 0,05% – 9%

Cho vay ngắn hạn các tổ chức tín dụng bằng VND 6,5% – 21%

Cho vay ngắn hạn các tổ chức tín dụng bằng ngoại tệ 0,9% – 8,5% THUYếT MINH BÁO CÁO TàI CHíNH HỢP NHẤT (tiếp theo)

Một phần của tài liệu ngân hàng ngoại thương việt nam báo cáo tài chính hợp nhất cho kỳ kế toán từ 1 tháng 1 năm 2008 đến 31 tháng 5 năm 2008 (Trang 32 - 35)

Tải bản đầy đủ (PDF)

(74 trang)