NGÂN HÀNG TMCP Á CHÂU 2.1 Khái quát về Ngân hàng TMCP Á Châu
2.1.3. Tình hình kinh doanh của ACB năm
ACB đã ứng phó tốt và khắc phục nhanh sự cố rút tiền xảy ra trong tuần cuối tháng 8/2012. Thanh khoản đƣợc đảm bảo; tài sản khơng thất thốt. Số dƣ huy động tiết kiệm VND khôi phục trong thời gian ngắn. Trạng thái vàng đƣợc xử lý theo đúng tiến độ và chủ trƣơng của Ngân hàng Nhà nƣớc. Các chủ trƣơng về tín dụng của Ngân hàng Nhà nƣớc đƣợc ACB triển khai nghiêm túc: giảm dần lãi suất cho vay; tăng trƣởng tín dụng thận trọng, tăng cƣờng kiểm sốt chất lƣợng tín dụng; cơ cấu danh mục tín dụng theo hƣớng ƣu tiên lĩnh vực sản xuất, hạn chế cấp vốn tín dụng đối với lĩnh vực phi sản xuất, kinh doanh chứng khoán, bất động sản.
Quy mô huy động và cho vay về cơ bản vẫn có tăng trƣởng so với năm 2011. Tuy số dƣ đến 31/12/2012 giảm với so đầu năm nhƣng tính bình qn cả năm, hai chỉ tiêu này tăng xấp xỉ 5% so với số dƣ bình quân năm 2011. Huy động tiết kiệm VND nguồn vốn ổn định và là thế mạnh truyền thống của ACB tăng trƣởng cao so với đầu năm. Đây là điểm đáng khích lệ trong bối cảnh ACB đã tuân thủ trần lãi suất huy động.
Khuôn khổ quản lý rủi ro về quy trình chính sách đƣợc xây dựng và hoàn chỉnh. Cấu trúc thanh khoản khá vững chắc. Tỷ lệ an tồn vốn bình quân trong năm đạt 11,2% và đạt 13,5% tại thời điểm 31/12/2012.
Tăng trưởng thu nhập
Bảng 2.1. Tình hình tăng trƣởng thu nhập của ACB 2008-2012
ĐVT: Tỷ đồng 2008 2009 2010 2011 2012
Thu nhập lãi thuần 2.728 2.801 4.174 6.608 6.871
Thu nhập ngoài lãi 1.511 2.135 1.319 1.039 (1.036)
Tổng thu nhập 4.239 4.936 5.493 7.647 5.835
Nguồn: Báo cáo thường niên năm 2012 của Ngân hàng TMCP Á Châu
Hình 2.2. Biểu đồ tăng trƣởng thu nhập của ACB 2008 – 2012
ACB đã có tốc độ tăng trƣởng thu nhập thuần mạnh mẽ trong suốt giai đoạn 2008- 2011. Tuy nhiên bƣớc sang năm 2012, với tình hình kinh tế gặp nhiều khó khăn và do thực hiện nghiêm túc, triệt để chỉ đạo tất toán trạng thái vàng của NHNN đã khiến hoạt động kinh doanh vàng và ngoại hối của ACB lỗ 1.864 tỷ đồng, kéo theo tổng thu nhập thuần của Ngân hàng sụt giảm 22% so với năm 2011, nhƣng so với thu nhập thuần năm 2010 vẫn cao hơn 8%.
Cơ cấu thu nhập
Hình 2.3. Cơ cấu thu nhập của ACB năm 2012
Nguồn: Báo cáo thường niên năm 2012 của Ngân hàng TMCP Á Châu
Khoản lỗ 1,864 tỷ đồng từ hoạt động kinh doanh vàng và ngoại hối đã khiến cơ cấu thu nhập của ACB dịch chuyển mạnh sang hƣớng tăng phụ thuộc vào thu nhập từ lãi. Tỷ lệ thu nhập từ lãi/tổng thu nhập thuần của ACB năm 2012 là 117.76%.
Hiệu quả kiểm sốt chi phí
Bảng 2.2. Hiệu quả kiểm sốt chi phí của ACB 2008 - 2012
ĐVT: Tỷ đồng 2008 2009 2010 2011 2012
Chi phí/thu nhập (%) 37.5 36.6 39.3 41.2 73.2
Chi phí (tỷ đồng) 1.591 1.089 2.161 3.147 4.271
Nguồn: Báo cáo thường niên năm 2012 của Ngân hàng TMCP Á Châu
Cơ cấu thu nhập Giá trị
(tỷ đồng)
Cơ cấu thu nhập
Thu nhập lãi thuần 6.871 117.76%
Thu nhập ngoài lãi -1.036 -17.76%
Hình 2.4. Biểu đồ hiệu quả kiểm sốt chi phí của ACB 2008 - 2012
Nguồn: Báo cáo thường niên năm 2012 của Ngân hàng TMCP Á Châu
Năm 2012 chi phí hoạt động của ACB tăng mạnh, lên hơn 4.200 tỷ đồng là do đầu tƣ cho kế hoạch tăng trƣởng mạng lƣới hoạt động và nhân sự dự phòng. Nếu loại bỏ yếu tố bất thƣờng - lỗ kinh doanh vàng và ngoại hối - thì tỷ lệ chi phí/thu nhập của ACB cũng chỉ ở mức 55,5%. Theo kế hoạch năm 2013, chi phí hoạt động của ACB sẽ tiếp tục đƣợc kiểm soát chặt chẽ, và đƣợc đƣa về mức trƣớc khủng hoảng với tỷ lệ chi phí/thu nhập dự kiến 45%.
Tỷ suất lợi nhuận trước thuế trên tổng tài sản có và vốn chủ sở hữu bình quân
Bảng 2.3. Tỷ suất lợi nhuận trƣớc thuế trên tổng tài sản có và vốn chủ sở hữu bình quân của ACB 2008 - 2012
2008 2009 2010 2011 2012
ROE 36.52% 31.76% 28.91% 36.02% 8.50%
ROA 2.68% 2.08% 1.66% 1.73% 0.50%
Hình 2.5. Biểu đồ tỷ suất lợi nhuận trƣớc thuế trên tổng tài sản có và vốn chủ sở hữu bình quân của ACB 2008 - 2012
Nguồn: Báo cáo thường niên năm 2012 của Ngân hàng TMCP Á Châu
Về hiệu quả kinh doanh, kết thúc năm 2012, tỷ suất sinh lời trƣớc thuế trên vốn chủ sở hữu (ROEtt) và trên tổng tài sản bình quân (ROAtt) của ACB lần lƣợt là 8,5% và 0,5%, thấp nhất từ trƣớc tới nay.
Tỷ lệ nợ xấu
Bảng 2.4. Tỷ lệ nợ xấu của ACB 2008 – 2012
Năm 2008 2009 2010 2011 2012 Nợ đủ tiêu chuẩn 97.97% 99.01% 99.42% 98.80% 92.35% Nợ cần chú ý (nhóm 2) 1.15% 0.58% 0.24% 0.31% 5.19% Nợ xấu (nhóm 3-5) 0.89% 0.41% 0.34% 0.88% 2.46% 100% 100% 100% 100% 100%
Tốc độ tăng trƣởng tín dụng cao nhƣng tính an tồn và hiệu quả của hoạt động tín dụng ln đƣợc đảm bảo, cụ thể trong nhiều năm qua, tỷ lệ nợ xấu của ACB trên tổng dƣ nợ luôn dƣới 2.5%.