5. Nội dung nghiên cứu
2.4. Phân tích định lƣợng các nhân tố ảnh hƣởng đến hiệu quả hoạt động
2.4.4. Phân tích kết quả mơ hình
Kết quả ƣớc lƣợng của mơ hình cho thấy hiệu quả hoạt động kinh doanh của vietinbank bị ảnh hƣởng bởi quy mô ngân hàng, tỷ lệ dƣ nợ tín dụng, dự phịng rủi ro tín dụng , hiệu quả kinh doanh BOPO, tỷ lệ lạm phát. Mặc dù biến thu nhập ngoài lãi trên tổng tài sản có tác động đáng kể lên ROA nhƣng sự ảnh hƣởng của nó đi ngƣợc lại với giả thiết ban đầu H0 . Biến nợ vay,biến tổng vốn chủ sỡ hữu và tốc độ tăng trƣởng kinh tế không có tác động đáng kể về mặt thống kê lên lợi nhuận ngân hàng
2.4.4.1. Các nhân tố bên trong ngân hàng
Quy mô tài sản ngân hàng (LogTA)
rằng càng mở rộng quy mơ thì lợi nhuận càng giảm, thể hiện tính phi kinh tế nhờ quy mơ. Kết quả này phù hợp với các kết quả nghiên cứu trƣớc đây Sufian và Razali (2008). Việc mở rộng mạng lƣới làm chi phí tăng cao,ngân hàng gặp khó khăn hơn trong vấn đề quản lý và giám sát. Sự phát triển về trình độ quản lý, nguồn nhân lực khơng theo kịp sự phát triển của quy mơ có thể tạo ra nhiều rủi ro hơn và làm giảm lợi nhuận ngân hàng
Tỷ lệ dƣ nợ tín dụng trên tổng tài sản
Tỷ lệ dƣ nợ tín dụng trên tổng tài sản có mối tƣơng quan dƣơng với ROA của ngân hàng. Dƣ nợ tín dụng càng cao thì lợi nhuận càng tăng, điều này phù hợp với các NHTM Việt Nam vì hoạt động tín dụng là hoạt động chính và mang lại 2/3 tổng thu nhập cho ngân hàng và là danh mục chƣa đựng rất nhiều rủi ro. Vì vậy để tăng trƣởng tín dụng thực sự hiệu quả, ngân hàng cần tăng cƣờng khả năng thẩm định, khả năng quản lý rủi ro đối với các khoản tín dụng đã cấp cho khách hàng
Chi phí dự phịng rủi ro tín dụng trên tổng dư nợ
Chi phí dự phịng rủi ro tín dụng trên tổng dƣ nợ có mối tƣơng quan âm với ROA của ngân hàng. Ngân hàng có rủi ro tín dụng càng cao sẽ có tỷ suất sinh lợi trên tài sản càng thấp. Kết quả nghiên cứu này phù hợp với kỳ vọng ban đầu của tác giả và phù hợp với các kết quả trƣớc đây của nhiều nhà nghiên cứu. Hệ số tƣơng quan đã phản ánh đúng thực trạng của Vietinbank trong thời gian vừa qua tăng trƣởng tín dụng nhanh đã để lại nợ xấu, làm cho dự phịng rủi ro tín dụng tăng lên, dẫn đến sụt giảm trong lợi nhuận của ngân hàng
Tổng chi phí hoạt động trên thu nhập hoạt động
Chi phí hoạt động trên thu nhập hoạt động có mối tƣơng quan âm với ROA. Mối tƣơng quan âm này chỉ ra rằng, chi phí hoạt động của ngân hàng càng tăng thì hiệu quả hoạt động kinh doanh càng giảm và ngƣợc lại, ngân hàng càng tiết kiệm chi phí thì lợi nhuận tạo ra sẽ càng tăng. Kết quả nghiên cứu này phù hợp với nghiên cứu trƣớc đây của Zeitun(2012; Syfari(2012)
2.4.4.2. Các nhân tố bên ngoài ngân hàng Tỷ lệ lạm phát (INF)
lạm phát càng cao thì lợi nhuận của ngân hàng càng tăng. Thực tế cho thấy khi lạm phát tăng, ngân hàng có xu hƣớng tăng lãi suất cấp tín dụng cao hơn mức lãi suất tiền gửi và xu hƣớng này làm tăng lợi nhuận cho ngân hàng. Mặt khác, trong giai đoạn căng thẳng thanh khoản, ngân hàng còn cho vay trên thị trƣờng liên ngân hàng với lãi suất rất cao và điều này mang lại một khoản thu nhập lãi tăng mạnh. Kết quả nghiên cứu của mơ hình phù hợp với những nghiên cứu của Sufian (2011);Gul, Irshad và Zaman(2011) .