7. Kết cấu đề tài
1.2 Kiểm soát nội bộ đối với nghiệp vụ tín dụng tại ngân hàng thương mại
1.2.1.5 Quy trình hoạt động tín dụng Ngân hàng
Theo tác giả Trầm Thị Xuân Hương và cộng sự (2012, trang 52): “Quy trình tín dụng là q trình tổ chức thực hiện cấp tín dụng một cách khoa học, thống nhất và hợp lý phù hợp với năng lực, trình độ và khả năng quản trị rủi ro tín dụng của ngân hàng, nhằm tạo điều kiện thuận lợi cho ngân hàng thu hồi nợ và lãi
đúng hạn”
Quy trình tín dụng hợp lý sẽ góp phần kiểm sốt chất lượng tín dụng, đồng thời đáp ứng nhu cầu về vốn tín dụng cũng như các tiện ích khác cho khách hàng. Do đó, khi xây dựng quy trình tín dụng cầu chú ý các u cầu sau:
- Quy trình tín dụng được xây dựng trên cơ sở tuân thủ các quy định về
tín dụng nhằm đảm bảo an tồn trong hoạt động tín dụng.
- Quy trình tín dụng được thiết kế phù hợp với cơ cấu tổ chức bộ máy hoạt động của ngân hàng, phân quyền trong xét duyệt cấp tín dụng.
- Xây dựng quy trình xét duyệt cấp tín dụng thực hiện theo nguyên tắc
đảm bảo tính độc lập và phân định rõ ràng trách nhiệm cá nhân giữa thẩm định và
quyết định cho vay.
- Quy trình tín dụng phải đáp ứng với yêu cầu của từng loại sản phẩm tín dụng, từng nhóm khách hàng.
- Quy trình tín dụng cần tổ chức một cách khoa học, bố trí nhân sự hợp lý với trình độ chun mơn, năng lực, kinh nghiệm và đạo đức nhằm ngăn chặn và hạn chế tình trạng làm sai lệch thơng tin tín dụng, nhân viên ngân hàng thông
Tuy có sự khác biệt trong nội dung chi tiết của quy trình tín dụng giữa các NHTM do sự khác biệt về quy mô, cấu trúc các loại cho vay, năng lực đội ngũ nhân sự và mức độ ứng dụng cơng nghệ thơng tin, mọi quy trình tín dụng của các
NHTM đều bao gồm các bước cơ bản theo sơ đồ quy trình 1.1 sau đây:
Nguồn: Trầm Thị Xuân Hương (2012)