4.2. Khuyến nghị
4.2.3. Khuyến nghị nâng cao công tác quản trị rủi ro tín dụng tại Vietcombank
4.2.3.1. Ở cấp độ vi mơ
Từ phía Vietcombank
Về chính sách quản trị rủi ro tín dụng
Trong bối cảnh hội nhập kinh tế khu vực và thế giới ngày càng sâu rộng của đất nước, Vietcombank cần phải nâng cao cơng tác quản trị rủi ro tín dụng. Thực hiện chính sách đảm bảo kiểm sốt rủi ro và an tồn hoạt động tín dụng; ln ln tuân thủ các quy định của NHNN và luật TCTD đồng thời áp dụng những chuẩn mực quốc tế của Ủy ban Basel để ngày càng hoàn thiện hơn trong công tác quản trị.
Tập trung triển khai đúng lộ trình các dự án nâng cao năng lực quản trị rủi ro tín dụng.
Tiếp tục tăng trưởng tín dụng đi đơi với kiểm sốt chất lượng tín dụng trên nguyên tắc không hạ chuẩn cho vaỵ
Xây dựng chiến lược quản trị rủi ro tín dụng chủ động bằng các cơng cụ quản trị rủi rọ
Từng bước xây dựng hệ thống quản trị rủi ro tín dụng phù hợp theo Basel II, hồn thiện quy trình và mơ hình đo lường rủi rọ
Triển khai dự án Core Banking đảm bảo tiến độ và chất lượng. Tăng cường phát triển nguồn nhân lực công nghệ thông tin, nâng cao cơng tác quản trị rủi ro tín dụng về cơng nghệ thơng tin.
Hồn thiện mơ hình hoạt động tín dụng tập trung theo hướng phê duyệt tín dụng và xếp hạng tín dụng tập trung tại Hội sở chính.
Nâng cao chất lượng đào tạo cán bộ về năng lực chuyên môn và đạo đức nghề nghiệp.
Về cơng tác rà sốt rủi ro tín dụng
Vietcombank phải yêu cầu các nhân viên của mình tham gia các mạng xã hội và mạng thơng tin DN để kiểm sốt rủi ro dễ dàng hơn. So sánh toàn diện dữ liệu bằng cách sử dụng các cơng cụ thống kê và tình hình thực tế để phân tích tiềm năng tăng trưởng và khả năng chi trả nợ đầy đủ của khách hàng.
Tăng cường công tác kiểm tra nội bộ với tinh thần nghiêm túc nhằm phát hiện nhanh những khoản vay có vấn đề, đồng thời giúp các nhà quản lý xác định được q trình tác nghiệp của cán bộ tín dụng có tn thủ đúng quy chế, quy trình nghiệp vụ hay khơng. Q trình kiểm sốt cẩn thận và nghiêm túc để đảm bảo đánh giá được tất cả những đặc tính quan trọng nhất đối với khoản vaỵ Từ đó giúp Ban lãnh đạo đánh giá được tồn bộ rủi ro tiềm tàng của hệ thống và nhu cầu vốn trong tương laị
Giám sát và đánh giá việc tuân thủ các quy định về an toàn hoạt động của ngân hàng theo quy định của Luật TCTD.
Tiếp tục nâng cao năng lực quản trị rủi ro tín dụng đạt chuẩn mực quốc tế thông qua việc triển khai và áp dụng công cụ phát hiện rủi ro gian lận, nhằm tăng cường việc giám sát từ xa, liên tục và toàn diện đối với chi nhánh, kịp thời phát hiện các hành vi gian lận.
Hoàn thiện và nâng cao hiệu quả của cơng tác kiểm tra, kiểm tốn, giám sát theo thông lệ quốc tế. Nâng cao năng lực kiểm toán nội bộ đáp ứng yêu cầu của Basel IỊ
Thường xuyên giám sát, đánh giá các yếu tố ảnh hưởng đến chất lượng tín dụng của nhóm khách hàng có dư nợ vay lớn tại Vietcombank nhằm kiểm sốt chất lượng tín dụng đối với nhóm khách hàng này; thực hiện nghiêm túc quy trình tín dụng, thẩm định rà soát khách hàng, đảm bảo phân bổ vốn hiệu quả cho các khách hàng tốt, có phương án sản xuất kinh doanh hiệu quả, nguồn trả nợ đảm bảo; tăng cường cơng tác kiểm tra kiểm sốt sau cho vay, đảm bảo việc sử dụng vốn vay đúng mục đích.
Rà sốt, đánh giá tồn diện danh mục nợ có vấn đề để xác định số tiền dự kiến thu hồi, biện pháp, tiến độ thu hồi và trách nhiệm thu hồi; đôn đốc chi nhánh tập trung mọi nguồn lực quyết liệt trong công tác xử lý và thu hồi nợ có vấn đề.
Giám sát chặt chẽ quá trình tái cơ cấu các TCTD, an tồn hệ thống nâng cao chất lượng tín dụng, tiếp tục thực hiện các giải pháp theo lộ trình tái cơ cấu các TCTD và xử lý nợ xấu, tăng cường công tác thanh tra giám sát ngân hàng.
Duy trì cơng tác kiểm sốt nội bộ, quy định và bố trí cơng việc có sự giám sát kiểm sốt đang xen lẫn nhau trong q trình thực hiện nhiệm vụ giữa các phịng chun mơn, trong cơng tác luân chuyển hồ sơ, chứng từ. Nhằm kịp thời phát hiện sai sót trong q trình cho vay, để có biện pháp khắc phục, xử lý.
Nâng cao trình độ quản lý, đạo đức nghề nghiệp, năng lực giám sát rủi ro và ý thức trách nhiệm cá nhân trong công tác thẩm định, cho vay dự án.
Về phân loại nợ và trích lập dự phịng
Ngân hàng trong quá trình hoạt động phải thực hiện nhiệm vụ phân loại nợ, trích lập và sử dụng dự phịng để xử lý rủi ro tín dụng theo đúng quy định của pháp luật hiện hành. Trong đó:
Phân loại nợ vào từng nhóm nợ theo đúng tính chất nội dung, thời gian quá hạn của từng khoản nợ vaỵ
Trích lập dự phịng cụ thể, dự phịng chung theo đúng tỷ lệ quy định cho từng nhóm nợ đã được phân loạị
Ngân hàng phải trích dự phòng chung đầy đủ để bù đắp kịp thời những tổn thất do rủi ro tín dụng gây ra, nếu khơng sẽ có ảnh hưởng khơng nhỏ đến hoạt động cũng như lợi nhuận một khi dự phịng chung khơng đủ để bù đắp những thiệt hạị
Về các yếu tố ảnh hưởng đến công tác quản trị rủi ro tín dụng
Ngân hàng khơng nên cho vay tập trung quá vào một số ngành mà phải có sự phân tán rủi ro bằng cách cho vay nhiều ngành khác nhau và linh động trong cơng tác cấp tín dụng. Không dồn vốn cho vay quá nhiều đối với một khách hàng hoặc một ngành, lĩnh vực kinh tế có rủi ro caọ
Khi quyết định thay đổi tỷ lệ tăng trưởng tín dụng, tỷ lệ ROA, tỷ lệ dư nợ tín dụng trên huy động vốn, tổng tài sản và tỷ lệ dự trữ thanh khoản trên tổng tài sản thì Ngân hàng phải thận trọng, cân nhắc kỹ lưỡng vì khi thay đổi các chỉ tiêu này thì rủi ro tín dụng sẽ thay đổi theọ Đặc biệt đối với tỷ lệ lợi nhuận sau thuế trên tổng tài sản bình qn (ROA), tỷ lệ dư nợ tín dụng trên huy động vốn và tỷ lệ tăng trưởng tín dụng vì khi ba tỷ lệ này giảm xuống thì rủi ro tín dụng của Ngân hàng tăng lên. Ngồi ra Ngân hàng cần phải ln ln duy trì hệ số an tồn vốn CAR theo tiêu chuẩn của Basel II và theo quy định của NHNN để làm nền tảng vững chắc cho công tác quản trị rủi ro tín dụng.
Ngồi ra, Ngân hàng cần phải nâng cao chất lượng báo cáo ngành kinh tế; cập nhật thơng tin khách hàng định kỳ và khi có biến động; tăng cường công tác đào tạo, hội thảo về thẩm định tín dụng và cơng tác khách hàng cho cán bộ tín dụng. Kết nối chặt chẽ giữa các bộ phận có liên quan trong cơng tác xử lý thu hồi nợ có vấn đề.
4.2.3.2. Ở cấp độ vĩ mơ Từ phía Chính phủ
Thiết lập và thực thi một cách phù hợp những chính sách phát triển kinh tế, kiềm chế lạm phát, thay đổi cung tiền để hạn chế những tác động xấu đến hoạt động kinh doanh của Ngân hàng.
Nâng cao chất lượng trung tâm thơng tin tín dụng quốc gia (CIC)
Tạo một môi trường thể chế tốt như mạnh mẽ hơn trong thực thi pháp luật.
Từ phía NHNN
Đẩy nhanh q trình tái cơ cấu các NHTM theo Đề án Cơ cấu lại hệ thống các tổ chức tín dụng giai đoạn 2011 - 2015 (Ban hành kèm theo Quyết định số 254/QĐ- TTg ngày 01/3/2012 của Thủ tướng Chính phủ) và xử lý nợ xấu theo Đề án xử lý nợ xấu của hệ thống các tổ chức tín dụng ban hành kèm theo Quyết định số 843/2013/QĐ-TTg, nhằm nâng cao năng lực hoạt động cũng như năng lực cho vay của các TCTD, qua đó, thúc đẩy tăng trưởng tín dụng bền vững.
Tăng cường cơng tác thanh tra, giám sát.
Giữ vai trò là cơ quan đầu mối, tiếp cận các nguồn thông tin từ các cơ quan quản lý chuyên ngành, tổng hợp, phân tích và cung cấp cho hệ thống các NHTM.
Đẩy nhanh tiến độ xử lý nợ xấu, đồng thời nâng cao vai trò hoạt động của VAMC trong thời gian tớị
NHNN hỗ trợ việc xây dựng hệ thống chấm điểm tín dụng cho các NHTM thơng qua việc triển khai nghiên cứu ban đầu để lượng hóa rủi ro trong thị trường cho vay, dựa trên dữ liệu cho vay của toàn ngành để xác định tỷ lệ vỡ nợ trung bình, các đặc trưng cơ bản ảnh hưởng đến mức độ rủi ro trong cho vay, từ đó làm thơng tin đầu vào giúp các NHTM dự báo rủi ro, thiết lập mơ hình chấm điểm tín dụng của riêng mình.
Nhanh chóng hồn thiện khung pháp lý để các ngân hàng có căn cứ thực hiện xếp hạng tín dụng nội bộ, hướng theo thông lệ quốc tế. Song song với việc xây dựng, hồn thiện xếp hạng tín dụng nội bộ, cần có chính sách phát triển các đơn vị xếp hạng tín dụng độc lập làm cơ sở tham chiếu chung trong cơng tác xếp hạng tín dụng. Kinh nghiệm của nhiều nước trong khu vực cho thấy, việc phát triển các tổ chức xếp hạng tín dụng khơng do Nhà nước quản lý để hạn chế việc chi phối của tổ chức hay cá nhân làm sai lệch kết quả xếp hạng là rất quan trọng trong hoạt động tín dụng của ngân hàng.
Nhanh chóng xử lý những bất ổn trong nội tại của một số ngân hàng, giám sát dòng tiền luân chuyển trong nội bộ ngân hàng. Đây là một trong những nguyên nhân cơ bản làm hệ thống ngân hàng ln bất ổn, và tích tụ rủi ro hệ thống lớn. Khi giám sát được dòng vốn ra khỏi vòng luẩn quẩn bởi một số ngân hàng, nợ xấu của các ngân hàng thương mại có điều kiện được xử lý, điểm nghẽn về vốn sẽ được khắc phục, việc tiếp cận vốn của DN sẽ dễ dàng hơn.
4.3. Hạn chế của đề tài và gợi ý hướng nghiên cứu tiếp theo 4.3.1. Hạn chế của đề tài 4.3.1. Hạn chế của đề tài
Đề tài có hạn chế về dữ liệu để thể hiện sâu sắc hơn về thực trạng tín dụng và quản trị rủi ro tín dụng tại Vietcombank như các số liệu để tính dự phịng cụ thể. Ngồi ra các yếu tố tác động đến cơng tác quản trị rủi ro tín dụng chưa đầy đủ.
4.3.2. Gợi ý hướng nghiên cứu tiếp theo
Nghiên cứu về những mơ hình kinh tế lượng liên quan đến việc quản trị rủi ro trong các NHTM cũng như các yếu tố bên trong và bên ngoài NHTM có tác động đến rủi ro của ngân hàng.
Kết luận *****
Với bối cảnh gia nhập vào cộng đồng kinh tế ASEAN (AEC) và tiếp theo sẽ là Hiệp định Đối tác Kinh tế Chiến lược xuyên Thái Bình Dương (TPP), điều đó đồng nghĩa Vietcombank sẽ bước vào cuộc cạnh tranh thị trường cực kỳ quyết liệt với các TCTD trong và ngoài nước, đặc biệt với các TCTD nước ngồi có tiềm lực tài chính mạnh mẽ. Chính vì vậy, cơng tác quản trị rủi ro tín dụng trong Ngân hàng cần phải được chú trọng và nâng cao kịp thờị Do đó, mục đích nghiên cứu của luận văn này là phân tích thực trạng của cơng tác quản trị rủi ro tín dụng tại Vietcombank và từ đó đưa ra các khuyến nghị nhằm nâng cao công tác nàỵ
Với phương pháp nghiên cứu định tính, luận văn đã hồn thành một số nội dung sau:
Thứ nhất, luận văn đã khái quát về đề tài nghiên cứụ
Thứ hai, bài luận văn đã nêu ra những khái niệm, nguyên nhân của rủi ro tín dụng và nội dung quản trị rủi ro tín dụng cùng với các yếu tố tác động đến rủi ro nàỵ Ngoài ra, luận văn cũng đã lược khảo về các nghiên cứu trước đây về quản trị rủi ro tín dụng trong các NHTM ở một số quốc gia trên thế giới và nêu ra đóng góp mới của đề tàị
Thứ ba, luận văn đã đề cập và phân tích thực trạng về cơng tác quản trị rủi ro tín dụng của Vietcombank trong giai đoạn 2008 – 2014. Trong đó, luận văn cũng đã sơ lược về tình hình phát triển kinh tế, xã hội và giới thiệu sơ nét về Vietcombank.
Cuối cùng là những khuyến nghị mà tác giả muốn đưa ra nhằm nâng cao cơng tác quản trị rủi ro tín dụng của Vietcombank. Ở cấp độ vi mô luận văn đưa ra những khuyến nghị từ phía Vietcombank, còn ở cấp độ vĩ mơ là từ phía chính phủ và NHNN.
Tài liệu tham khảo Tiếng Việt
1. Bách khoa toàn thư mở Wikipedia, 2016, “Kinh tế Việt Nam”.
2. Báo cáo thường niên của Vietcombank năm 2008, 2009, 2010, 2011, 2012, 2013, 2014.
3. Công văn số 115/TTR-CP của Chính phủ, 2006, “Về kết quả đàm phán gia nhập Tổ chức Thương mại thế giới và phê chuẩn Nghị định thư gia nhập Hiệp định thành lập Tổ chức Thương mại thế giới”
4. Kết luận số 02-KL/TW của Bộ Chính trị, 2011, “Về tình hình kinh tế - xã hội
năm 2011”
5. Thông tư số 09/2014/TT-NHNN, 2014, “VỀ VIỆC SỬA ĐỔI, BỔ SUNG
MỘT SỐ ĐIỀU CỦA THÔNG TƯ SỐ 02/2013/TT-NHNN NGÀY 21/01/2013 CỦA THỐNG ĐỐC NGÂN HÀNG NHÀ NƯỚC QUY ĐỊNH VỀ PHÂN LOẠI TÀI SẢN CĨ, MỨC TRÍCH, PHƯƠNG PHÁP TRÍCH LẬP DỰ PHÒNG RỦI RO VÀ VIỆC SỬ DỤNG DỰ PHÒNG ĐỂ XỬ LÝ RỦI RO TRONG HOẠT ĐỘNG CỦA TỔ CHỨC TÍN DỤNG, CHI NHÁNH NGÂN HÀNG NƯỚC NGỒI”
6. Tơ Ngọc Hưng, 2012. Kinh nghiệm xử lý nợ xấu của một số quốc gia và
những bài học cho Việt Nam [online]: <http://www.sbv.gov.vn/portal/faces/vi/pages
/đnhnn/nctd/nctd_chitiet;jsessionid=JTbGXhCLBHhnp8nGfXlLCPRRKmTyBLxJ jxKMWJFZLGRSpHhnWG2b!1507090289!1679337963?dDocName=CNTHWEB AP01162511396&dID=71244&_afrLoop=35143061318522835&_afrWindowMod e=0&_afrWindowId=null#%40%3FdID%3D71244%26_afrWindowId%3Dnull%26 _afrLoop%3D35143061318522835%26dDocName%3DCNTHWEBAP011625113 96%26_afrWindowMode%3D0%26_adf.ctrl-state%3Dv08tess0a_4> [Ngày truy cập 15 tháng 6 năm 2016]
7. Trần Huy Hoàng (2011), “Quản trị ngân hàng thương mại”, NXB Lao động xã hội, trang 189-232.
8. Trầm Thị Xuân Hương (2012), “Nghiệp vụ Ngân hàng Thương mại”, NXB Kinh tế Tp. Hồ Chí Minh, trang 10-13, 50-55, 58-82, 83-104.
9. Vietcombank, 2016. Giới thiệu chung [online]: <http://www.vietcombank.com.v n/about/general.aspx> [Ngày truy cập 16 tháng 6 năm 2016]
10. Võ Thị Quý và Bùi Ngọc Toản, 2014, “Các yếu tố ảnh hưởng đến rủi ro tín dụng của hệ thống ngân hàng thương mại việt nam”
Tiếng Anh
11. Abhiman Das and Saibal Ghosh, 2007, “Determinants of Credit Risk in Indian State-owned Banks: An Empirical Investigation”, Munich Personal Repec Archive
12. Ali Sulieman Alshatti, 2015, “The effect of credit risk management on
financial performance of the Jordanian commercial banks”, Investment
Management and Financial Innovations, Volume 12, Issue 1.
13. Avenir Lleshanaku, 2015, “From the Perspectives of Macroeconomic Factors: The Past and Future of Problematic Loans in Albania”, Academic
Journal of Interdisciplinary Studies, VoL. 4, Nọ 1.
14. Bing Wang and Richard Peiser, 2007, “Non-Performing Loan Resolution in
the Context of China’s Transitional Economy”, Harvard University - Graduate School of Design, Urbanization in China, Ỵ Song, C. R. Ding, eds. (Cambridge, MA: Lincoln Institute of Land Policy, 2007), Chapter 13, pp. 206-239.
15. Brigitte Godbillon-Camus and Christophe J. Godlewski, 2005, “Credit Risk
Management in Banks: Hard Information, Soft Information and Manipulation”,
University of Strasbourg - LaRGE Research Center; EM Strasbourg Business School.
16. Josiah Aduda and James Gitonga, 2011, “The Relationship Between Credit Risk Management and Profitability Among the Commercial Banks in Kenya”,
17. Ken Brown and Peter Moles, 2014, “Credit Risk Management”, Module I,
p37.
18. Khalil Elian Abdelrahim, 2013, “Effectiveness of Credit Risk Management of
Saudi Banks in the Light of Global inancial Crisis: A Qualitative Study”, Asian Transactions on Basic and Applied Sciences (ATBAS ISSN: 2221-4291) Volume 03 Issue 02.
19. M. Alex Johnson, 2008. Bush signs $700 billion financial bailout bill [E- Journal] Available at: <http://www.nbcnews.com/id/26987291/ns/business- stocks_and_economy/t/bush-signs-billion-financial-bailout-bill/#.V2EQAEDfbMo> [Accessed 15 June 2016]
20. Marcy Gordon, 2008. 117 banks in trouble, FDIC says [E-Journal] Available at: <http://www.deseretnews.com/article/700254032/117-banks-in-trouble-FDIC- says.html?pg=all>[Accessed 15 June 2016]
21. Nabila Zribi and Younes Boujelbène, 2011, “The factors influencing bank