nước Việt Nam
Riêng với các ngân hàng thương mại nhà nước Việt Nam, việc đánh giá tập trung vào 2 yếu tố: về quy mô hoạt động của ngân hàng - nguồn vốn, nhân lực và mạng
lưới và về cung cầu thanh khoản - xem xét tỷ lệ huy động ngắn hạn trên tổng huy động và tỷ lệ nợ xấu của ngân hàng nhằm nhận biết rủi ro thanh khoản có khả năng phát sinh từ việc cân đối được kỳ hạn huy động cũng như khả năng thu hồi nợ để đảm bảo cung thanh khoản.
Xét trên tổng tài sản, các ngân hàng thương mại nhà nước vẫn chiếm vị thế là những ngân hàng lớn nhất trong hệ thống các ngân hàng thương mại tại Việt Nam.
Tính đến thời điểm 31/12/2015, ngân hàng có quy mơ tổng tài sản lớn nhất vẫn là Agribank với tổng tài sản là 874.000 tỷ đồng, tổng huy động là 804.259 tỷ đồng, tổng dư nợ cho vay 673.435 tỷ đồng. Agribank cịn là ngân hàng có mạng lưới hoạt động rộng khắp các địa bàn với gần 2.300 chi nhánh, phòng giao dịch, gần 40.000 nhân viên và gần 2.500 máy ATM.
BIDV là ngân hàng thương mại lớn thứ ba tại Việt Nam, xét theo tổng quy mơ tài sản có là 850.670 tỷ đồng theo báo cáo tài chính đã kiểm tốn thời điểm 31/12/2015. Tổng huy động trên 790.000 tỷ đồng, tổng dư nợ tín dụng trên 804.000 tỷ đồng. Chỉ trong năm 2015, từ quyết định 589/QĐ-NHNN của Ngân hàng Nhà nước chấp thuận việc sáp nhập MHB vào BIDV, các thủ tục chính thức hồn tất bằng việc ký kết sáp nhập ngày 22/05/2015 đã khiến tổng tài sản của BIDV vượt trên 700.000 tỷ đồng. Nhân sự của BIDV cũng đứng hai trong toàn hệ thống ngân hàng Việt Nam khi tăng đến con số 24.000 người trong năm 2015. Mạng lưới của BIDV cũng lớn mạnh với 182 chi nhánh, 799 phòng giao dịch, mạng lưới ATM 1.823 máy và dịch vụ POS 25.432 máy.
Tính đến thời điểm 31/12/2015, quy mô tổng tài sản của Vietcombank là 674.395 tỷ đồng và vốn điều lệ là 26.650 tỷ đồng.Tổng nguồn vốn huy động được là 503.007 tỷ đồng. Tổng lượng vốn cấp tín dụng là 387.152 tỷ đồng.
Vietinbank là ngân hàng lớn thứ hai Việt Nam xét theo tổng quy mô tài sản với 779.000 tỷ đồng thời điểm 31/12/2015. Dư nợ tín dụng 674.000 tỷ đồng, huy động 702.000 tỷ đồng.
Như vậy, xét về lợi thế quy mơ tổng tài sàn, nhóm các ngân hàng thương mại nhà nước vẫn chiếm ưu thế lớn, nếu chưa xét đến mối quan hệ với ngân hàng nhà nước trong những giao dịch hàng ngày nếu có vấn đề xảy ra trong hoạt động. Quy mô lớn là lợi thế nổi bật nhất của nhóm các ngân hàng thương mại nhà nước so với các ngân hàng thương mại cổ phần. Lợi thế này còn thể hiện rõ trong việc đối mặt với rủi ro thanh khoản.
Năm 2007, hệ thống ngân hàng có sự thay đổi bởi quyết định từ ngân hàng nhà nước về tăng vốn điều lệ bắt buộc, làm cho hàng loạt các ngân hàng nông thôn tái cơ cấu chuyển thành ngân hàng đơ thị. Đến năm 2008, nhóm ngân hàng thương mại cổ phần tăng thêm 3 ngân hàng được thành lập mới. Năm 2015 và 2016, Ngân hàng nhà nước mua lại bắt buộc ba ngân hàng với giá 0 đồng, làm tăng số ngân hàng thuộc sở hữu nhà nước.
Hiện có 8 ngân hàng thương mại nhà nước, 30 ngân hàng thương mại cổ phần, 6 ngân hàng liên doanh, 66 ngân hàng nước ngồi và chi nhánh, phịng giao dịch ngân hàng nước ngồi, 30 cơng ty tài chính và hơn 1000 quỹ tín dụng.
Trong các ngân hàng thương mại nhà nước, Vietcombank và Vietinbank có tốc độ tăng trưởng ổn định qua các năm. Khác với Agribank tăng trưởng tổng tài sản tương đối chậm, và cũng khơng có sự tăng trưởng đột biến trong năm 2015 nhờ sáp nhập thêm MHB; Vietcombank và Vietinbank tiếp nhận các ngân hàng được Ngân hàng nhà nước mua lại với giá 0 đồng và phải dùng năng lực quản lý cùng nguồn vốn lớn của mình để tái cơ cấu các ngân hàng này.
Biểu đồ 3.1 Quy mô của các ngân hàng thương mại Việt Nam tại thời điểm 31/12/2014
Đơn vị: tỷ đồng
(Nguồn: Tác giả tổng hợp từ báo cáo tài chính của các ngân hàng thương mại Việt Nam)
1078.6 23058.6 23872.7 24875.7 28781.7 29074.4 29677.3 32088.00 32795.2 37192.7 38410.2 57627.7 66660.8 67075.4 74919.7 76874.7 77557.7 79594.2 79864.4 86226.6 101124.3 107114.8 121264.4 143625.8 158780.8 161377.6 166599 169835.5 180381.1 181018.6 468994.00 542061.1 576368.4 695708.7 Indovina Bank Viet Capital Bank Standard Chartered PG Bank Nam A Bank NCB Shinhan Bank TP Bank OCB ANZ MHB ABBank HSBC Ocean Bank Dong A Bank VIB Southern Bank Lien Viet Post Bank SEA Bank HDBank PVCombank Maritime Bank VP Bank SHB Techcombank Sacombank ACB Eximbank MB Saigonbank Vietcombank BIDV Vietinbank Agribank
Hệ thống các ngân hàng thương mại trong giai đoạn 2003 đến nay ln có sự cạnh tranh mạnh mẽ với nhau trên tất cả các mặt hoạt động, từ huy động vốn, đầu tư, cấp tín dụng, các dịch vụ thanh tốn và tài chính. Từ 2003 đến 2007, các ngân hàng thương mại nhà nước chiến ưu thế trên thị trường với tỷ lệ huy động và cấp tín dụng vượt trội hơn so với nhóm ngân hàng cổ phần. Tuy nhiên, thị phần trên thị trường có sự cạnh tranh ngày càng mạnh mẽ của nhóm ngân hàng thương mại cổ phần và cơ cấu đã dần chuyển dịch từ nhóm ngân hàng thương mại nhà nước sang nhóm ngân hàng thương mại cổ phần. Trong khi hoạt động của nhóm ngân hàng liên doanh, chi nhánh ngân hàng nước ngoài và ngân hàng nước ngoài tiếp tục hoạt động ổn định.
Bảng 3.1: Thị phần huy động vốn của nhóm ngân hàng thương mại nhà nước và ngân hàng thương mại cổ phần
2007 2009 2011 … 2015
NHTM nhà nước 59,5% 49,7% 43,6% … 53,2%
NHTM cổ phần 30,4% 40,8% 51-52% … 39,7%
Bảng 3.2: Thị phần cấp tín dụng của nhóm ngân hàng thương mại nhà nước và ngân hàng thương mại cổ phần
2007 2009 2011 … 2015
NHTM nhà nước 59,3% 54,1% 47,1% … 52,9%
NHTM cổ phần 27,7% 32% … 40,1%
(Nguồn: Tổng hợp Báo cáo thường niên của Ngân hàng nhà nước Việt Nam)
Có thể thấy,sự chuyển dịch của lượng huy động vốn đã chuyển từ ngân hàng thương mại nhà nước sang ngân hàng thương mại cổ phần. Trong khi đó, thị phần cấp tín dụng mặc dù có sự suy giảm trong nhóm ngân hàng thương mại nhà nước, nhưng nhóm này vẫn duy trì vị thế của mình khi chiếm đa số thị phần trong nước. Tuy vậy, đến 2015 và cuối 2016, khối ngân hàng thương mại nhà nước vẫn giữ chắc thị phần của mình, thậm chí gia tăng trở lại ở mảng huy động. Ước tính thị phần huy động của khối ngân hàng thương mại cổ phần đã tăng từ 39,7% cuối 2015 lên 42,9% vào năm 2016, khối ngân hàng thương mại nhà nước giảm từ 53,2% xuống 49,1% và vẫn áp đảo. Ở thị phần cho vay, khối ngân hàng thương mại nhà nước vẫn đang giữ tới khoảng 52,9%, còn khối ngân hàng thương mại cổ phần chỉ còn mức khoảng 40,1%.
Riêng nhóm ngân hàng nước ngồi và ngân hàng liên doanh, mặc dù lần lượt được thành lập các ngân hàng con 100% vốn trực thuộc, được hoạt động đầy đủ hơn với mạng lưới mở rộng hơn, nhưng thị phần của khối này không nhiều thay đổi, chỉ chiếm khoảng 7,7% thị phần huy động và khoảng 4,9% thị phần cho vay tại thời điểm cuối năm 2016.
Xét trên mặt tổng huy động, các khoản ký thác của các ngân hàng thương mại nhà nước đa phần là ngắn hạn.
Bảng 3.3: Tỷ lệ huy động ngắn hạn trên tổng huy động của 4 ngân hàng thuơng mại nhà nước Việt Nam giai đoạn 2005 - 2013
Tỷ lệ huy động ngắn hạn 2005 2006 2007 2008 2009 2010 2011 2012 2013 Agribank 91.8% 86.3% 95.9% 95.8% 94.7% 97.0% 96.2% 97.1% 97.4% BIDV 92.7% 84.4% 90.3% 93.2% 89.5% 89.1% 82.7% 82.2% 83.6% Vietcombank 97.0% 96.5% 98.1% 97.8% 97.6% 97.5% 95.9% 96.3% 98.2% Vietinbank 82.3% 76.5% 80.6% 92.0% 95.3% 94.9% 88.2% 96.4% 97.6%
(Nguồn: Tác giả tổng hợp từ báo cáo tài chính của 4 ngân hàng thương mại nhà nước Việt Nam)
Huy động của Agribank hầu như là ngắn hạn và có xu hướng tăng dần.
Về nguồn cung thanh khoản của BIDV, huy động ngắn hạn mặc dù có tỷ trọng cao trong cơ cấu tổng huy động nhưng lại đang có xu hưởng giảm dần.
Hầu hết nguồn vốn huy động được của Vietcombank là nguồn vốn ngắn hạn. Cơ cấu huy động vốn cuả Vietcombank dịch chuyển theo hướng bền vững hơn, khi tiền gửi của khách hàng là nguồn huy động vốn lớn nhất, chiếm khoảng gần 90%. Tiền gửi có kỳ hạn ngắn, dưới 12 tháng chiếm tỷ trọng lớn nhất nhưng đang có xu hướng giảm dần, tỷ trọng tiền gửi có kỳ hạn trên 12 tháng tăng dần, giúp cơ cấu kỳ hạn an toàn và bền vững hơn. Huy động của Vietcombank luôn tăng trưởng bền vững, đáp ứng nhu cầu sử dụng vốn và đảm bảo an toàn thanh khoản của hệ thống.
Vietinbank là ngân hàng có nguồn vốn huy động khá ổn định, và lượng huy động ngắn hạn cũng duy trì tỷ lệ cao và ít thay đổi. Khác với Vietcombank có lợi thế lớn về ngoại hối, Vietinbank là ngân hàng chuyên doanh thứ hai của Việt Nam, có thế mạnh trong các hoạt động cho vay trên sản xuất và thương mại. Trong đó, các tổ chức sản xuất, thương mại, dịch vụ và đầu tư lớn đã có mối quan hệ vốn với Vietinbank từ những ngày đầu thành lập.
Riêng về vấn đề nợ xấu của các nhóm ngân hàng thương mại nhà nước, các khoản chi phí dự phịng rủi ro tín dụng là một yếu tố quan trọng tác động đến thanh khoản của riêng nhóm ngân hàng này.Hiện nay, do có nguồn gốc từ nhà nước, các ngân hàng thương mại nhà nước có một tỷ lệ lớn các khoản tín dụng cấp cho các doanh nghiệp nhà nước. Theo Ngân hàng nhà nước Việt Nam, thì dư nợ của các doanh nghiệp nhà nước chiếm từ 30% đến 40% tổng dư nợ của nhóm ngân hàng thương mại nhà nước. Trong khi đó các khoản cấp tín dụng giữa đơi bên tiềm ẩn nhiều rủi ro hơn, việc trích lập dự phịng sẽ cao hơn. Việc các doanh nghiệp hoạt động sản xuất kinh doanh không hiệu quả gây ảnh hưởng đến khả năng thanh khoản của nhóm các ngân hàng này. Theo World Bank, tại thời điểm 2015, nợ xấu từ các doanh nghiệp nhà nước chiếm 60% số nợ xấu của các ngân hàng thương mại và các tổ chức tín dụng tại Việt Nam.
Bảng 3.4: Tỷ lệ nợ xấu trên tổng nguồn vốn cấp tín dụng của 4 ngân hàng thương mại nhà nước Việt Nam giai đoạn 2005 – 2013
Tỷ lệ nợ xấu trên tổng nguồn vốn cấp tín dụng
2005 2006 2007 2008 2009 2010 2011 2012 2013
Agribank -/- 16.3% 14.5% 8.3% 5.9% 4.5% 7.4% 7.2% -/-
BIDV 10.9% 27.9% 8.8% 3.6% 2.6% 2.7% 2.5% 2.9% 2.4%
Vietcombank 3.4% 2.8% 3.3% 4.6% 2.5% 2.8% 2.0% 2.4% 2.7%
Vietinbank 1.8% 1.4% 2.5% 1.8% 0.6% 0.7% 0.8% 1.5% 1.0%
(Nguồn: Tác giả tổng hợp từ báo cáo tài chính của 4 ngân hàng thương mại nhà nước Việt Nam)
Tỷ lệ nợ xấu của Agribank chiếm tỷ lệ khơng nhỏ, có thể đánh giá là rất cao trong nhóm các ngân hàng thương mại nhà nước, tuy trong giai đoạn 2009 – 2010 có giảm đáng kể, tuy vậy lại tăng lên và giữ tại mức 7.2% - 7.4% các năm sau đó. Agribank hiện là ngân hàng 100% trực thuộc nhà nước, hoạt động trên lãnh vực cho vay khu vực nông nghiệp, nông thôn và cho vay theo chỉ đạo từ nhà nước trên các dự án phát triển nông nghiệp, kể cả các đơn vị kinh tế trực thuộc nhà nước. Các đơn vị này hoạt động kém hiệu quả cũng gây ảnh hưởng đến hoạt động của ngân hàng này.
Sau giai đoạn tăng trưởng tín dụng nóng những năm 2002-2007, khi tỷ lệ nợ xấu trên tổng cấp tín dụng lên cao nhất là 27, 91% thì nợ xấu của BIDV ln được kiểm sốt tốt trong giới hạn cho phép.
Vietcombank cũng kiểm soát được nợ xấu trong các khoản cấp tín dụng và duy trì ổn định tỷ lệ này. Cơ cấu tín dụng qua các năm của Vietcombank có những chuyển biến tích cực: cơ cấu cho vay khách hàng doanh nghiệp lớn giảm nhẹ. Trong khi tỷ trọng cho vay khách hàng SME và khách hàng cá nhân tăng lên.
Về việc sử dụng vốn, Vietinbank là ngân hàng giữ tỷ lệ nợ xấu thấp và ổn định hơn các ngân hàng thương mại nhà nước khác.
Vietinbank là ngân hàng có khầu vị rủi ro cao, các khoản tín dụng có quy trình xét cấp chặt chẽ, điều này làm duy trì tỷ lệ nợ xấu của ngân hàng ở mức thấp ổn định. Điều này làm giảm căng thẳng cho thanh khoản bởi khả năng thu hồi nợ cao, nếu khơng xét đến việc xử lý bằng dự phịng rủi ro.
Tuy là ngân hàng có quy mơ tổng tài sản lớn nhất Việt Nam, Agribank gặp rất nhiều vấn đề về quản lý, điều gây ảnh hưởng rất lớn đến tình hình tài chính và uy tín thương hiệu của Agribank.
Trong các năm 2013, 2014 lần lượt nguyên Tổng Giám đốc, nguyên Phó Tổng giám đốc và nguyên Chủ tịch và nguyên thành viên Hội đồng thành viên Agribank bị khởi tố về các tội danh thiếu trách nhiệm trong quản lý kinh tế và cố ý làm trái quy định nhà nước gây hậu quả nghiêm trọng.
Trong quá trình hoạt động kinh doanh của Agribank cũng liên tục xảy ra các thất thoát do làm trái quy định, quy trình quản lý của nhà nước và của ngân hàng: sự việc 450 tỷ đồng tại Công ty cho thuê tài chính ALC II thuộc Agribank, 600 tỷ đồng tại Agribank chi nhánh 7, 966 tỷ đồng tại Agribank chi nhánh 6, 2.755 tỷ đồng tại Agribank chi nhánh Nam Hà Nội.
Việc các lãnh đạo ngân hàng gây ra sai phạm và bị truy tố không những gây ảnh hưởng đến thanh khoản của ngân hàng trong thời điểm đó, như vụ việc của ACB những năm 2003 và 2008, mà còn gây ảnh hưởng đến thương hiệu và uy tín của ngân hàng, mức rủi ro thanh khoản của ngân hàng tăng lên.
BIDV trong quá trình hoạt động của mình gần như chưa từng đối mặt với nguy cơ nào từ rủi ro thanh khoản. Tuy nhiên, với khối lượng huy động và cho vay chiếm khối lượng lớn trong hệ thống tài chính ngân hàng Việt Nam, cơng chúng cũng như cơ quan quản lý đòi hỏi ở BIDV một cơ chế quản lý rủi ro thanh khoản tốt và bản thân BIDV cũng phải luôn luôn chuẩn bị để đối mặt với rủi ro thanh khoản bất cứ lúc nào.
Xét theo lịch sử hình thành và hoạt động, Vietcombank có những lợi thế trong vấn đề thanh khoản về nội tệ và ngoại tệ hơn tất cả các ngân hàng thương mại tại Việt Nam. Vietcombank tiền thân là Sở Quản lý ngoại hối thuộc Ngân hàng Quốc gia Việt Nam – đơn vị sau được đổi tên thành Cục ngoại hối. Ngân hàng Ngoại thương Việt Nam chính thức hoạt động ngày 01/04/1963 với vai trò là ngân hàng chuyên doanh đầu tiên và duy nhất, đồng thời cũng là ngân hàng độc quyền về đối ngoại của Việt Nam tại thời điểm đó. Do đó, tiềm lực về ngoại tệ của Vietcombank là tiềm lực không thể thay thế tại Việt Nam, ít nhất là cho đến khi các ngân hàng thương mại khác cũng có thể thực hiện giao dịch ngoại tệ trực tiếp ra nước ngoài. Vietcombank đã triển khai thực hiện Hiệp ước vốn Basel II ngày 15/07/2015. Việc này có thể ảnh hưởng đến việc tăng chi phí hoạt động và cắt bớt các khoản vay. Tuy nhiên lại đem lại cho Vietcombank cơ chế quản lý rủi ro được tiêu chuẩn hóa theo chuẩn mực quốc tế, đồng thời mang đến niềm tin của công chúng trong nước và các tổ chức đánh giá, xếp hạng quốc tế đối với hoạt động của Vietcombank.
KẾT LUẬN CHƯƠNG 3
Nhìn chung, các ngân hàng thương mại nhà nước có lợi thế lớn về tổng tài sản và nguồn vốn hiện hữu. Họ có nguồn huy động vốn dồi dào từ các đơn vị kinh tế nhà nước cũng như các đơn vị kinh doanh (các tập đồn, cơng ty) có nguồn gốc từ nhà nước. Cũng như với uy thế thương hiệu, mạng lưới mối quan hệ đại lý rộng lớn với