TP .HCM
3.1.3. Định hướng quản trị rủi ro tín dụng đối với doanh nghiệp vừa và nhỏ tạ
nhỏ tại Ngân hàng TMCP Quân Đội chi nhánh thành phố Hồ Chí Minh
Ban kiểm sốt tiến hành tổ chức triển khai hoạt động quản trị rủi ro theo mơ hình 3 vịng bảo vệ, thực hiện phân định rõ chức năng, nhiệm vụ của từng đơn vị. Thơng qua đó phát huy tối đa vai trị của vịng bảo vệ thứ 2 và vòng bảo vệ thứ 3 gồm: quản trị rủi ro, quản trị tài chính, kiểm tra kiểm sốt nội bộ, kiểm toán nội bộ.
Tập trung vào kiện toàn các quy định, đẩy nhanh tiến độ dự án Basel 2 đảm bảo hoạt động quản trị rủi ro hiệu quả, cân bằng giữa rủi ro và lợi ích kinh doanh; đầu tư cơng nghệ thông tin nhằm nâng cao năng lực quản trị và thúc đẩy kinh doanh tại MB. Xây dựng, tổ chức nâng cao năng lực của hệ thống giám sát hoạt động, tổ chức chỉ đạo các chương trình thẩm định báo cáo tài chính, kiểm tốn, kiểm tra kiểm soát nội bộ nhằm kịp thời ngăn ngừa rủi ro, tăng cường hiệu quả hoạt động tại MB và giám sát việc thực hiện xử lý nợ xấu tại MB. Kiểm sốt an tồn trên cơ sở chỉ tiêu tín dụng theo dịnh hướng của ngân hàng nhà nước, xây dựng giải pháp cụ thể để đảm bảo tăng trưởng theo quy định, kiểm sốt chi phí hoạt động hiệu quả để giảm lãi suất cho vay, tập trung vào lĩnh vực ưu tiên và hạn chế các rủi ro mới phát sinh.
Hàng tháng, khối kinh doanh sẽ rà sốt danh mục tín dụng, đánh giá nguyên nhân phát sinh nợ xấu, cơ cấu lại danh mục và tích cực thu hồi nợ.., đảm bảo tỷ lệ nợ xấu nằm trong mức kiểm sốt được. Trường hợp thực hiện khơng hiệu quả, khối quản trị rủi ro sẽ báo cáo Tổng giám đốc đề xuất tạm dừng giải ngân/phát triển mới/ cơ chế triển khai…đối với đối tượng/sản phẩm đó cho đến khi tỷ lệ nợ xấu đạt ngưỡng an toàn.
3.2 MỘT SỐ BIỆN PHÁP HỒN THIỆN QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG 3.2.1 Nhóm giải pháp Nhận biết rủi ro
3.2.1.1 Xây dựng chiến lược khách hàng Cơ Sở: Cơ Sở:
Tại chi nhánh, tệp khách hàng chưa được đa dạng, khách hàng truyền thống của chi nhánh vẫn chủ yếu là các doanh nghiệp vừa và nhỏ Quân Đội, tuy nhiên theo kết quả thì tỷ lệ nợ xấu đối với các doanh nghiệp này đang ở mức cao hơn so với các doanh nghiệp vừa và nhỏ khác. Hiện tại, ngành nghề của các khách hàng chủ yếu là ngành xây lắp và thương mại. Tuy nhiên lĩnh vực tài trợ ngành thiết bị điện, chăn nuôi, tài trợ nhà phân phối… vẫn chưa được đẩy mạnh để khai thác sâu. Do đó, chi nhánh bị phụ thuộc vào biến động của ngành, điều này ảnh hưởng đến tính ổn định của kết quả hoạt động tại chi nhánh.
Nội dung:
Chiến lược phát triển khách hàng cần tập trung vào các khách hàng gần địa bàn chi nhánh hoạt động, thận trọng với khách hàng ngoài địa bàn và đồng thời đẩy mạnh tăng trưởng dư nợ đối với các doanh nghiệp vừa và nhỏ ngoài Quốc Doanh để hạn chế nợ xấu. Thực tế trong thời gian qua, tỷ lệ nợ xấu cho vay ngoài địa bàn và các doanh nghiệp vừa và nhỏ Quân Đội tương đối cao, nguyên nhân do cán bộ quan hệ khách hàng thiếu thông tin đánh giá và thẩm định khách hàng do vấn đề về thủ tục rườm rà của các doanh nghiệp Quân Đội, vấn đề về khoảng cách địa lý và khó khăn để quản lý khách hàng.
Chiến lược phát triển khách hàng cũng phải tập trung vào các khách hàng có lĩnh vực kinh doanh ít rủi ro, MB có chính sách sản phẩm đặc thù theo từng đối tượng, ngành nghề để chi nhánh có thể tận dụng thế mạnh của khách hàng trong khu vực và đẩy nhanh tốc độ tăng trưởng. Điều này giúp chi nhánh vừa tăng trưởng quy mô tốt và giúp hạn chế rủi ro.
Đa dạng hóa đối tượng khách hàng, mở rộng cho vay tới nhiều thành phần kinh tế và đối tượng khách hàng mục tiêu thuộc thế mạnh của MB, đảm bảo khách hàng thuộc ngành nghề có độ an tồn và rủi ro không cao sẽ hạn chế rủi ro xảy ra đối với chi nhánh.
Điều kiện thực hiện:
Tác giả đề xuất thiết lập một ban dự án chuyên nhận các phản hồi tức thời từ các đơn vị, trong đó có trưởng nhóm là người có nhiều kinh nghiệm, kiến thức sẽ sàn lọc thơng tin và xem xét trình lên các khối, các cấp lãnh đạo cao hơn để xin ý kiến chỉ đạo và thay đổi chính sách kịp thời. Khi phản hồi của đơn vị kinh doanh được giải quyết triệt để và nhanh chóng thì họ sẽ tích cực hơn trong việc đóng góp ý kiến vào chính sách chung của Ngân hàng góp phần khiến phương án xây dựng chiến lược khách hàng trở nên khả thi.
Tổ chức chương trình đào tạo và chia sẻ kinh nghiệm về kỹ năng tiếp cận, khai thác thông tin khách hàng, cách thức tạo mối quan hệ thân thiết và sự tin tưởng của khách hàng. Tạo phong trào học tập trao đổi kinh nghiệm lẫn nhau trong chi nhánh.
3.2.1.2 Nâng cao chất lượng thông tin đầu vào:
Cơ sở: Thông tin về pháp lý chưa đầy đủ và tài chính của khách hàng thiếu tính minh bạch. Khả năng nhận diện các khách hàng có nguy cơ xảy ra rủi ro của đơn vị kinh doanh còn hạn chế.
Nội dung: Cần thu thập thông tin khách hàng từ nhiều nguồn, thực hiện so
sánh, đối chiếu thông tin. Thơng tin tài chính của khách hàng phải được thẩm định sơ bộ trước khi đưa vào phân tích. Khi khách hàng xảy ra tình trạng chậm trả nợ trong vài ngày thì phải ngay lập tức thực hiện rà sốt lại tồn bộ hồ sơ cấp tín dụng, tăng cường kiểm sốt dịng tiền của khách hàng, yêu cầu khách hàng chuyển số tiền tối thiểu của phương án cấp tín dụng, tăng cường tần suất kiểm tra sử dụng vốn, đánh giá tồn diện tình hình tài chính và hoạt động sản xuất kinh doanh của khách hàng cũng như tình hình ngành và xác định nguyên
nhân chính xác việc khách hàng chậm trả nợ. Yêu cầu khách hàng bổ sung thêm TSĐB nếu cần.
Điều kiện thực hiện: Cần quán triệt tư tưởng đối với đơn vị kinh doanh về
tầm quan trọng của việc nhận biết rủi ro sớm và thực hiện báo cáo, quản lý sát sao khi khách hàng có dấu hiệu chậm trả.
3.2.2 Nhóm giải pháp Đo lường rủi ro: Nâng cao chất lượng thẩm định Nâng cao chất lượng thẩm định
Cơ Sở:
Công tác thẩm định tại chi nhánh vẫn còn tồn tại một số hạn chế về việc xác minh tính chính xác của thông tin hồ sơ khách hàng cung cấp, năng lực và kinh nghiệm của chuyên viên trong việc thẩm định hồ sơ…Do đó dẫn đến việc khơng đánh giá đúng thực chất tình hình của khách hàng và khi khách hàng xảy ra biến động thì sẽ dẫn đến rủi ro cho chi nhánh. Vì vậy, cần có những biện pháp khắc phục và nâng cao chất lượng thẩm định tại chi nhánh.
Nội dung:
Phân công cán bộ thẩm định phải căn cứ vào trình độ, kinh nghiệm, năng lực của từng cán bộ để tiếp cận, quản lý và thẩm định khách hàng phù hợp, đảm bảo việc khai thác thơng tin chính xác, hiệu quả và đánh giá đúng tình trạng của khách hàng. Đồng thời cần có những chương trình giao lưu trao đổi kinh nghiệm, bồi dưỡng, nâng cao trình độ kiến thức của đội ngũ các cán bộ tham gia vào q trình thẩm định tín dụng.
Thẩm định tín dụng cần dựa vào thơng tin có cơ sở vì có rất nhiều khách hàng cung cấp các thông tin sai lệch nhằm đánh lừa cán bộ thẩm định. Do đó, cần yêu cầu khách hàng cung cấp báo cáo tài chính có kiểm tốn hoặc báo cáo tài chính có xác nhận của cơ quan Thuế để tăng độ tin cậy. Ngân hàng cũng cần tìm các nguồn thơng tin khác về doanh nghiệp từ các nguồn tin tin cậy. Ngân hàng nên kiểm tra chế độ kế tốn tài chính của doanh nghiệp thơng qua các cơng ty kiểm tốn để biết
được tính chính xác và trung thực của các báo cáo tài chính. Cán bộ thẩm định ln có trách nhiệm kiểm tra, kiểm sốt và đảm bảo độ tin cậy đối với những thông tin đề xuất.
Điều kiện thực hiện:
Để việc thẩm định, đánh giá được chính xác hơn, MB cần thành lập bộ phận tư vấn thông tin tín dụng, xây dựng tập dữ liệu thơng tin về khách hàng. Nhiệm vụ chủ yếu của bộ phận này là: Thu thập và lưu giữ thông tin về các khách hàng vay vốn: tình hình sản xuất kinh doanh, tình hình tài chính, tài sản hiện có, q trình quan hệ ngân hàng, hồ sơ cá nhân của chủ doanh nghiệp; thu thập và phân tích các yếu tố vĩ mô và vi mô tác động đến hoạt động sản xuất kinh doanh của đơn vị; tư vấn pháp luật, công nghệ, kỹ thuật cho bộ phận tín dụng. Nhân viên bộ phận này phải là những người có năng lực, có trình độ chun mơn nghiệp vụ, có khả năng phân tích những biến động của thị trường. Những thơng tin do bộ phận này cung cấp, kết hợp với những thơng tin cán bộ tín dụng thu thập được sẽ giúp nâng cao tính chính xác của q trình thẩm định, góp phần nâng nâng cao hiệu quả hoạt động cho vay của ngân hàng, tăng cường công tác xử lý rủi ro.
3.2.3 Nhóm giải pháp quản lý rủi ro
3.2.3.1 Nâng cao công tác định giá và sử dụng hiệu quả tài sản đảm bảo Cơ Sở: Cơ Sở:
Hiện tại, MB có chính sách cán bộ quan hệ khách hàng được phép tự định giá một số tài sản đảm bảo đặc thù, do đó việc hạn chế về kiến thức, kinh nghiệm định giá và hạn chế về khả năng kiểm tra tính pháp lý của tài sản sẽ dẫn đến một số rủi ro liên quan đến TSĐB như định giá không đúng với giá trị tài sản dẫn đến việc thiếu hụt giá trị tài sản khi khách hàng xảy ra tình trạng nợ xấu cần xử lý tài sản; rủi ro về việc MB nhận TSĐB nằm trong phạm vi quy hoạch không xử lý tài sản được và rủi ro liên quan đến đạo đức của các cán bộ ngân hàng.
MB chưa có phần mềm nhắc nhở về việc định giá lại tài sản, dẫn đến đơn vị kinh doanh sẽ phải theo dõi thủ cơng và và do đó dẫn đến việc khơng định giá lại kịp thời tài sản và các rủi ro phát sinh khơng kịp thời phịng tránh.
Nội dung:
Do đó, tác giả đề xuất cần xây dựng cơ chế định giá qua đơn vị định giá độc lập, tuy nhiên với các tài sản đặc thù thì cần có luồng định giá nhanh để kịp thời đáp ứng nhu cầu của khách hàng.
Định kỳ định giá lại các tài sản sẽ được hệ thống phần mềm nhắc nhở khi gần đến kỳ định giá hoặc khi thị trường xảy ra các biến động, các tình huống rủi ro thực tế đang xảy ra phải kịp thời gửi cảnh báo đến đơn vị kinh doanh và thực hiện tập huấn về cách nhận biết và phịng tránh các trường hợp đó nếu cần thiết.
Điều kiện thực hiện:
Hiện tại, MB thực hiện định giá qua đơn vị định giá độc lập là MB AMC và luân chuyển hồ sơ qua phần mềm CMV, tuy nhiên chưa nâng cấp luồng định giá nhanh đối với các sản phẩm đặc thù. Do đó, MB cần nâng cấp thêm các tính năng trên dựa trên phần mềm này.
3.2.3.2 Nâng cao trình độ chun mơn và đạo đức nghề nghiệp cho cán bộ nhân viên
Cơ Sở:
Trong điều kiện cạnh tranh khốc liệt giữa các ngân hàng thì nguồn nhân lực có chất lượng là yếu tố quan trọng quyết định sự phát triển của ngân hàng. MB hiện đang áp dụng chính sách trả lương theo hiệu suất nhằm chọn lọc nhân sự giỏi, do đó tình trạng nhân sự tại chi nhánh xảy ra khá nhiều biến động, tình trạng nhân viên đã có nhiều năm kinh nghiệm nhưng lại nhận được mức lương thấp hơn so với các cán bộ mới, trẻ và giàu nhiệt huyết. Ngoài ra, để tạo niềm tin với khách hàng, chi nhánh luôn phải đặc biệt chú trọng đến đạo đức của cán bộ nhân viên. Đây là một trong những yếu tố quan trọng được đặt lên hàng đầu trong khâu đào tạo, tuyển dụng.
Nội dung:
Việc đào tạo nghiệp vụ cho các cán bộ nhân viên cần được chú trọng trong thời gian tới vì họ là những cán bộ tiếp xúc trực tiếp với khách hàng là cầu nối giữa ngân hàng và khách hàng, cán bộ có trình độ giỏi sẽ có khả năng phát hiện và khai thác những cơ hội để tìm lợi nhuận và ngăn ngừa rủi ro có thể xảy ra.
Trong quá trình làm việc tại ngân hàng, ngồi những chương trình đào tạo chuyên môn nghiệp vụ, chi nhánh cần tổ chức thêm những lớp học để nâng cao đạo đức nghề nghiệp, kỹ năng quản lý con người và đạo đức nghề nghiệp trong kinh doanh, kỹ năng giao tiếp. Đồng thời đề xuất với bộ phận tư vấn pháp lý để cập nhật các tình huống pháp luật xảy ra tại MB và các ngân hàng khác, nêu ra các bài học kinh nghiệm để cán bộ nhân viên thấy rằng vấn đề vi phạm đạo đức là đặc biệt nghiêm trọng và bị xử lý vô cùng nghiêm khắc bởi chính sách của MB và của cả pháp luật.
Ngân hàng cần có một chính sách tuyển dụng chặt chẽ, đảm bảo khách quan, công bằng. Sử dụng các phương pháp quảng cáo, thông báo rộng rãi trên các phương tiện thông tin đại chúng để thu hút các ứng viên có trình độ biết thơng tin và nộp hồ sơ tham gia, tránh tình trạng chỉ thơng tin hẹp để hạn chế ứng viên tham dự. Việc tuyển dụng kỹ lưỡng sẽ giúp cho việc đào tạo sau này được nhanh chóng, thuận lợi và có đội ngũ cán bộ tốt.
Với cán bộ tín dụng mới tuyển dụng: Đây hầu hết là các cán bộ trẻ, mới ra trường, được đào tạo cơ bản. Tuy nhiên, lại thiếu kinh nghiệm, đồng thời lại được đào tạo ở một số trường khác nhau, chuyên ngành khác nhau vì vậy trong hai năm đầu tiên Ngân hàng cần mở các lớp đào tạo về nghiệp vụ như: Nghiệp vụ ngân hàng hàng thương mại; nghiệp vụ thẩm định, phân tích tín dụng; quy trình tín dụng; cách sử dụng sổ tay tín dụng; Nghiệp vụ chấm điểm tín dụng. Việc đào tạo này có tác dụng chuẩn hóa ngay từ đầu, thống nhất cách hiểu, cách thực hiện đối với toàn bộ các cán bộ mới này.
Với cán bộ tín dụng đã có kinh nghiệm làm việc: Đây là các cán bộ đã ít nhiều có kinh nghiệm thực tế sau hai năm làm việc trực tiếp. Các cán bộ này cần được đào tạo về các vấn đề liên quan đến rủi ro tín dụng để khai thác hiệu quả và an tồn các khách hàng có quy mơ lớn và hoạt động kinh doanh phức tạp.
Với cán bộ quản lý tầm trung, trưởng, phó các phịng ban, bộ phận và các cán bộ tín dụng nằm trong diện quy hoạch của Chi nhánh thì cần được đào tạo thêm các kỹ năng nâng cao như: Kỹ năng thiết kế sản phẩm; kiểm toán báo cáo tài chính; quản lý rủi ro; hệ thống ngân hàng hiện đại và sản phẩm ngân hàng, kỹ năng thay đổi và làm chủ sự thay đổi…
Điều kiện thực hiện:
Nâng cao trình độ chun mơn và đạo đức nghề nghiệp cho cán bộ nhân viên là một việc làm cần được chú trọng thường xuyên, nó liên quan đến yếu tố con người đó là trình độ chun mơn và đạo đức nghề nghiệp, Điều kiện thực hiện của giải pháp này là rất lớn cần được áp dụng thường xun.
3.2.4 Nhóm giải pháp kiểm sốt và xử lý rủi ro 3.2.4.1 Kiểm soát trước cho vay
Cơ Sở: Việc thẩm định phương án vay vốn và khả năng trả nợ của khách hàng
chưa hiệu quả, phụ thuộc nhiều vào năng lực và đạo đức của chuyên viên.
Nội dung: Thẩm định phương án cần đưa ra trước các rủi ro có thể xảy ra và