CHƯƠNG 1 GIỚI THIỆU
3.1 Cơ chế quản lý vốn tập trung tại Ngânhàng thương mại cổ phần Nam Á
3.1.1.2 Quy định hàng ngày cơ chế vốn tập trung tại NHTMCP Nam Á
Bước 1: ĐVKD khóa ngày
Bước 2: Hệ thống FTP tự động phát sinh số dư/hợp đồng mới trong ngày
Bước 3: Hệ thống FTP kiểm tra hợp đồng gia hạn
Bước 4: Hệ thống FTP kiểm tra hợp đồng đóng trong ngày
Sơ đồ 3.2. Quy trình cơ chế mua bán vốn nội bộ hàng ngày
(Quyết định số 500A/2012/QĐ-NHNA-20, 9/7/2012)
Diễn giải sơ đồ Quy trình cơ chế mua bán vốn nội bộ hàng ngày như sau:
Bước 1: vào cuối ngày giao dịch, ĐVKD thực hiện khóa ngày làm việc trên hệ thống Flexcube.
Bước 2: hệ thống FTP tự động phát sinh số dư/hợp đồng mới tương ứng phát sinh trong ngày cho tồn bộ Tài sản nợ- Tài sản có.
Bước 3: hệ thống FTP tự động kiểm tra các hợp đồng gia hạn tạo thành kỳ mới. Bước 4: hệ thống FTP tự động kiểm tra các hợp đồng đã đóng trong ngày trước hạn, đến hạn.
Bước 5: hệ thống FTP tự động kiểm tra các hợp rút một phần vốn, sau đó hệ thống tính lại lại tích lũy.
Bước 6: hệ thống FTP tự động tính lãi lỗ hàng ngày của ĐVKD nhưng khơng hạch tốn trong ngảy.
Bước 7: ĐVKD kiểm tra báo cáo danh sách các hợp đồng mua bán vốn với Hội sở vào ngày hôm sau.
Bước 7: ĐVKD kiểm tra báo cáo
Bước 5: Hệ thống FTP kiểm tra hợp đồng tất toán 1 phần vốn trong ngày
Bước 6: Hệ thống FTP tính lãi lỗ trong ngày
3.1.2 Quy định hạch toán vốn, lãi điều chuyển vốn nội bộ
- Về vốn: các hợp đồng được sinh ra tự động sau khi hệ thống chạy xử lý cuối ngày: khơng phát sinh bút tốn.
- Về lãi: khơng tính và hạch tốn lãi dự thu, dư chi cho các hợp đồng mua bán vốn nội bộ. Hàng tháng hệ thống sẽ tính lãi đến hết ngày 25, nhập lãi vào ngày 26 cho toàn bộ các hợp đồng mua bán vốn nội bộ.