CHƯƠNG 1 GIỚI THIỆU
3.1 Cơ chế quản lý vốn tập trung tại Ngânhàng thương mại cổ phần Nam Á
3.1.3.2 Cơng thức tính lãi suất mua bán vốn nội bộ tại NHTMCP NamÁ
Cơng thức tính lãi suất mua vốn nội bộ:
Lãi suất mua vốn= Lãi suất huy động+ Chi phí thanh khoản +biên độ a Trong đó,
Lãi suất huy động: là lãi suất huy động từng kỳ hạn của dân cư, tổ chức kinh tế
, nguồn vốn khác, liên ngân hàng do NH TMCP Nam Á ban hành từng thời kỳ.
Chi phí thanh khoản: là chi phí phát sinh do phải duy trì một danh mục tài sản
Có có tính thanh khoản cao để đáp ứng các quy định về hệ số thanh khoản, cụ thể như sau:
- Đối với trái phiếu thanh khoản mà ngân hàng đang năm giữ chi phí thanh khoản tính như sau:
Chi phí thanh khoản (%) = số dư TPTK* ( LSBQHĐ thị trường 1- LSBQ TPTK) Số dư huy động thị trường 1
+ Số sư TPTK: là giá trị ghi sổ các loại trái phiếu thanh khoản được sử dụng trong các giao dịch của NHNN theo quy định.
+LSBQHD thị trường 1: là lãi suất bình quân huy động thị trường 1. +LSBQ TPTK: là lãi suất bình quân trái phiếu thanh khoản.
- Đối với tiền mặt tốn quỹ để đảm bảo thanh khoản thì chi phí thanh khoản: Chi phí thanh khoản= tồn quỹ tiền mặt tại Hội sở* LSBQHĐ thị trường 1
Số dư huy động thị trường 1
Biên độ a: là biên độ ALCO quyết định theo từng thời kỳ phù hợp với chính
sách và chiến lược kinh doanh của NH TMCP Nam Á, phụ thuộc các yêu tố như: định hương huy động theo từng kỳ hạn, sản phẩm ( là khuyến khích hay hạn chế); Tỷ lệ cho vay/huy động của toàn hàng ; biến động lãi suất liên ngân hàng, trái phiếu chính phủ…
Cơng thức tính lãi suất bán vốn nội bộ:
Lãi suất bán vốn= Lãi suất mua vốn + phần bù thanh khoản +biên độ b Trong đó:
- Phần bù thanh khoản: là phần xử lý độ lệch kỳ hạn giữa huy động ngắn hạn và cho vay, đầu tư dài hạn. Phần bù thanh khoản được xác định căn cứ vào Lãi suất huy động kỳ hạn 1 tháng ( r1) và 12 tháng ( R) từ đó tính ra mức lãi suất kỳ vọng kỳ hạn 2 tháng (r2), 3 tháng( r3)… 12 tháng( r12). Phần bù thanh khoản sẽ bằng chênh lệch giữa các mức lãi suất kỳ vọng 2 tháng, 3 tháng,,,,, 12 tháng và lãi suất huy động kỳ hạn 1 tháng theo cơng thức tính:
Phần bù thanh khoản= (1+r1/12)*(1+r2/12)*…*(1+r12/12)
Biên độ b: là biên độ do ALCO quyết định theo từng thời kỳ phù hợp với chính sách và chiến lược kinh doanh của NH TMCP Nam Á: Định hướng cho vay theo từng kỳ hạn, sản phẩm ( khuyến khích hay hạn chế) ; chi phí cơ hội từ nguồn tiền gửi khơng kỳ hạn hay có kỳ hạn .
3.2 Đánh giá thực trạng hoàn thiện cơ chế quản lý vốn tập trung tại ngân hàng thương mại cổ phần Nam Á
Về cơ bản một cơ chế quản lý vốn tập trung được xem là hồn thiện khi nó được truyền thông rõ ràng và được sự đồng thuận của các đơn vị kinh doanh. Điều đó có nghĩa là Cơ chế này phải giúp Ngân hàng đo lường chính xác hiệu quả kinh doanh của các đơn vị dựa trên nguyên tắc công bằng và minh bạch đồng thời hỗ trợ công tác quản lý rủi ro thanh khoản, rủi ro lãi suất cũng như cân đối nguồn vốn- sử dụng vốn của toàn ngân hàng một cách hiệu quả.Theo tác giả tìm hiểu ,một cơ chế quản lý vốn tập trung tốt phải đạt được những mục tiêu cơ bản đã nêu ra ở phần 2.2.2 chương 2.